【正文】 外匯局認(rèn)定的其他進(jìn)出口與收付匯主體不一致的情況。，外匯局可按下列原則處理：(1)若報(bào)告數(shù)據(jù)逐筆對(duì)應(yīng)，應(yīng)進(jìn)一步審查企業(yè)的非現(xiàn)場監(jiān)測情況與報(bào)告數(shù)據(jù)是否相符，若不相符可將其列為重點(diǎn)監(jiān)測企業(yè)；(2)若報(bào)告數(shù)據(jù)無法逐筆對(duì)應(yīng)，應(yīng)進(jìn)一步審查企業(yè)已報(bào)告的貿(mào)易信貸等業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與無法對(duì)應(yīng)的輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)報(bào)告數(shù)據(jù)是否相符以及不相符是否存在合理性等，若不相符且不具合理性，可將其列為重點(diǎn)監(jiān)測企業(yè)；(3)對(duì)于企業(yè)報(bào)告信息錯(cuò)誤且情況嚴(yán)重的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。單一型企業(yè)和集團(tuán)型主辦企業(yè)還應(yīng)當(dāng)報(bào)告月末對(duì)賬單余額及對(duì)賬單日期。對(duì)于合同中付款條款規(guī)定可以對(duì)外支付的，可以辦理登記；對(duì)于合同規(guī)定以付款以外其他形式抵償進(jìn)口貨物的，不得辦理登記；(3)交易是否合規(guī)：C類企業(yè)不得辦理90天以上（不含）遠(yuǎn)期信用證（含展期）業(yè)務(wù)，不得辦理90天以上（不含）的延期付款、托收業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯支出；(4)出口項(xiàng)下退匯的境內(nèi)付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境外收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。：(1)提交材料是否完整、真實(shí)；(2)擬登記的收入與提交材料之間是否具有一致性；(3)交易是否合規(guī)：C類企業(yè)不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同，不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入；(4)進(jìn)口項(xiàng)下退匯的境外付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境內(nèi)收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。：(1)提交材料是否完整、真實(shí)；(2)擬登記的支出與提交材料之間是否具有一致性，對(duì)于合同中付款條款規(guī)定可以對(duì)外支付的，可以辦理登記；對(duì)于合同規(guī)定以付款以外其他形式抵償進(jìn)口貨物的，不得辦理登記；(3)交易是否合規(guī)：B類企業(yè)不得辦理90天以上（不含）的延期付款業(yè)務(wù)；(4)出口項(xiàng)下退匯的境內(nèi)付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境外收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。，代理方為B類企業(yè)且出口可收匯額度不足的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收入登記。企業(yè)留存《登記表》5年備查。，應(yīng)當(dāng)按照《登記表》上注明的賬號(hào)將資金劃轉(zhuǎn)入賬，不得直接結(jié)匯，不需進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查?！兜怯洷怼诽顚懸螅?1)登記類別為“其他”；(2)依據(jù)登記業(yè)務(wù)的具體情況，確定業(yè)務(wù)類別；(3)指定一種結(jié)算方式；(4)指定一家金融機(jī)構(gòu)；(5)對(duì)于B類企業(yè)，根據(jù)實(shí)際情況判斷是否需要進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查，并在“外匯局登記情況”欄注明相應(yīng)字樣。，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在辦理相應(yīng)貿(mào)易退匯的付匯或待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)時(shí)，實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查；B類企業(yè)的預(yù)付貨款退匯收入、錯(cuò)匯款退匯收入、預(yù)收貨款退匯支出、錯(cuò)匯款退匯支出，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)憑外匯局出具的《登記表》辦理相關(guān)手續(xù)。電子數(shù)據(jù)核查的本次核注金額不得大于相應(yīng)的出口可收匯額度或進(jìn)口可付匯額度?！锻ㄖ獣窇?yīng)選擇掛號(hào)、特快專遞等可確認(rèn)送達(dá)的方式?，F(xiàn)場核查分類結(jié)果確定確定預(yù)分類結(jié)果同上，確定企業(yè)預(yù)分類結(jié)果?！陡嬷獣窇?yīng)選擇掛號(hào)、特快專遞等可確認(rèn)送達(dá)的方式。分類結(jié)果直接調(diào)整同上：外匯局在日常管理中發(fā)現(xiàn)A類企業(yè)存在符合列為B類條件的行為的，必要情況下可不經(jīng)現(xiàn)場核查，直接將其分類結(jié)果調(diào)整為B類；在日常管理中發(fā)現(xiàn)A類或B類企業(yè)存在符合列為C類條件的行為的，必要情況下可不經(jīng)現(xiàn)場核查，直接將其分類結(jié)果調(diào)整為C類。金融機(jī)構(gòu)當(dāng)事人拒絕簽名或蓋章的，外匯局核查人員應(yīng)在核查記錄上注明。分級(jí)授權(quán)內(nèi)部審批材料留存5年備查。分類結(jié)果自發(fā)布次日起生效，B類和C類企業(yè)的分類監(jiān)管有效期為一年。