【正文】 確保國有資產保值增值，董事會下設監(jiān)督審計委員會（下簡稱監(jiān)審委）。㈠ 經濟運行部門每月進行生產經營例會，及時分析生產與銷售預算執(zhí)行情況。㈡ 損益預算（銷售收入預算、成本費用支出預算、利潤構成預算）。 第五章 其 他 第十條 投資額在50~500萬元之間的對內投資項目，仍按（集團）公司現(xiàn)行行政審批程序辦理。第十二條 本條例解釋權歸戰(zhàn)略規(guī)劃管理委員會。第十二條 會議記錄和紀要 董事會會議應作成會議記錄，由出席會議的董事（包括董事正式委托的代表）簽名后歸檔。第四條 董事會臨時會議的召開 董理會臨時會議可在下列情況下召開：㈠ 董事長認為必要時；㈡ 三分之一以上董事聯(lián)名提議時；㈢ 總經理提議時；㈣ 監(jiān)事會提議時。董事會認為有必要時，可邀請其他人員列席會議。第三條 為規(guī)范戰(zhàn)略規(guī)劃管理委員會的運行，根據(jù)國家及上海市有關法律、法規(guī)、條例，特制訂本工作條例。委員會設秘書1名。第三條 為規(guī)范預算管理，根據(jù)“上海有色金屬（集團）有限公司關于加強預算管理的若干規(guī)定”制定本條例。審核子公司工資及勞動力成本預算。第十二條 預算編制內部程度㈠ 預算委布置預（決）算工作。 第三章 工作職責 　第六條 監(jiān)審委主要履行下列職責：㈠ 對重大投資、改造項目及資產運行的決策、執(zhí)行行為進行監(jiān)審，對在建項目進行預（概）算、決算審計的監(jiān)督；㈡ 對財務監(jiān)管工作、財務收支審計、財務報告真實性及全面預算管理進行監(jiān)督；㈢ 對國家財經法規(guī)和公司物資采購、銷售、投資及資產處置等重要管理制度的遵循性審計進行監(jiān)督；㈣ 對經營者經濟責任審計（包括任期經濟責任審計和離任審計）結果進行監(jiān)督，對經營者任職期間的行為進行監(jiān)督，根據(jù)經營管理業(yè)績，可以向董事會提出獎懲、任免等建議。㈢ 熟悉國家經濟工作政策和涉外經濟法規(guī)、條例，有比較豐富的實際工作經驗和較強的決策能力，具備相應的業(yè)務知識和能力。㈡ 派出董事會成員收受任職單位發(fā)給的現(xiàn)金報酬，應作為個人收入向出資方申報，由出資方根據(jù)派出董事的貢獻予以年終一次性獎勵。 第六條 （集團）公司紀檢審計監(jiān)察室是（集團）公司監(jiān)事會日常工作部門，也是子公司監(jiān)事會歸口管理部門，負責對監(jiān)事會日常工作的對口指導、協(xié)調和管理，為監(jiān)事會做好服務工作。監(jiān)事會專題會議經監(jiān)事長或者三分之一以上監(jiān)事提議，或者應公司董事長要求，可以召開。 ㈡ 存在的問題及分析 對董事會年度資產運作、預決算、重大決策及執(zhí)行、財務運行和內部控制過程中存在的主要問題； 對問題發(fā)生的原因、后果以及對公司今后發(fā)展所帶來的影響進行分析。法律、行政法規(guī)另規(guī)定的，從其規(guī)定。 第二條　國有資產評估及產權交易，除法律、法規(guī)另有規(guī)定外，適用本制度。 委托單位收到資產評估機構的資產評估結果報告書后，應當報（集團）公司資產財務部審查；（集團）公司資產財務部審查 同意后，報市國資辦確認資產評估結果。 第二十八條 委托交易或者直接申請交易：進入產交所從事產權交易活動的出讓方或者受讓方，可以委托具有會員資格的經紀機構進行產權交易；也可以直接向產交所申請進行產權交易。 　為了加強對上海有色金屬（集團）有限公司（以下簡稱（集團）公司）國有土地、房產的管理，進一步理順（集團）公司內部有關土地資源的資產關系，規(guī)范土地置換程序、優(yōu)化資源配置，確保國有資產的保值增值，特制訂本條例。（集團）公司有權對成員單位土地房產使用狀況進行監(jiān)督檢查。情節(jié)嚴重者，依法追究其法律責任。月末將外幣帳戶余額按月末外匯市場牌價（中間價）折合為人民幣進行調整，與原帳面余額的差額計入“匯兌損益”。 