【正文】 暫停相關(guān)人員工作、調(diào)離崗位、停發(fā)工資。 廣 東 派 爾 富 科 技 公 司 審 計(jì) 工 作 制 度 三、企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定 □ 總則 (一 )根據(jù)有關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況制定本規(guī)定。 (3)參與有 關(guān)的會(huì)議。 。 ； (1)事實(shí)清楚 (2)數(shù)據(jù)確實(shí) (3)依法 有據(jù) (4)建議恰當(dāng) (不是同意審計(jì)報(bào)告 )，報(bào)送公司經(jīng)理審定批示，作出審計(jì)結(jié)論和處理決定，通知被審計(jì)單位執(zhí)行。 (不包括子公司 )： (1)基建項(xiàng)目； (2)經(jīng)濟(jì)合同，包括采購合同； (3)公司的年度會(huì)計(jì)報(bào)表。審計(jì)組在審計(jì)結(jié)束后，應(yīng)進(jìn)行綜合分析，在與被審計(jì)單位交換意見后，寫出審計(jì)報(bào)告，其內(nèi)容包括審計(jì)范圍、內(nèi)容和發(fā)現(xiàn) 大量管理資料下載 10 的問題、評價(jià)和結(jié)論、處理意見和建議。 (二 )公司所屬的全資企業(yè)和合資企業(yè)，包括在境外和內(nèi)地省份所設(shè)立的企業(yè)。 第 七 條 根據(jù)審計(jì)工作的需要，經(jīng)過公司 總經(jīng)理 或公司 總經(jīng) 理 授權(quán)人批準(zhǔn)，可聘請臨時(shí)審計(jì)員，參與某項(xiàng)審計(jì)工作。 其主要任務(wù)是加強(qiáng)對審計(jì)工作的行政領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，對涉及到財(cái)務(wù)、基建、 項(xiàng)目發(fā)展及分支機(jī)構(gòu)建設(shè)等方面的審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行研究處理。 第六條 審計(jì)工作人員依法行使職權(quán)，違者將嚴(yán)肅處理。 第十五條 發(fā)出審計(jì)通知書，審計(jì) 部 根據(jù)批準(zhǔn)的項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃，成立審計(jì)組并在項(xiàng)目審計(jì)開始 7 天前，將審計(jì)的范圍、內(nèi)容、方式、時(shí)間、要求等事項(xiàng)通知被審計(jì)單位 （主要指對合資公司，對全資公司的審計(jì)則視審計(jì)的需要可提前下達(dá)通知、也可采取突然審計(jì)的模式） 。 (7)對嚴(yán)重違反 制度 ，侵占公司資產(chǎn)，嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)等損害公司利益的行為進(jìn) 行專門 審計(jì)。 ，記錄審計(jì)過程，各種旁證材料齊全，作好調(diào)查記錄并應(yīng)有相關(guān)人員的簽名蓋章。 揭發(fā)內(nèi)部重大瀆職及貪污行為的有功人員員實(shí)施獎(jiǎng)勵(lì)，并受公司制度保障。 大量管理資料下載 12 (6)對阻撓、破壞審計(jì)工作以及拒絕提供有關(guān)資料的，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可以采取必要的臨時(shí)措施，并提出追究有關(guān)人員責(zé)任的建議。 □ 內(nèi)部審計(jì)的任務(wù) ： (1)對公司及所屬公司的資金、財(cái)產(chǎn)的完整安全進(jìn)行監(jiān)督審計(jì)。對違反 公司制度、流程 和公司董事會(huì)有關(guān)決議的單位和個(gè)人，對嚴(yán)重失職造 大量管理資料下載 9 成重大損失的有關(guān)責(zé)任人員，可建議有關(guān)部門給予必要的 經(jīng)濟(jì)處罰、 行政處分，對觸犯刑律的，可提請司法部門追究刑事責(zé)任。 □ 附則 第十 五 條 本規(guī)定的解釋權(quán)屬審計(jì) 部 。 大量管理資料下載 1 廣 東 派 爾 富 科 技 公 司 審 計(jì) 工 作 制 度 目 錄 一、企業(yè)審計(jì)工作制度 □ 總則 ……………………………………………………………… 第 01 頁 □ 任務(wù)和范圍 ……………………………………………………… 第 01 頁 □ 機(jī)構(gòu) ……………………………………………………………… 第 03 頁 □ 職權(quán) ……………………………………………………………… 第 03 頁 □ 程序 ……………………………………………………………… 第 04 頁 □ 獎(jiǎng)懲 ……………………………………………………………… 第 04 頁 □ 附則 ……………………… ……………………………………… 第 05 頁 二、審計(jì)條例 □ 總則 …………