電話無法聯(lián)系的，外匯局可根據(jù)實(shí)際情況，采取其他聯(lián)系方式通知企業(yè)，或通過監(jiān)測系統(tǒng)打印《告知書》并加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”后，將紙質(zhì)《告知書》郵寄企業(yè)。企業(yè)當(dāng)事人拒絕簽名或蓋章的，外匯局核查人員應(yīng)在核查記錄上注明。，應(yīng)向企業(yè)制發(fā)《通知書》。其他業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)核查同上、開證或待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)時(shí)，無需實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查?！兜怯洷怼吩诘怯浗痤~范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。企業(yè)留存《登記表》5年備查。，其辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。，登記管理遵循屬地管理原則。，應(yīng)當(dāng)按本規(guī)程關(guān)于C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記相關(guān)規(guī)定，持有關(guān)單證到所在地外匯局辦理登記手續(xù)?！? 外匯局按照真實(shí)性審核原則，可要求企業(yè)補(bǔ)充提供其他有效憑證、商業(yè)單據(jù)或相關(guān)證明材料。，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。項(xiàng)目名稱法規(guī)依據(jù)管理內(nèi)容管理原則注意事項(xiàng)輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)報(bào)告同上，逐筆對(duì)應(yīng)貨物進(jìn)出口與貿(mào)易外匯收支或轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入與支出數(shù)據(jù)，如實(shí)填寫《進(jìn)出口收付匯信息報(bào)告表》（以下簡稱《報(bào)告表》），并在輔導(dǎo)期結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)將加蓋企業(yè)公章的《報(bào)告表》報(bào)送所在地外匯局。，在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生后30天內(nèi)，企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天后，企業(yè)可攜“管理內(nèi)容3”要求材料到外匯局現(xiàn)場進(jìn)行報(bào)告數(shù)據(jù)修改或刪除。、2規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，企業(yè)未在收款或付款后30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告的，應(yīng)提交下列材料到所在地外匯局現(xiàn)場報(bào)告：(1)情況說明（說明未能及時(shí)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報(bào)告的原因、需報(bào)告的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）；(2)外匯局要求的相關(guān)證明材料。，應(yīng)區(qū)分下列情況處理：(1)貿(mào)易項(xiàng)下收匯誤入經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的，金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)企業(yè)說明，為其辦理該筆收匯劃入待核查賬戶手續(xù)；(2)服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下收匯誤入待核查賬戶的，金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)企業(yè)說明及相關(guān)合同、發(fā)票等有關(guān)單證，直接為其辦理從待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)；(3)出口貿(mào)易融資款誤入待核查賬戶的，金融機(jī)構(gòu)可直接為企業(yè)辦理從待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)；(4)資本項(xiàng)目項(xiàng)下收匯誤入待核查賬戶的，金融機(jī)構(gòu)憑外匯局出具的《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》（以下簡稱《登記表》）為企業(yè)辦理從待核查賬戶劃出手續(xù)。（以下簡稱待核查賬戶）時(shí)，應(yīng)通過外匯賬戶信息交互平臺(tái)，查詢?cè)撈髽I(yè)是否已在開戶地外匯局進(jìn)行基本信息登記；對(duì)于基本信息已登記的企業(yè)，金融機(jī)構(gòu)可直接為其開立待核查賬戶。(2)到海關(guān)辦理相應(yīng)數(shù)據(jù)的修改或刪除手續(xù)，通過部門數(shù)據(jù)交換自動(dòng)完成監(jiān)測系統(tǒng)數(shù)據(jù)修正。二、數(shù)據(jù)處理項(xiàng)目名稱法規(guī)依據(jù)管理內(nèi)容管理原則注意事項(xiàng)進(jìn)出口貨物報(bào)關(guān)單錯(cuò)誤數(shù)據(jù)修正1.《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院令第532號(hào)）；2.《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引實(shí)施細(xì)則》（國家外匯管理局公告2011年第2號(hào)）。