【正文】 。 清償能力分析對本項目的清償能力進行分析，是利用借款償還表來分析項目償還長期貸款的能力，償還貸款的資金來源有折舊費、攤銷費、未分配利潤和其它資金。10%的變化范圍內(nèi)，對全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率的影響，其結(jié)果見下表：項 目 名 稱變 化 率 （%）收 益 率（%）基本方案 (稅后)建設(shè)投資+10(稅后)建設(shè)投資10(稅后)經(jīng)營成本+10(稅后)經(jīng)營成本10(稅后)銷售價格+10(稅后)銷售價格10(稅后)經(jīng)營成本和銷售價格同時變化177。價格　　　√本項目充分發(fā)揮區(qū)位和原材料的優(yōu)勢，以較低的價格進入市場，具備一定的價格優(yōu)勢?？梢圆扇〗ㄔO(shè)資金多元化的方式降低資金風(fēng)險。 項目風(fēng)險程度分析經(jīng)過對項目進行分析研究。盈虧平衡點是根據(jù)項目正常年的銷售收入、可變成本、固定成本、產(chǎn)品銷售稅金及附加等資料進行估算。財務(wù)凈現(xiàn)值是指按行業(yè)的基準(zhǔn)收益率或設(shè)定的基準(zhǔn)收益率，將項目估算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設(shè)期初的現(xiàn)值之和，它們都是通過現(xiàn)金流量表估算得出的。詳見“銷售收入及銷售稅金附加表”（附表8）。各種機器、設(shè)備折舊年限按15年估算，固定資產(chǎn)凈殘值率5%。 建設(shè)進度及資金使用計劃 建設(shè)工期及實施進度 建設(shè)工期項目的建設(shè)工期，一般是根據(jù)建設(shè)項目的建筑安裝工作量情況，考慮類似工程的建設(shè)經(jīng)驗、施工隊伍情況、設(shè)備采購與供應(yīng)、非標(biāo)設(shè)備制造、建筑材料采購與供應(yīng)以及資金來源與供應(yīng)等情況確定的。培訓(xùn)結(jié)束后，都要進行嚴(yán)格的考核，考試合格者方可上崗。 編制依據(jù)及原則1）建筑工程及安裝工程費用參考《回族自治區(qū)建筑安裝工程定額》及類似的工程建筑安裝指標(biāo)進行估算。制定安全生產(chǎn)制度，確保生產(chǎn)過程的消防安全。廢水無污染并數(shù)量較少，可以直接排放，排放到工業(yè)園區(qū)的排水管網(wǎng)或廠區(qū)附近的排水渠。 廠內(nèi)生活設(shè)施車間辦公、休息、更衣等用房一般利用廠房空余空間或廠房端部設(shè)置，設(shè)廠內(nèi)集中浴室。、報警系統(tǒng)等。生產(chǎn)排水主要為清洗廢舊塑料用水。7. 熱力工程本工程熱力工程由鍋爐房及廠區(qū)管網(wǎng)組成。廠址為已完成“三通一平”的規(guī)劃工業(yè)建設(shè)用地，廠址內(nèi)無建筑物。工藝流程如下：切圈機磨粉機切塊機凈膠扒胎機粉碎機纖維膠 出售產(chǎn)品包裝出售附圖42 橡膠膠粉、膠粒生產(chǎn)工藝流程圖年產(chǎn)2000噸橡膠膠粉、膠粒生產(chǎn)線配套設(shè)備明細詳見“2000/噸配套設(shè)備明細表”（表42）表：42 2000噸/年橡膠膠粉、膠粒生產(chǎn)線配套設(shè)備明細表序號設(shè)備名稱數(shù)量 （臺套）功率 （kw）功率合計（kw）配套 設(shè)施1ZPS整胎破碎機1120120　2CQ搓切機（2000）17575　3SDT600S型斗式提升機1　4RCYD平面除鐵器1　5PS800平帶式輸送機2　6PJ560破膠機11515　7LS250螺旋輸送機1　8WFS800往復(fù)篩313　9KF可調(diào)式纖維分離機3　10料倉1　11XJF1000精碎機11010　12助劑添加機1　