【正文】 osed to IRR 在有資金定價(jià)時(shí)的 NII 27 CCFA PBC ALM amp。 FTP 簡(jiǎn)例一 ： 22 C a n a d a S h o r t T e r m R a t e s0 . 0 02 . 0 04 . 0 06 . 0 0Nov 05Feb06May06Aug 06Nov 06Feb07May07Aug 07Nov 07Feb08May08Aug 08Nov 08Feb09May09Aug 09Nov 09Feb10May10Aug 10Nov 10N o v e m b e r 2 0 0 5 T o d a yB a n k R a t e 1 M B A數(shù)據(jù)來(lái)源 : 23 CCFA PBC ALM amp。 FTP 什么是利率風(fēng)險(xiǎn) ？ 資產(chǎn)：浮動(dòng)利率貸款 $100,000, BA+ 4% 負(fù)債：浮動(dòng)利率存款 $100,000, P2% 第一年 P = 3% BA= % $ 5,200 $ 1,000 _______ $ 4,200 第二年 P = 4% BA= % $ 6,200 $ 2,000 _______ $ 4,200 第三年 P = 5% BA= % $ 7,200 $ 3,000 _______ $ 4,200 穩(wěn)定的利息凈收益 ！ 10 CCFA PBC ALM amp。 FTP 資產(chǎn)負(fù)債管理 ? 利息風(fēng)險(xiǎn)管理 (interest rate risk) ? 流通風(fēng)險(xiǎn)管理 (liquidity) ? 保證資本金充足 (capital management) ? 資金轉(zhuǎn)移定價(jià) (funds transfer pricing) 7 CCFA PBC ALM amp。 FTP 凈利息率連續(xù)報(bào)告 – 樣本 余額 凈利息率期初 $ 8 0 ,0 0 0 2 .5 0 %進(jìn)新開(kāi)帳戶 $ 8 ,0 0 0 3 .0 0 %續(xù)開(kāi)帳戶 $ 4 ,0 0 0 2 .8 0 %$ 1 2 ,0 0 0 2 .9 3 %出期滿付款 $ 4 ,0 0 0 2 .5 0 %期滿付款續(xù)開(kāi) $ 4 ,0 0 0 2 .5 0 %提前還款 $ 3 ,0 0 0 2 .8 0 %每月按期付款 $ 1 ,0 0 0 2 .5 0 %$ 1 2 ,0 0 0 2 .5 8 %期末 $ 8 0 ,0 0 0 2