【正文】 經對本項目的財務分析，我們認為本項目建設在財務上完全可行，經濟效益明顯。第十六章 項目的實施與保證措施一、 組織措施成立項目實施領導小組和技術指導小組，負責項目組織領導、實施、協(xié)調工作，負責肉牛繁殖、育肥、疫病防治等方面的工作。（六）為社會提供了就業(yè)崗位，本項目可解決4500人就業(yè)。（三）本項目飼料生產廠年消耗干酒糟5萬噸，玉米秸稈3萬噸，變廢為寶，以每噸400元計算，每年新增社會產值3200萬元。（二） 人們購買力下降：受國家政策或世界經濟狀況影響，人們購買力下降，導致產品滯銷或優(yōu)質不能優(yōu)價。（六）不確定性分析盈虧平衡分析：按正常年算，以銷售收入表示的盈虧平衡點BEP=，即在正常年份內，即可達到盈虧平衡，保本經營；敏感性分析：在固定資產投資、銷售收入、經營成本三種不確定性因素變化的情況下，對項目的收益進行分析（見附表144），項目收益對不確定性因素變化的敏感程度由強到弱依次為：銷售收入、經營成本、固定資產投資，銷售收入每減少1 %，%。達產年（2011年～2020年），其中，其他直接費72萬元，（、）；管理費用。其中：，（詳見表127）。（二）總投資包括固定資產投資、建設期利息和鋪底流動資金。（二）技術人員：與省內各農業(yè)院校和科所形成技術合作關系，招收具有專業(yè)技術職稱，并具有實踐工作經驗的飼養(yǎng)、繁育、獸醫(yī)、飼料加工等專業(yè)人員。（二）《預防性衛(wèi)生監(jiān)督技術規(guī)范》。（七）制訂《XX公司肉牛生產技術規(guī)范》項目設計要求，在引進上述重點科技成果的基礎上制定“規(guī)范”，分別就種牛、肉牛的選擇，飼養(yǎng)管理種牛繁殖配種、日糧的配制，飼草飼料生產收貯，疾病防治，牛場、牛舍建筑等技術，制定出簡明扼要、科學實用、操作性強、有特色的適用于項目區(qū)肉牛生產的“標準”，實行標準化生產。安格斯牛以被毛黑色和無角為其重要特征，故也稱其為無角黑牛。（九）飼料加工青貯飼料：青貯飼料的含水量控制范圍為68%75%，調制時切短為35cm，分層裝入青貯池壓實，用塑料薄膜嚴密封壓；配合飼料的生產工藝：飼料原料挑選 精選 粉碎 配制 攪拌 抽檢 制粒 冷卻 分裝 入庫。第七章 主要技術方案與指標一、項目建筑主要技術方案與指標（一）設計標準根據(jù)我國《畜禽飼養(yǎng)場設計要點和要求》、《飼料加工廠設計要點和要求》進行設計。（六）項目區(qū)內XX農業(yè)大學提供技術保證：本項目將聘請該校肉牛養(yǎng)殖、疾病防治和肉品加工等學科的專家為項目的常年技術顧問，以保證項目的先進性、科學性和實效性。但農戶飼養(yǎng)形不成規(guī)模，飼養(yǎng)周期較長，既浪費了資源，經濟效益也不高。第五章 經營策略一、經營原則和指導思想以市場為導向，以經濟效益為中心，以骨干企業(yè)為龍頭，以生產基地為基礎，以科技進步為依托，以社會化服務體系為紐帶，按產、加、銷一條龍，牧、工、貿一體化的要求，通過市場牽龍頭，龍頭帶基地，基地連農戶，從而實現(xiàn)資金、技術等各生產要素的多層次、多形式、多元化的優(yōu)化配置，進而推進畜牧業(yè)的現(xiàn)代化進程。一是研究肉牛飼養(yǎng)技術，已研究肉牛快速育肥技術、酒糟育肥牛技術、作物秸稈育肥肉牛技術，養(yǎng)殖效益比過去提高80%以上，突破了養(yǎng)殖肉牛不賺錢的技術難關；二是合作開發(fā)生物飼料，大大提高肉牛養(yǎng)殖的飼料報酬率，%，這項技術的推廣運用將大大降低肉牛養(yǎng)殖成本；三是建設肉牛養(yǎng)殖小區(qū)。肉牛一身都是寶，自身經濟價值很高，除產肉的直接經濟效益外，還帶動牛肉、牛皮的深加工，糞污處理帶動有機肥生產、食用菌種植、特色蔬菜種植等，將拉長農產品產業(yè)鏈，帶動相關產業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。