一式多聯(lián)的原始憑證，應當注明各聯(lián)的用途，只能一聯(lián)作為報銷憑證。 ㈡ 記帳憑證的基本要求： 機制記帳憑證的內容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號、經濟業(yè)務摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員、稽核人員、記帳人員、會計負責人簽名或蓋章。 ㈥ （集團）公司資產財務部必須在規(guī)定時間，完成會計匯總和結帳工作，并按規(guī)定對外報送會計報表和會計資料。 ㈡ 對外投資控股或實際控股的單位。 ㈢ 對參與擬訂的計劃、決策失誤所造成的企業(yè)經濟損失承擔相應責任。 在維護國家財經紀律，制止違法行為，保護國有資產安全，防止和避免國有資產受到重大損失方面有突出貢獻的。 第二章 財務主管委派范圍和任職資格 第四條 （集團）公司所屬國有企業(yè)及國有控股公司和重點投資的單位，除已單獨設置財務總監(jiān)的單位，均實行（集團）公司直接委派財務主管的制度。 第四章 財務主管的主要職權 第十一條 組織并監(jiān)控本單位日常的財務會計活動。具體考評辦法參照（集團）公司對財務總監(jiān)的考評辦法。審批公司預算。 ㈢ 規(guī)劃發(fā)展部門制定工程項目及科研產品開發(fā)投資計劃。 預算的保證體系實行條塊結合。預算辦公室全面監(jiān)控資金預算執(zhí)行情況，通過計算機內部聯(lián)網，隨時掌握各企業(yè)資金流向，對項目投資、技措技改、管理費用等預算費用均進入計算機設定，監(jiān)控資金支出。年度應說明財產物資盤盈盤虧、毀損及跌價損失處理、應收帳款帳齡分析，固定資產及在建工程增減變動情況； 負債情況：各種借款和抵押貸款情況、應付帳款增加及償還情況，貼現(xiàn)、擔保、訴訟而形成的或有事項及承諾情況； 以上有關資產、負債預算指標完成情況和比較分析，增減原因分析。投資委按程序向董事會報告工作結果，投資委日常工作機構設在規(guī)劃發(fā)展部。 六、其它 ㈠ 本規(guī)定由（集團）公司資產財務部負責解釋。企業(yè)經營目標為前提，以資金管理為中心，以財務管理為手段，力求預算全面、合理、科學。 通過流動比率、速動比率等安全性指標，來控制資金結構，進而確定投資規(guī)模、貸款規(guī)模，規(guī)避財務風險。 確定產品銷售費。 ㈢ 公司有關職能部門。 第二十三條 對參與擬訂的計劃決策因決策失誤造成的經濟損失的行為承擔相應的責任。 ㈤ 勇于開拓，注重實效。 第六章 其 他 第十五條 本管理規(guī)定由（集團）公司干部人事部和資產財務部負責解釋。 ㈠ 財務總監(jiān)在工作中成績顯著有下列情況之一的，應依照（集團）公司干部獎懲規(guī)定給予物質和精神獎勵。 ㈢ 參與企業(yè)資金使用和調度、貸款擔保、對外投資、產權轉讓、資產重組等重大決策活動； ㈣ 對企業(yè)重大經營計劃、方案的執(zhí)行情況進行監(jiān)督； ㈤ 審核企業(yè)的財務報表、報告，確認其準確性，并報送（集團）公司； ㈥ 及時發(fā)現(xiàn)和制止企業(yè)違反國家財經管理法律、法規(guī)的行為和可能造成國有資產損失的經營行為，并向（集團）公司報告，必要時可直接向國有資產管理部門和財務部門報告。 遵照中共上海市委組織部、上海市財政局、上海市國有資產管理辦公室滬委組（1997）770號“關于《上海市國有企業(yè)財務總監(jiān)管理暫行條例》的精神，結合我公司實際，特制定上海有色金屬（集團）有限公司財務總監(jiān)管理規(guī)定。包括：總帳有關帳戶的余額核對；總帳與明細帳核對；總帳與日記帳核對；財務部門的財產物資明細帳與財產物質保管和使用都門的有關明細帳校對等。 ⑴ 對不真實、不合法的原始憑證，不予受理。 從外單位取得的原始憑證，必須蓋有填制單位的公章。 ㈤ 從事會計工作的人員，每年必須參加“會計業(yè)務知識”繼續(xù)教育(不少于40小時)，并獲得財政局規(guī)定的合格證書，否則不能參加會計證驗證，該員要離開會計崗位。