【正文】 ”。業(yè)務經(jīng)辦人員領出支票后，要妥善保管，及時結(jié)算。銀行賬戶往來應逐筆登記入賬，不準以收抵支記賬。⑤庫存現(xiàn)金不得超過限額，每日庫存現(xiàn)金限額為3萬元，超出限額部分每日下班前送存銀行。（不少于2000字）我現(xiàn)在在xx公司財務部工作。盡管本公司的實物資產(chǎn)并不龐大?但是對各項資產(chǎn)的增減變動?保管?維護和記錄?還是需要進行嚴格的控制。會計科目是企業(yè)正確建賬?合理核算并編制報表的重要依據(jù)。50下圖為根據(jù)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營特點及其規(guī)模大小設置本公司組織結(jié)構圖 董事長財務部總經(jīng)理副總經(jīng)理銷售部財務科核算科行政管理管理部人力資源研發(fā)部制造部材料庫成品庫零件庫采購部車間質(zhì)管部會計機構和人員配備的設計公司設立財務部作為財務會計機構 ，財務部的職責：在公司總經(jīng)理的領導下，具體負責全公司的財務管理工作和會計核算工作，包括:財會人員的管理、指導檢查各獨立核算單位的會計核算工作、協(xié)助公司領導籌集資金、合理分配使用資金；做好與倉庫部門的對帳工作，指導倉庫保管員建帳、對帳；指導車間統(tǒng)計員做好工時、材料消耗額編制工作、建立車間工序流轉(zhuǎn)程序、建立適合自己企業(yè)需求與發(fā)展的成本核算模式、制定成本管理制度與控制制度；做好財務分析工作，為公司領導決策提供各種信息資料，當好領導的參謀。中小企業(yè)應運用不相容職務相分離?授權批準的方法?對貨幣資金收入?保管?支出等全過程的關鍵控制點作出嚴格的規(guī)范。）1.⑤財務部門要嚴格按照有關規(guī)定辦理現(xiàn)金收付業(yè)務，對于不符合規(guī)定或是手續(xù)不全的，財務部門不得予以辦理。公司開戶資料若發(fā)生變更時，應于五個工作日內(nèi)書面通知開戶銀行辦理變更手續(xù)。⑥出納人員應將銀行對賬單，銀行存款余額調(diào)節(jié)表按時間順序裝訂成冊、妥善保管。建立支票登記簿，簽發(fā)支票后要及時登記。銀行存款的結(jié)算管理①銀行存款是單位存放在銀行的貨幣資金，財務部門除了按現(xiàn)金管理制度可以使用現(xiàn)金進行結(jié)算的業(yè)務外，其余結(jié)算業(yè)務都必須通過開戶銀行進行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。如發(fā)生長、短款問題，須于當日查找、核對清楚、尋查原因，并及時報告部門領導。 以下兩題任選一題進行設計(設計存貨采購業(yè)務涉及的原始憑證憑證及其流程圖；領料單的格式、聯(lián)次及其作用（材料明細賬準備設在倉庫）。財務會計人員