外匯局按下列原則對(duì)貿(mào)易收付匯錯(cuò)誤數(shù)據(jù)進(jìn)行處理：(1)錯(cuò)誤數(shù)據(jù)屬于貿(mào)易外匯監(jiān)測范圍的，通過金融機(jī)構(gòu)從源頭修改并重新報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)，經(jīng)由數(shù)據(jù)交換自動(dòng)完成監(jiān)測系統(tǒng)數(shù)據(jù)修正；(2)錯(cuò)誤數(shù)據(jù)不屬于貿(mào)易外匯監(jiān)測范圍的，在監(jiān)測系統(tǒng)中直接刪除相關(guān)數(shù)據(jù)?！都?xì)則》第十條規(guī)定的貿(mào)易外匯收入（不含出口貿(mào)易融資項(xiàng)下境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)放款及境外回款）；支出范圍包括結(jié)匯或劃入企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，以及經(jīng)外匯局登記的其他外匯支出。，若對(duì)應(yīng)報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)或收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端或攜“管理內(nèi)容4”要求材料到外匯局現(xiàn)場對(duì)相應(yīng)報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或刪除。轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支業(yè)務(wù)報(bào)告（不含）且先收后支項(xiàng)下收匯金額超過等值50萬美元（不含）的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在收款之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告相應(yīng)的預(yù)計(jì)付款日期、付款金額等信息。，在進(jìn)出口或收付款后30天內(nèi)，企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在進(jìn)出口或收付款之日起30天后，企業(yè)可到外匯局現(xiàn)場申請(qǐng)數(shù)據(jù)修改或刪除。，應(yīng)當(dāng)持書面申請(qǐng)（說明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)：(1)以信用證、托收方式結(jié)算的，提交進(jìn)口合同、發(fā)票；(2)以匯款方式結(jié)算的（預(yù)付貨款除外），提交進(jìn)口合同、進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單； (3)以預(yù)付貨款方式結(jié)算的，提交進(jìn)口合同、發(fā)票；單筆預(yù)付貨款金額超過等值5萬美元的，還須提交經(jīng)金融機(jī)構(gòu)核對(duì)密押的外方金融機(jī)構(gòu)出具的預(yù)付貨款保函；(4)對(duì)于進(jìn)口與支出主體不一致的業(yè)務(wù)，應(yīng)區(qū)分情況提交：①屬于捐贈(zèng)進(jìn)口業(yè)務(wù)的，提交捐贈(zèng)協(xié)議、進(jìn)口合同；②因企業(yè)分立、合并原因?qū)е碌模峤幌嚓P(guān)部門出具的分立、合并證明文件、進(jìn)口合同；③對(duì)于外匯局認(rèn)定的其他業(yè)務(wù)，提交進(jìn)口合同。企業(yè)留存《登記表》5年備查。企業(yè)留存《登記表》5年備查。、劃出或向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)出口貿(mào)易融資款項(xiàng)但可收匯額度不足的，應(yīng)當(dāng)按本規(guī)程關(guān)于C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記相關(guān)規(guī)定，持有關(guān)單證到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。：(1)提交材料是否完整、真實(shí)；(2)擬登記的收入與提交材料之間是否具有一致性；(3)交易是否合規(guī)：C類企業(yè)不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入。《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。企業(yè)留存《登記表》5年備查。代理方收到的相應(yīng)外匯資金不進(jìn)入其待核查賬戶。，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑外匯局出具的《登記表》辦理出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。，外匯局通過電話督促其盡快簽收反饋?，F(xiàn)場核查記錄同上，應(yīng)當(dāng)形成現(xiàn)場核查情況記錄，并將記錄內(nèi)容錄入監(jiān)測系統(tǒng)。企業(yè)接到《告知書》后，應(yīng)在《告知書》發(fā)放之日起3個(gè)工作日內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端簽收反饋外匯局；確有必要時(shí)，也可到外匯局現(xiàn)場簽收。，發(fā)現(xiàn)經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)存在涉嫌不按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)或報(bào)送相關(guān)信息行為的，外匯局可對(duì)其實(shí)施現(xiàn)場核查。八、其他項(xiàng)目名稱法規(guī)依據(jù)管理內(nèi)容管理原則注意事項(xiàng)金融機(jī)構(gòu)檔案信息管理網(wǎng)上開戶1.《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院令第532號(hào)）；2.《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引實(shí)施細(xì)則》（國家外匯管理局公告2011年第2號(hào)）。，提供有關(guān)文件、材料。企業(yè)超過規(guī)定期限向外匯局提