【正文】 小計(jì)投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額吸收投資收到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計(jì)償還債務(wù)支付的現(xiàn)金分配利潤或償付利息支付的現(xiàn)金支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計(jì)籌資活動(dòng) 產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額四．匯率變動(dòng)對現(xiàn)金的影響注：現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物主要包括現(xiàn)金及銀行存款.結(jié)論 預(yù)測本企業(yè)未來五年內(nèi)財(cái)務(wù)狀況良好，隨著生產(chǎn)技術(shù)提高及管理方法的不斷完善，企業(yè)收入穩(wěn)步上升，產(chǎn)生費(fèi)用的相對減少，資金周轉(zhuǎn)靈活，凈利潤不斷上升。會(huì)展工作安排：時(shí)間 主要工作展前成立會(huì)展統(tǒng)籌小組：挑選會(huì)展總負(fù)責(zé)人，并從市場部及財(cái)務(wù)部挑選合適人才，組成統(tǒng)籌小組，全權(quán)負(fù)責(zé)本次會(huì)展活動(dòng)；人員招聘：針對會(huì)展情況，適當(dāng)招聘一些會(huì)展活動(dòng)所需人員；培訓(xùn)：進(jìn)行應(yīng)急事件處理，銷售技巧和禮儀等方面培訓(xùn)；邀請客戶：將公司介紹光盤和宣傳手冊，邀請函一同寄給有關(guān)業(yè)務(wù)合作公司；市場推廣：參展一個(gè)月前，制作大型海報(bào)投放在人流量大的地點(diǎn)，如地鐵站或百貨超市等地，在各大門戶網(wǎng)站，論壇和雜志進(jìn)行廣告宣傳；會(huì)展展覽設(shè)計(jì)：專門設(shè)計(jì)公司負(fù)責(zé)展會(huì)設(shè)計(jì)，包括展臺布置，展臺周邊布置等。展臺設(shè)計(jì)與競投攤位（1）展臺設(shè)計(jì)交易當(dāng)天展臺按照產(chǎn)品的風(fēng)格不同而分別陳列。 4） 稅項(xiàng) A、增值稅：依據(jù)《中華人民共和國增值稅條例》[1993]規(guī)定，應(yīng)稅產(chǎn)品銷售收入按17%的稅率計(jì)算銷項(xiàng)稅 B、教育附加費(fèi)：依據(jù)《中華人民共和國增值稅條例》[1993]規(guī)定，按照應(yīng)繳納流轉(zhuǎn)稅（增值稅）的3%繳納C、城市維護(hù)建設(shè)稅：依據(jù)國務(wù)院《征收教育費(fèi)附加的暫行條例》[1986]規(guī)定，按照應(yīng)繳納流轉(zhuǎn)稅（增值稅）的7%繳納預(yù)測利潤預(yù)測的利潤表單位：萬元項(xiàng)目2011年2012年2013年2014年2015年一．營業(yè)收入減：營業(yè)成本營業(yè)稅金及附加銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用資產(chǎn)減值損失加：公允價(jià)值變動(dòng)收入投資收益二．營業(yè)利潤加：營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出三．利潤總額減：所得稅費(fèi)用四．凈利潤注：（1）營業(yè)利潤＝營業(yè)收入營業(yè)成本主營業(yè)務(wù)稅金及附加營業(yè)稅費(fèi)銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用資產(chǎn)減值損失+公允價(jià)值變動(dòng)凈收益+投資凈收益（2）利潤總額＝營業(yè)利潤+營業(yè)外收入－營業(yè)外支出（3）凈利潤＝利潤總額所得稅費(fèi)用（4）應(yīng)交所得稅=應(yīng)納稅所得*所得稅稅率(25%)企業(yè)利潤不斷上升。