13風(fēng)力輸送機3　14JL集料器4　0　15ZGF組合關(guān)風(fēng)機43　16GL2雙輥磁選機1　17隔音棚1　0　18輸送管道1　0全套19水循環(huán)系統(tǒng)1全套20風(fēng)網(wǎng)除塵系統(tǒng)430全套21配電系統(tǒng)1　0　22自動包裝機1自購23混合機11111　24FSQ氣旋篩選機3　　　合計　　300　 工藝生產(chǎn)車間組成根據(jù)工藝流程，再生塑料顆粒生產(chǎn)工藝由以下車間組成：原料儲存場、再生塑料顆粒流水線、檢驗和包裝車間。FCS生產(chǎn)線采用了先進的常溫粉碎工藝，從鋼圈切割分離→整胎破碎→兩級鋼絲與橡膠分離除鐵→橡膠中碎→纖維分離→精細粉碎→精密分級→各種規(guī)格的產(chǎn)品，這種整套工藝配置填補國內(nèi)空白；該項目所研制的系列專用設(shè)備：NQJ鋼圈切割分離機、ZPS整胎破碎機、CQ橡膠鋼絲分離機、PJ型橡膠中碎機、XJF橡膠精細粉碎機、KF型膠粉精密分級機等設(shè)備創(chuàng)新性強，工藝路線合理、可行，其中4項已獲國家專利。具體生產(chǎn)產(chǎn)品方案根據(jù)客戶的要求進行生產(chǎn)。粉化膠粉：將廢舊膠粉加工成60目－80目，直接做活化膠粉，還可直接做橡膠制品，使再生膠工藝一下就減少了很多工序，并且活化膠粉需求量大，前景廣闊。農(nóng)業(yè)方面可以制作農(nóng)膜、水管、農(nóng)業(yè)機具、廢料包裝、肥料包裝等。長期露天堆放，不僅占用大量土地，而且極易滋生蚊蟲傳播疾病，而且容易引發(fā)火災(zāi)。據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計，一個中等城市每年產(chǎn)生的塑料廢棄物，可滿足二十家中、小型塑料企業(yè)的原料需求，廢舊塑料資源被現(xiàn)代經(jīng)濟學(xué)家稱之為“人類的第二礦藏”、“城市里的寶藏”。2. 市場分析及建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案 市場分析 我國物資再生行業(yè)的現(xiàn)狀隨著改革開放進一步擴大和經(jīng)濟建設(shè)的持續(xù)快速發(fā)展，在國家一系列優(yōu)惠政策的支持下，我國再生資源回收利用事業(yè)得到了較快發(fā)展。廠址距縣城約3km。總面積4454平方km2。在石嘴山市縣建設(shè)廢舊塑料、輪胎深加工項目，具有豐富的原料資源條件。近幾年來，由于受經(jīng)濟環(huán)境的影響，企業(yè)效益下滑，再生資源行業(yè)不斷在深加工上做文章。
面對這一嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，我國迫切需要向西方國家學(xué)習(xí)發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟的經(jīng)驗，探索制造業(yè)新型的產(chǎn)業(yè)鏈模式。據(jù)不完全統(tǒng)計，縣每年收購廢舊塑料2000噸；廢舊鋼鐵8000噸；廢舊有色金屬300噸。石嘴山地區(qū)每年報廢的汽車輪胎約15萬條，具有發(fā)展廢舊物資回收加工處理的資源基礎(chǔ)條件。以循環(huán)經(jīng)濟的發(fā)展模式取代“大量生產(chǎn)、大量消費、大量廢棄”的粗放式發(fā)展模式。一是，對廢塑料進行清洗后粉碎、加工成塑料顆粒狀原材料；廢有色金屬經(jīng)過提煉加工壓延成原材料等等。石嘴山市目前有廢舊物資收購網(wǎng)點約300個，從業(yè)人員約1500人?！　∈焐绞锌傮w走向西高東低，海拔1275～3476m，地貌大體分為：西部為山地（賀蘭山），中部為平原（銀川平原），東部為臺地（鄂爾多斯高原西緣）。 