【正文】 施工單位 工程項(xiàng)目 組 財(cái)務(wù)部 總部財(cái)務(wù) 總監(jiān) 總裁 在建工程款項(xiàng)支付 申請(qǐng)① 審批② 審核③ 審核④ 審批⑤ 三、總部預(yù)算外資金支付審批程序 除實(shí)行預(yù)算內(nèi)審批審核程序外，最后必須交總裁審批。 第五章 審批和審核的責(zé)任承擔(dān) 第十五條 審批或?qū)徍巳藛T在審批或?qū)徍藭r(shí)，發(fā)現(xiàn)經(jīng)辦人員超越授權(quán)范圍等故意原因造成的公司財(cái)產(chǎn)損失，應(yīng)由經(jīng)辦人員承擔(dān)責(zé)任；經(jīng)辦人員明知損失的發(fā)生而未向?qū)徟蛯徍巳藛T說明而致使公司財(cái)產(chǎn)損失，經(jīng)辦人員也應(yīng)承擔(dān)一定責(zé)任。經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)在職責(zé)范圍內(nèi)，按照審批人的批準(zhǔn)意見辦理業(yè)務(wù)。對(duì)于審批人超越授權(quán)范圍審批的業(yè)務(wù)，經(jīng)辦人員有權(quán)拒絕辦理，并應(yīng)及時(shí)向?qū)徟说纳霞?jí)授權(quán)部門報(bào)告。 3 第十六條 審批和審核人員因?yàn)^職、過失等原因而致使損失未得到發(fā)現(xiàn)或控制，審批人員應(yīng)承擔(dān)主要責(zé)任，審核人員應(yīng)承擔(dān)次要責(zé)任。 5 附件二 三鼎控股下屬子集團(tuán)各項(xiàng)資金開支審批權(quán)限一覽表 一、子集團(tuán)預(yù)算內(nèi)資金開支審批程序 工作事項(xiàng) 部門經(jīng) 理 主管副總經(jīng)理 子集團(tuán)財(cái) 務(wù)經(jīng)理 總經(jīng)理 總部財(cái)務(wù)總監(jiān) 集團(tuán)總 裁 辦公行政開支 標(biāo)準(zhǔn)內(nèi) 審批① 審批② 審核③ 審批④ 標(biāo)準(zhǔn)外 審批① 審批② 審 核③ 審批④ 廣告、營(yíng)銷費(fèi)用 審批① 審批② 審核③ 審批④ 采購(gòu)款及訂金 審批① 審批② 審核③ 審批④ 員工借款 （） 元以下 審批① 審批② 審核③ 審批④ （） 元以上 審批① 審批② 審核③ 審批④ 固定資產(chǎn)、更新改造等非日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性（投資性開支）開支 審批① 審批② 審核③ 審批④ 審核 ○5 審批 ○6 二、子集團(tuán)預(yù)算外資金開支審批程序 除實(shí)行預(yù)算內(nèi)審批審核程序外，還必須報(bào)集團(tuán)總部財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，最后交集團(tuán)