一方面，飼料價格較高，畜禽食糧生產成本高，經營者利潤微薄，且市場風險大；另一方面，草食牲畜價格一直堅挺，但生產潛力沒有得到挖掘，農民的經濟收入得不到更快提高。（二）申請省、市項目資金3000萬元，%。包括：建設優(yōu)質肉牛養(yǎng)殖基地、農業(yè)產業(yè)化中心等，經過5年時間，建設渝東最大的良種肉牛養(yǎng)殖基地，巫山佳禾牧野科技發(fā)展有限公司租用土地30余畝，發(fā)展現(xiàn)代農業(yè)，建設35個年出欄優(yōu)質肉牛共計380頭的肉牛集中養(yǎng)殖基地，輻射拉動周邊農民養(yǎng)殖優(yōu)質肉牛200頭，發(fā)動農民建設人工牧草基地40畝，最終形成年產優(yōu)質肉牛500頭的規(guī)模?！吨袊竽痢笆晃濉卑l(fā)展規(guī)劃》中提出重點發(fā)展養(yǎng)牛業(yè)：一是要加強養(yǎng)?；亟ㄔO，增加良種牛數(shù)量，提高整體生產水平；二是發(fā)展養(yǎng)牛業(yè)產業(yè)化。四、可行性研究報告編制范圍可行性研究報告編制范圍主要為：項目提出的依據(jù)與背景，建設有利條件，經營規(guī)劃，產品方案，項目建設規(guī)模、內容及技術方案，企業(yè)的勞動組織，環(huán)保設計，經濟效益分析、評估，結論。公司為農戶提供技術服務、優(yōu)質育肥飼料、添加劑，實行“標準化”統(tǒng)一生產。項目總定員15人，技術人員分別送到有關院校和勞動部門培訓，技術工人、養(yǎng)殖戶由肉牛科技培訓中心培訓。通過項目技術研究與產業(yè)化開發(fā)，實現(xiàn)傳統(tǒng)養(yǎng)殖業(yè)向數(shù)量、質量和生態(tài)效益并重發(fā)展的現(xiàn)代養(yǎng)殖業(yè)轉變的跨越，以及提高企業(yè)產品的市場競爭力，是發(fā)展我縣牛肉制品加工業(yè)的需要。牛是卷草型食草動物，不破壞草場植被生態(tài)。XX境內壩丘兼?zhèn)?，畜草資源豐富，非常利于發(fā)展肉牛養(yǎng)殖業(yè)，是XX省糧食主產區(qū)之一，玉米、水稻、紅苕是我市的主要糧食作物，全市玉米種植面積超過100萬畝，水稻種植面積超過80萬畝，紅苕種植面積80萬畝以上，據(jù)測算，全市玉米秸桿60000萬公斤，稻草60000萬公斤，苕藤36000萬公斤，粗略估計，全市有10億公斤可利用秸桿，除苕藤有部分用于生豬飼料外，其余大部分未被利用，隨著產業(yè)結構調整，退耕還草面積將不斷增大，理論上可養(yǎng)殖肉牛40萬頭。二、產品質量標準（一）符合中國無公害肉牛生產標準。農戶是肉牛業(yè)之基礎。（三）有養(yǎng)牛的傳統(tǒng)：XX縣養(yǎng)牛歷史悠久，經驗豐富，素有用秸稈和酒糟養(yǎng)牛的習慣，近年來，XX市肉牛生產有突破性發(fā)展，大安區(qū)廟壩鎮(zhèn)肉牛養(yǎng)殖規(guī)模不斷擴大，2007年出欄肉牛1萬余頭，XX縣東興鎮(zhèn)飼養(yǎng)肉牛已經起步，能直接帶動本項目的開展。加工車間 1500平方米庫房 4500平方米辦公室化驗用房 300平方米職工宿舍 600平方米值班室 30平方米道路 400平方米（四）肉牛技術研究中心：在擴繁場選址地建設占地20畝的肉牛技術研究中心，建筑面積3000平方米。（六）架子牛飼養(yǎng)工藝工藝流程：犢牛 隨母哺乳 斷奶 放牧 補飼 去勢 舍飼（驅蟲） 出售。標準泌乳期產奶4000～4300公斤，產肉性能良好，屠體瘦肉多脂肪少，且分布均勻呈大理石狀，肉質佳，半肥育狀態(tài)下屠宰率為55～65%，日增重1～；皮埃蒙特牛：為大中型肉乳兼用型品種，軀體發(fā)育充分，日增重較高，胸部寬闊而且肌肉發(fā)達，腰部肌肉發(fā)達，軀體長，尻部和大腿肌肉發(fā)達，胴體中骨骼比例少，而且脂肪含量低，具有雙肌肉基因；平均日增重為1500克，成年母牛體重為500～600千克，育成公牛在15～18月齡體重達550～600千克為屠宰適期，屠宰率為67%～70%，凈肉率為60%，%，肉質優(yōu)良，肉嫩度好，膽固醇含量比一般牛肉低30%，是目前世界終端雜交的最好父系；安格斯牛：屬于古老的小型肉牛品種，被認為是世界上專門化肉牛品種之一。