【正文】 細計劃流程）九、市場風險控制與管理A、 銷售風險：嚴格合同規(guī)范管理，合理的產(chǎn)品支持政策，資金回籠監(jiān)控；B、 人力資源風險：科學合理的激勵機制，全面嚴格的人員檔案管理，所有銷售人員必須有直系親屬的聯(lián)系及深戶擔保；C、 市場環(huán)境風險：不定期的市場調(diào)研，及時了解市場動向，建立靈活的市場反饋體系；D、 項目管理風險：全面的統(tǒng)疇與規(guī)劃，有效的監(jiān)控體制，必要的制衡體系；E、政策風險產(chǎn)品價格定位方案價格定位內(nèi)容：TOPSPEED及CHAMPION品牌產(chǎn)品的出廠價、批發(fā)價和零售價的定位價格定位依據(jù)：市場行情 產(chǎn)品成本，廠商、批發(fā)商及零售商的利潤關(guān)于出廠價的定位及換算 出廠價=（直接材料＋直接人工＋管理費用）（1＋出廠利潤）關(guān)于批發(fā)價及零售價的定位 假設：產(chǎn)品成本為S0 ，出廠價為S1 ，批發(fā)價（加盟價）為S2 ，零售價為S3 ，廠商利潤P0= （S1S0）/S1 批發(fā)商利潤P1= （S2S1）/S2 零售商利潤P2= （S3S2）/S3A、 TOPSPEED價格定位：IF：P0=5%，P1=10% ，P2=15%則P0=5% S1= S0/（1P0）=P1=10% S2= S1/（1P1）= P2=15% S3= S1/（1P1）（1 P2）= S1 注：在計算廠商利潤P0時應將產(chǎn)品物流費用計入產(chǎn)品成本S0IF：P0∈[5%，10%]，P1∈[10%，20%]，P2∈[15%，25%]則S2min= S1 /（1P1min）= S1 S2max= S1/（1P1max）= S1 S3min= S1 /（1P1min）(1 P2min)= ≈ S1 S3max= S1 /（1P1max）（1 P2max）= S1≈ S1B、 CHAMPION價格定位： IF：P0=25%，P1=20% ，P2=35%則P0=25% S1= S0/（1P0）=P1=20% S2= S1/（1P1）= P2=35% S3= S1/（1P1）（1 P2）= S1IF：P0∈[10%，25%]，P1∈[15%，25%]，P2∈[30%，40%]則S2min= S1 /（1P1min）= S1 S2max= S1/（1P1max）= S1 S3min= S1 /（1P1min）(1 P2min)= ≈ S1 S3max= S1 /（1P1max）（1 P2max）= S1說明：A、正常情況下，TOPSPEED品牌批發(fā)價S2= ，零售價S3= CHAMPION品牌批發(fā)價S2= ，零售價S3=B、產(chǎn)品款式普及，市場競爭激烈或者市場拓展需要時，批發(fā)價和零售價的定價可低于正常值，最低下限為 S2min 、S3min C、 產(chǎn)品差異化程度高，市場競爭力大或者市場策略所需時，批發(fā)價和零售價取值可高于正常值，最高上限為S2max 、S3max產(chǎn)品定價系數(shù)及利潤率表品牌名稱出廠價批 發(fā) 價零 售 價最小值均值最大值最小值均 值最大值TOPSPEED18%10%15%20%15%20%25%CHAMPION120%15%20%25%30%35%40%CHAMPION周邊產(chǎn)品130%20%50%注：專營店的加盟價定位于出廠價與批發(fā)價的均值，提高廠商與加盟商的利潤項目的資金投入預算一次性投入預算表序號項 目金 額（單位：萬元）備 注1品牌推廣投入502廣告宣傳投入1003產(chǎn)品庫存投入400含88萬的周邊產(chǎn)品庫存4人員工資305經(jīng)營管理費用150含管理費用、經(jīng)營費用及銷售費用（房租與辦公費用單列）6固定資產(chǎn)投入65商務車等7房租158辦公159經(jīng)營備用流動資金5010其它25合 計1050預算說明：本預算以3億元的年銷量目標進行估算 品牌推廣投入、廣告宣傳投入按年度預算的25%計算 經(jīng)營管理費用、人員工資、房租及辦公費用按季度預算 經(jīng)營管理費用按銷售額的2%計算 品牌推廣、廣告宣傳年度預算按目標銷售額的2%計算 產(chǎn)品庫存預算：假設月度目標銷售額為2500萬，產(chǎn)品平均生產(chǎn)周期為一個星期，合理庫存量為半個生產(chǎn)周期的銷售額的50%（待研究）年度支出預算表序號項 目金 