融資途徑選擇因?yàn)楣緯簳r(shí)不考慮上市，故不考慮發(fā)行股票。（4）歧視定價(jià)本企業(yè)產(chǎn)品分為固定式樣、個(gè)性化樣式等，故在消費(fèi)者上也進(jìn)行了分級銷售，伴有歧視定價(jià)。1 必要時(shí)采取降低售價(jià)的方式，以迅速地?fù)Q取市場的占有份額2 調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，延續(xù)創(chuàng)意系列的壽命3 保護(hù)本公司創(chuàng)意系列產(chǎn)品的專利權(quán)，利用法律武器對侵權(quán)者提出訴訟消費(fèi)者購買行為6W2H分析Who15～35歲消費(fèi)群體，追求時(shí)尚、年輕活力的顧客What本公司創(chuàng)意紙巾系列產(chǎn)品，針對顧客追求個(gè)性，同時(shí)對產(chǎn)品質(zhì)量要求高的需求，使顧客得到產(chǎn)品“創(chuàng)意”的核心利益Which相比較潔柔、心相印等多種紙巾替代品，公司產(chǎn)品不僅在紙巾包裝更在紙張上發(fā)揮創(chuàng)意，在同行業(yè)中品牌享譽(yù)度高，廣泛得到消費(fèi)者喜愛Why消費(fèi)者不選擇或少購買同行業(yè)其他產(chǎn)品的原因，基于本公司的核心優(yōu)勢糅合高質(zhì)量與創(chuàng)意。對原料的市場價(jià)格變動(dòng)、質(zhì)量優(yōu)劣均在合同中協(xié)商約定。品牌戰(zhàn)略：（1）品牌化決策：Facy公司走自創(chuàng)品牌路線，聘請?jiān)O(shè)計(jì)師及市場調(diào)查人員， 搜尋當(dāng)今時(shí)尚潮流元素，生產(chǎn)制作出滿足市場需求的產(chǎn)品，加大力量投入到產(chǎn)品的創(chuàng)新和制作上，提高品牌在公眾心中的認(rèn)可度。主張創(chuàng)建和諧的辦公環(huán)境，時(shí)時(shí)傾聽員工心聲，努力完善職業(yè)福利保障。在當(dāng)今的環(huán)境問題之下，本公司肩負(fù)起保護(hù)環(huán)境的社會(huì)責(zé)任在工廠配置，材料選擇上都選擇了綠色產(chǎn)品，在生產(chǎn)過程中盡可能地降低對環(huán)境的影響，在內(nèi)部及對外都做好節(jié)能的宣傳。彩色紙帕在國外家庭已普及使用，色彩繽紛的圖案充分為您展示自己的個(gè)性和品位，也為您增添了生活的溫馨和浪漫。（4） 社會(huì)文化環(huán)境:人們的生活情感訴求有了新的變化，開始向往高品位的生活， 對日常生活用品的質(zhì)量和外觀要求不斷提高。SWOT分析內(nèi)部能力外部因素優(yōu)勢（strength） 劣勢(weakness) 1 公司具備一定的研發(fā)實(shí)力，著力引進(jìn)國外先進(jìn)設(shè)備，同時(shí)加大自主研發(fā)2 產(chǎn)品環(huán)保，堅(jiān)持“創(chuàng)意時(shí)尚”的理念，價(jià)格合理， 3 根據(jù)顧客要求可將其設(shè)計(jì)的創(chuàng)意用于產(chǎn)品，滿足顧客設(shè)計(jì)欲望。（2）聲望性定價(jià)目前市場上許多產(chǎn)品都存在著質(zhì)量安全問題，而本企業(yè)生產(chǎn)的是環(huán)保養(yǎng)生的個(gè)性化面巾紙，具有較高的科技含量，并能滿足消費(fèi)者個(gè)性化的需求，故應(yīng)該太高價(jià)格，使得本企業(yè)產(chǎn)品與其他銷售商有明顯產(chǎn)品差異，一來提高產(chǎn)品形象，二來滿足消費(fèi)者的地位欲望。五、融資計(jì)劃融資計(jì)劃論證FACY紙業(yè)股份有限公司是由一群有理想有活力的年輕人于2009年創(chuàng)立的，初期概念為搜羅當(dāng)前主流元素，通過生產(chǎn)印花紙巾的形式，滿足當(dāng)代人的對趣味日用品的需要。未來五年的主營業(yè)務(wù)成本預(yù)測數(shù)據(jù)如下表：生產(chǎn)成本預(yù)測表單位：萬元項(xiàng)目2011年2012年2013年2014年