各單位的對外擔保情況要納入（集團）公司資財部的網絡管理。 第四條 各企業(yè)必須在（集團）公司批準的范圍內使用土地收益資金，不得將此收益挪作它用。違反本制度，利用職權謀取私利的，由有查處權的部門依法追繳其非法所得。 第二十六條 職工合法權益的保障： 出讓方、受讓方應當依法保障職工合法權益，并在產權交易合同中約定妥善安置出讓方職工（包括離退休職工）的事項。 第十一條　依照本制度第三條、第四條規(guī)定進行資產評估的各單位，經（集團）公司資產財務部審查同意后，應當向市國資辦提交資產評估立項申請書，并附財產目錄和有關會計報表等資料。 第十一條 本規(guī)定解釋權屬（集團）公司資產財務部。所屬各企業(yè)與(集團)公司形成以資本為紐帶的母子公司體制，確立和規(guī)范了母子公司的產權關系。包括監(jiān)督評價報告、重大監(jiān)督事項報告和年度計劃、總結報告。 ㈢ 秘書：負責監(jiān)事會文件起草、會議記錄，會議記要及記載監(jiān)事會主要履職活動的情況；負責收集、整理監(jiān)督工作的有關資料、文件、做好監(jiān)事會會議的各項準備工作；負責檔案歸檔工作。監(jiān)事會每屆任期三年。㈡ 考核以國有資產保值增值責任制和重大決策責任制為主要內容。 　委派的董事會成員管理規(guī)定 為明確和規(guī)范上海有色金屬（集團）有限公司[以下簡稱“（集團）公司”]所委派、推薦的董事會成員的職責和管理行為，根據(jù)《公司法》及有關法律法規(guī)、（集團）公司章程，特制定本管理規(guī)定。第三條 為規(guī)范監(jiān)審委的運行，根據(jù)《中華人民共和國公司法》，《中華人民共和國審計法》，《中華人民共和國會計法》，《國有企業(yè)財產監(jiān)督管理條例》等有關法律、法規(guī)，特制訂本條例。㈣ 審計監(jiān)督部門強化對子公司日常資金運行的專項檢查，維護資金安全。審核子公司原輔材料采購、應收應付帳款、存貨預算。第十二條 本條例自董事會批準發(fā)文之日起試行。第二條 投資委是（集團）公司董事會的工作機構，對董事會負責。董事會作出的決議，由董事會秘書負責整理成會議紀要，經出席會議的董事簽名認可，根據(jù)情況印發(fā)至各董事或有關部門。第五條 董事會會議的召集人和主持人 董事長為董事會會議召集人和主持人。董事長因故不能到會時，由副董事長代理；若副董事長因故也不能到會時，由董事長指定其他董事代表。第十三條 缺席者通知 會議主持人應將董事會的議事經過要點和決議情況通知未出席會議的董事。投資委按程序向董事會報告工作結果，供董事會決策。 　【關閉】預算管理委員會工作條例 第一章 總 則 第一條 預算管理是保證企業(yè)有效經營的必要條件，是實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略決策的保證，為積極推行預算管理，從制度上規(guī)范企業(yè)管理，加強財務監(jiān)督，使公司一切活動納入預算控制范圍，并確保生產經營工作有序進行，體現(xiàn)現(xiàn)代企業(yè)制度要求，董事會下設預算管理委員會。㈡ 規(guī)劃發(fā)展部編制母公司直接投資預算。 第五章 工作程序 第十一條 預算編制期限：一般是9月開始確定單位，10~12月編制預算，1月董事會原則通過預案，下達預案。 第二章 組織結構 第四條 監(jiān)審委設主任、副主任各1名，委員會成員為（集團）公司有關職能部門負責人及有關人員。一、本管理規(guī)定適用范圍 ㈠ 全資子公司中由（集團）公司委派（選舉）的董事會成員；㈡ 控股子公司中由（集團）公司推薦（選舉）的董事會成員；㈢ 參股公司中由（集團）公司推薦（選舉）的董事會成員。㈢ 日常考核執(zhí)行出資委派方的指令、指示、意見及履行職責的情況，重大事項一事一考。 第五條 （集團）公司監(jiān)事會與子公司監(jiān)事會是業(yè)務指導關系。 