額（單位：萬元）備 注1品牌推廣投入2002廣告宣傳投入4003人員工資1204經(jīng)營管理費用6005固定資產(chǎn)折舊106房 租607辦公費用608其它費用600如稅收、資金成本、特殊公關(guān)費用等，按銷售額的2%計合 計2050項目投資收益預測及盈虧平衡分析一、 加盟店的收益預測及盈虧分析一次性投資預算表（一季度）加盟級別項目A類加盟店（地區(qū)旗艦店，300㎡）B類加盟店（市縣區(qū)中心店，150㎡）C類加盟店（標準店，80㎡）品牌加盟管理費（2年）2萬元2萬元2萬元首次進貨金額8萬5萬3萬門店租金裝修與布置費用員工工資辦公及管理費用營業(yè)設施購置費用備用金及其他費用5萬3萬2萬3萬2萬1萬2萬2萬1萬1萬合計總投資：19萬預算說明： 首次進貨額按理想月銷售額除以3（月資金周轉(zhuǎn)次數(shù)）計算 裝修費用按 員工工資按A店（10人），B店（6人），C店（3人），店員平均工資1000元/月計算； 辦公管理費用按人員工資的25%計算 營業(yè)設施購置費用包含：電視機、DVD、電腦、傳真機、收銀系統(tǒng)、洽談桌椅等年度支出預算表加盟級別項目A類加盟店（地區(qū)旗艦店,300㎡）B類加盟店（市縣區(qū)中心店，150㎡）C類加盟店（標準店，80㎡）門店租金員工工資設施折舊費辦公及管理費用品牌加盟費貨品損耗其他費用18萬12萬2萬4萬1萬1萬4萬10萬8萬1萬2萬1萬6萬4萬1萬1萬支出總合計：43萬25萬說明：設施折舊費按折舊期限四年均攤；其它費用指工商、稅務（店面一般為定稅）、銷售費用等；　　?。?、部分數(shù)據(jù)指標未按加盟店店面面積的比例進行預算，主要是考慮其規(guī)模效應引起的管理成本的相對降低。 在市場管理成熟，年銷售額達到一定要求的區(qū)域成立分公司當某區(qū)域（按省為單位劃分的區(qū)域）的市場運作成熟，業(yè)務正常開展，辦事處的人員在市場拓展及管理有較佳的表現(xiàn)，且當?shù)氐哪赇N售額達到800萬/年時，或者按當前的月銷售額估算年銷售額可達到800萬元/年時，可在當?shù)卦O立分公司，整個大區(qū)的業(yè)務歸該分公司管理，在其下轄區(qū)域內(nèi)市場業(yè)績不錯的地市可設辦事處，人事及業(yè)務歸該分公司管理。管理信息集成的效果，決不是簡單的數(shù)量疊加，而是管理水平和人員素質(zhì)在質(zhì)量上的飛躍。將一套完整的知識產(chǎn)權(quán)體系、商品體系、人力資源管理體系和品牌運作體系資本化、市場化，最有效地整合社會現(xiàn)有資源，并以其核心技術(shù)、成功運作的管理系統(tǒng)，品牌化、規(guī)范化、規(guī)?；爱a(chǎn)業(yè)化的市場效應，提供給合作伙伴最快、最優(yōu)的貼心服務。三、背景分析市場容量及市場增長的情形表明國內(nèi)市場的巨大及強大的增長空間，作為一個在自行車行業(yè)涉足多年的自行車企業(yè)，必須積極的去關(guān)注研究開發(fā)這塊富含機會的市場；市場競爭的激烈狀況，決定了市場策略必須注意差異化競爭手段，批發(fā)渠道與品牌加盟渠道必須并舉；自行車的品牌格局狀況，對秦馳而言應是一個打品牌戰(zhàn)的良好機會；電動自行車尚處于起步階段，但市場空間巨大，廠家眾多，大家的品牌意識都較強，我們必須在電動車這塊市場作為我們的重點，同時注重品牌戰(zhàn)的競爭，由于電動車的利潤空間比自行車相對更高，所以在電動車的品牌推廣方面可加大投入預算；政策背景的明朗使更多的投資商陸續(xù)加入這個行業(yè)，我們必須盡早搶占商機；項目可行性分析報告一、市場前景分析及預測二、項目竟爭優(yōu)勢分析三、經(jīng)濟效益預測四、項目前期開拓情況及小結(jié)五、項目可行性總論項目的運營模式及操作方案一、特許經(jīng)營模式： 以秦馳品牌加盟連鎖店特有的經(jīng)營模式授權(quán)被特許者使用該方法、銷售秦馳產(chǎn)品、提供個性化服務的經(jīng)營方式。三、管理系統(tǒng)的組成整個項目管理系統(tǒng)應當整合企業(yè)管理理念,業(yè)務流程,基礎(chǔ)數(shù)據(jù),人力物力,計算機硬件和軟件于一體， 預算管理固定資產(chǎn) 管理設備管理應付管理經(jīng)營預測生產(chǎn)管理質(zhì)量管理人力資源 管理采購管理應收管理工資管理總賬管理運輸管理成本管理分俏管理銷售管理庫存管理總流程圖如圖所示