供電該項目建設(shè)新增供電容量600kVA，外部供電為一回路10kV供電，由園區(qū)變電所供電，可以滿足供電要求。目前，全國已有各類廢舊物資回收企業(yè)6000多家，回收網(wǎng)點18萬個，回收加工廠4000多個，從業(yè)人員160多萬。開發(fā)利用廢舊塑料資源，即可有效治理污染，又可創(chuàng)造巨大的經(jīng)濟和環(huán)境效益，是利國利民的綠色環(huán)保產(chǎn)業(yè)。被人們稱為“黑色污染”。工業(yè)方面，可以用來制造機械零部件，如：齒輪、密封環(huán)、各種葉輪等。彩色復(fù)合橡膠地板磚：防靜電地板磚，利用顆粒度的廢橡膠粉，采用獨特工藝制成彩色復(fù)合地板磚和防靜電地板，適合游泳廠館、廚房、衛(wèi)生間和電腦控制中心室，防水或防靜電場合使用。橡膠膠粉、膠粒產(chǎn)品方案：本項目選擇的橡膠膠粉、膠粒生產(chǎn)線具有產(chǎn)品粒度可以調(diào)節(jié)的特點，可以生產(chǎn)40－200目之間的不同產(chǎn)品。本生產(chǎn)線克服了產(chǎn)量低、勞動強度大，不能處理輪胎膠和不能連續(xù)生產(chǎn)等弊端，可連續(xù)加工粉碎各類橡膠(如自行車、摩托車、拖拉機、汽車的內(nèi)胎、外胎、鞋底、墊片、橡膠廠下角料、密封片、輸送帶等)。、膠粒生產(chǎn)線根據(jù)工藝流程，橡膠膠粉、膠粒生產(chǎn)工藝由以下車間組成：原料儲存場、橡膠膠粉、膠粒流水線、檢驗和包裝車間。 氣象條件年最高氣溫 35℃年最低氣溫 ℃年最大降雨量 年最大蒸發(fā)量 最大凍土厚度 地震烈度 8度 總平面布置本項目的廠址地勢較平坦，為總平面布置創(chuàng)造了較好的條件，總平面布置本著滿足生產(chǎn)工藝和總平面布置的要求進行。 鍋爐房鍋爐房的負荷是冬季生活采暖用熱。生活排水主要為廁所及沐浴排水，除廁所排水需經(jīng)化糞池處理后，其他污水均無污染可直接排放。 儀表選型熱電阻、熱電偶采用TC、RT系列熱電阻、熱電偶。 建筑防火建筑防火、防爆依照國家規(guī)范執(zhí)行。每年排放廢水約11000m3/年 廢渣處理本項目在生產(chǎn)過程中無廢渣產(chǎn)生，僅采暖鍋爐產(chǎn)生少量廢渣，此廢渣可作為生產(chǎn)建筑材料使用或排放到指定地點。加強職工的消防安全教育，定期進行消防培訓(xùn)，保證職工人人具備熟練的消防技能。2）設(shè)備費采用現(xiàn)行出廠價及詢價計算。本項目的生產(chǎn)技術(shù)人員，采取派送到設(shè)備生產(chǎn)廠家和生產(chǎn)企業(yè)進行培訓(xùn)的方式進行。本項目的建設(shè)工期擬定為1年，從2006年4月開工建設(shè)，到2007年3月竣工投產(chǎn)。估算結(jié)果詳見“折舊表”（附表3）。 銷售稅金及附加國家為鼓勵再生資源產(chǎn)業(yè)的發(fā)展制定了優(yōu)惠稅收政策。本項目的盈利指標(biāo)如下： 盈利能力指標(biāo)表序號項 目單位數(shù) 量1全部資金投資回收期（稅前）年2全部資金投資回收期（稅后）年3投資利稅率%4投資利潤率%本項目的全部投資回收期（稅前），在再生資源材料生產(chǎn)項目中屬于投資回收能力較強。經(jīng)估算，（兩種產(chǎn)品合計計算的盈虧平衡點產(chǎn)量），%，也就是允許產(chǎn)量降低的幅度較大，本項目適應(yīng)市場的能力較強?！　　　　　? 風(fēng)險因素和風(fēng)險程度分析表序號風(fēng)險因素 風(fēng)險程度說明災(zāi)難性嚴(yán)重較大一般1市場風(fēng)險　　　　　市場占有率　√目前區(qū)內(nèi)僅有少量的再生材料深加工企業(yè)。競爭能力　　√引進浙江綠環(huán)橡膠粉體工程有限公司的“廢橡膠綜合利用成套設(shè)備－FCS廢舊輪胎常溫法精細膠粉成套生產(chǎn)線”的先進生產(chǎn)技術(shù)，具有較強的競爭優(yōu)勢。