第五章 監(jiān)事會議事規(guī)則 第十三條 監(jiān)事會議事工作主要采取定期會議、專題會議和日常工作會議的形式。報告主送（集團）公司董事會，抄報（集團）公司紀檢審計監(jiān)察室。 第二條 (集團)公司與各企業(yè)是出資與被出資關系，(集團)公司作為出資方，按照對子公司的出資額承擔有限責任，按出資比例享有選擇經營者、重大決策、資產受益等出資者權利，并承擔相應義務。本規(guī)定與上級規(guī)定有抵觸時，按上級文件規(guī)定辦理。 第十二條　各單位收到準予資產評估立項通知書后，可以委托資產評估機構評估資產。 出讓國有企業(yè)的，在作出出讓決定之前，應當聽取出讓企業(yè)職工代表大會、工會的意見。 第三十五條　違反本制度，情節(jié)嚴重，構成犯罪的，由司法機關依法追究刑事責任。 第五條 各企業(yè)的土地及整幢房屋建筑物對外出租，年限在一年以上的（含一年）、或以此入股聯(lián)營合作的，必須報（集團）公司審批。 ㈡ 下屬企業(yè)之間或對外擔保（抵押），需報上級公司審批。 ㈥ 會計年度從每年一月一日起至十二月三十一日止。 ⑴ 從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋章。 ⑵ 對記載不準確、不完整的原始憑證，應當予以退回，并要求經辦人員更正、補充。 ㈢ 各單位財務部門應當定期對會計帳簿中的有關數(shù)字與庫存實物、貨幣資金、有價證券等進行相互核對，保證帳證、帳帳、帳實相符。 第一章 總 則 第一條 為了進一步完善國有企業(yè)法人治理結構，健全企業(yè)內部監(jiān)控機制；加強財務管理和財務監(jiān)督，確保國有資產的保值增值，按照建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，制定本制度。 ㈦ 定期向（集團）公司報告企業(yè)的資產運作和財務情況，并接受有關部門的質詢； ㈧ 監(jiān)督、檢查企業(yè)的全資、控股子公司的財務運作和資金收支情況，并有權向企業(yè)提出審計建議； ㈨ 企業(yè)財務負責人員和關鍵崗位、重要崗位人員的任用、晉升、調動、獎懲，必須事先征求財務總監(jiān)的意見，并報（集團）公司資產財務部確認； ㈩ 每月參加（集團）公司資產財務部工作例會，并通報重大財務事項； (十一)（集團）公司賦予的其他職權。 在加強財務會計管理，應用現(xiàn)代管理手段，提高財務管理水平和經濟效益方面取得顯著成績的。 第十六條 本管理規(guī)定自董事會批準發(fā)文之日起試行第一章 總 則 第一條 根據(jù)國務院批轉財政部關于加強國有企業(yè)財務監(jiān)督意見的通知[國發(fā)（1997）9號]和上海市國有企業(yè)財務總監(jiān)管理暫行規(guī)定[滬委組（1997）770號]的文件精神，結合有色(集團)公司的實際情況，特制訂本管理規(guī)定。 第三章 財務主管的聘任、解聘和任期 第九條 按“誰出資誰委派的原則”，財務主管按（集團）公司干部管理權限的規(guī)定任免。 第二十四條 對因財務監(jiān)控不力，未發(fā)現(xiàn)和制止本單位違反財經紀律的行為，而造成國有資產流失的行為承擔相應責任。研究預測國內外市場環(huán)境變化和生產、經營、技改、投資等情況，編制各系統(tǒng)的預算計劃，報公司預算委員會辦公室，同時監(jiān)控預算執(zhí)行全過程。 ㈡ 資產財務部編制成本費用預算，干部人事部參與人工成本預算。 ㈥ 預算委員會辦公室，根據(jù)初步預算匯總分解，報預算管理委員會，召開全體預算委員會會議，確定公司整體預算及分解預算的框架原則。公司新一年預算一般提前在本年10月編制，通過自上而下、自下而上，上下結合的平衡、協(xié)調后，提交董事會討論和下達。 ㈡ 本規(guī)定自董事會批準發(fā)文之日起試行。 第五條 規(guī)劃發(fā)展部負責（集團）公司技術。根據(jù)預算管理要求，為加強預算分析工作，強化公司對下屬企業(yè)預算計劃的檢查與監(jiān)督，了解預算完成指標的真實