【正文】 半個生產(chǎn)周期的銷售額的50%（待研究）年度支出預(yù)算表序號項 目金 額（單位：萬元）備 注1品牌推廣投入2002廣告宣傳投入4003人員工資1204經(jīng)營管理費用6005固定資產(chǎn)折舊106房 租607辦公費用608其它費用600如稅收、資金成本、特殊公關(guān)費用等，按銷售額的2%計合 計2050項目投資收益預(yù)測及盈虧平衡分析一、 加盟店的收益預(yù)測及盈虧分析一次性投資預(yù)算表（一季度）加盟級別項目A類加盟店（地區(qū)旗艦店，300㎡）B類加盟店（市縣區(qū)中心店，150㎡）C類加盟店（標(biāo)準(zhǔn)店，80㎡）品牌加盟管理費（2年）2萬元2萬元2萬元首次進貨金額8萬5萬3萬門店租金裝修與布置費用員工工資辦公及管理費用營業(yè)設(shè)施購置費用備用金及其他費用5萬3萬2萬3萬2萬1萬2萬2萬1萬1萬合計總投資：19萬預(yù)算說明： 首次進貨額按理想月銷售額除以3（月資金周轉(zhuǎn)次數(shù)）計算 裝修費用按 員工工資按A店（10人），B店（6人），C店（3人），店員平均工資1000元/月計算； 辦公管理費用按人員工資的25%計算 營業(yè)設(shè)施購置費用包含：電視機、DVD、電腦、傳真機、收銀系統(tǒng)、洽談桌椅等年度支出預(yù)算表加盟級別項目A類加盟店（地區(qū)旗艦店,300㎡）B類加盟店（市縣區(qū)中心店，150㎡）C類加盟店（標(biāo)準(zhǔn)店，80㎡）門店租金員工工資設(shè)施折舊費辦公及管理費用品牌加盟費貨品損耗其他費用18萬12萬2萬4萬1萬1萬4萬10萬8萬1萬2萬1萬6萬4萬1萬1萬支出總合計：43萬25萬說明：設(shè)施折舊費按折舊期限四年均攤；其它費用指工商、稅務(wù)（店面一般為定稅）、銷售費用等；　　?。?、部分?jǐn)?shù)據(jù)指標(biāo)未按加盟店店面面積的比例進行預(yù)算，主要是考慮其規(guī)模效應(yīng)引起的管理成本的相對降低。3280x＋50%200 x—%（1800x＋800 x＋280x16247。 年度銷售收入與利潤對照表（同情形三的假設(shè)） 單位：萬元銷售收入毛利潤品牌推廣、廣告宣傳經(jīng)營管理費用其它費用工資、房租、辦公費用等項目純利潤2000317