在本項目的敏感性分析中，以建設(shè)投資、經(jīng)營成本、銷售價格、建設(shè)期延長1年、經(jīng)營成本和銷售價格同時變化五因素，考察其在177。全部投資現(xiàn)金流量詳見附表10，自有資金現(xiàn)金流量詳見附表11。據(jù)此政策規(guī)定本項目不需繳納增值稅。財務(wù)費用財務(wù)費用是指企業(yè)為籌集資金而發(fā)生的各項費用。 實施進度為使本項目有計劃地付諸實施，促進項目的早日開工，在此提出如下實施進度的建議：2005年11月~2005年12月 完成可行性研究報告、初步設(shè)計及審查和批準(zhǔn)工作；2006年1月~2006年3月 施工圖設(shè)計、設(shè)備訂貨；2006年4月 開工建設(shè)；2006年3月 試車、投產(chǎn)。 總投資及資金籌措 總投資項目的投資總額包括建設(shè)投資總額和流動資金。4）基本預(yù)備費和漲價預(yù)備費按工程費用與其它費用之和的10%和2%計算。 電氣防火在電氣設(shè)備選型及安全上均考慮了接地、防爆措施。對噪聲的控制主要采用減震基礎(chǔ)和采取隔聲措施解決。本項目的土建工程詳見表111表11－1 建筑工程估算表序號建、構(gòu)筑物名稱單位工程量單價（元）費用合計（萬元）備注1塑料顆粒加工車間平方米60080048磚混結(jié)構(gòu)，包括設(shè)備基礎(chǔ)投資2膠粉加工車間平方米80080064磚混結(jié)構(gòu)3辦公室平方米20080016磚混結(jié)構(gòu)4職工食堂平方米20075015磚混結(jié)構(gòu)5職工福利設(shè)施平方米20080016磚混結(jié)構(gòu)6變電所平方米1008008磚混結(jié)構(gòu)7鍋爐房平方米200100020框架結(jié)構(gòu)　水處理車間平方米100150015　8給水及采暖管道米90020018地下，不通行地溝9成品庫房平方米50040020　10車庫平方米1005005設(shè)置采暖11廠區(qū)道路米30040012　12總圖及綠化　　　40包括場地平整圍墻綠化等　合計　3000　297合計中工程量僅為建筑物面積。自動調(diào)節(jié)設(shè)備選用智能型自整定調(diào)節(jié)器。9. 采暖通風(fēng) 設(shè)計依據(jù)及設(shè)計原則 設(shè)計依據(jù)1）工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)2）大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)（GB163971996）3）采暖通風(fēng)與空氣調(diào)節(jié)設(shè)計規(guī)范4）建筑設(shè)計防火規(guī)范5) 環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（GB30951996） 采暖設(shè)計原則本項目設(shè)集中采暖，其采暖范圍是辦公室、車間和輔助生活室、食堂、浴室、化驗室等。設(shè)計選用一套水處理設(shè)施，軟化水供給鍋爐房及煤氣站。廠區(qū)域內(nèi)主要道路路面寬度為6m。本項目主要輔助車間有：配電室、鍋爐房、化驗室、職工食堂、職工福利設(shè)施（浴室、休息室）和辦公室等。XJF系列橡膠精細粉碎機主機的性能特點:常溫下通過水冷卻制取精細橡膠粉；單機產(chǎn)量高，通過選擇相應(yīng)型號，每小時可生產(chǎn)40～100目輪胎膠粉120～250㎏；細度指標(biāo)高；經(jīng)一次粉碎80目以上膠粉可達60%左右；生產(chǎn)的膠粉質(zhì)量好，可保證