即是對母牛發(fā)情同期化處理的方法，使之集中發(fā)情，有利于合理組織配種，減少母牛不孕，提高受胎率；（2）人工誘導發(fā)情技術：對乏情期內母牛，借助外源性激素或其它的方法引起正常發(fā)情并進行配種的方法，采用后，可縮短牛的繁殖周期，增加胎次，以產生較多的后代；（3）超數(shù)排卵技術：在母牛發(fā)情的適當時期應用促性腺激素，使卵巢中比一般情況下有更多的卵泡發(fā)育并排卵，以提高產犢數(shù)，使母牛繁殖率大大提高；人工誘發(fā)雙胎技術：利用超數(shù)排卵技術使母牛雙胎率提高到20%，增加產犢數(shù)，提高良種的繁殖率。六、粉塵處理在加工飼料的過程會發(fā)生一定的粉塵，處理辦法是選擇好的機型，同時按要求加上防塵罩，能達到要求。二、勞動定員（一）生產班制肉牛養(yǎng)殖年生產365天，實行單班制；飼料工廠年生產250天，機修動力為三班制，飼料加工生產兩班制，生產能力50噸/小時，實行周工作40小時制。 （三）2010年：肉牛繁殖達到設計能力的100%，育肥小區(qū)生產達到設計能力的100%，飼料生產達到設計能力的70%；農村發(fā)展肉牛養(yǎng)殖基地達到設計能力的50%。三、資金籌措，采取以下資金籌措方案：（一），%。二、銷售收入2008年銷售收入為 1340萬元，2009年銷售收入為 18010萬元，2010年銷售收入為30500萬元。（四）主要財務指標達產后，%，%；（含三年建設期）；項目動態(tài)投資回收期（i＝20%）（含三年建設期）；（i＝20%）；%。三、市場風險牛肉為人們的日常食品，隨著人民生活水平的提高和對食品保健作用認識的加強，牛肉的需求將逐漸增加，市場風險較小。合作社實行自負盈虧、按股分紅機制，實行“公司+合作社+農戶”的運作模式，以市場為依托，以科技、信息為支撐，以銷售為紐帶，立足于肉牛規(guī)?；B(yǎng)殖優(yōu)勢，以推廣優(yōu)良品種，積極發(fā)展優(yōu)質肉牛產業(yè)，帶動養(yǎng)牛農戶致富奔小康為已任，嚴格按照“五統(tǒng)一”（即：統(tǒng)一提供小牛、統(tǒng)一飼養(yǎng)技術、統(tǒng)一用藥、統(tǒng)一疫病防治和統(tǒng)一收購）標準進行規(guī)范化生產。變廢為寶，充分利用酒糟、秸稈養(yǎng)牛，避免了焚燒秸稈帶來的環(huán)境污染。每引進一頭母牛補貼200元，每建一個小區(qū)補貼100萬元。本項目涉及的技術領域有繁殖、配合飼料生產、肉牛飼養(yǎng)管理及育肥技術、疾病的防治技術。（三）按國家政策，養(yǎng)殖業(yè)和飼料加工行業(yè)所得稅稅率按25%征收。（五）修理費按固定資產原值的1%計算。二、投資估算本項目投資估算包括XX公司自建的肉牛繁殖場、育肥小區(qū)、飼料加工廠和研究中心4個子項目的投資。（二）2009年1月至12月，建設共有8000個牛位的繁殖場1215個，引進能繁母牛7000頭，建設5個肉牛集中育肥小區(qū)和肉牛技術研究中心，建設飼草基地7000畝。牛糞便采用定點堆放發(fā)酵處理，污水進行處理后排放，每天打掃圈舍。5001000頭的養(yǎng)殖場采用XIIII15型綜合污水處理設備二臺，該設備將初沉池，生物轉盤、曝氣池、二沉池、污水消毒池等工藝流程集于一體進行綜合處理，其中接觸消毒時間為30分鐘，出水水質完全能滿足排放要求。育肥期日增重（1．5歲以內）平均0．7—0．9千克，肌肉大理石紋很好，適應性強，耐寒抗病；雜交組合利用：應用良種牛與本地牛、和良種牛之間的級進雜交、經濟雜交、輪回雜交，可以獲得明顯的雜交優(yōu)勢。放牧方式為分區(qū)輪牧；非蛋白氮的利用：非蛋白氮主要指導尿素、雙縮脲，作為補充養(yǎng)牛所需蛋白質飼料的良好途徑，應用后可降低飼養(yǎng)成本10%左右。（二） 良種肉牛繁殖采用皮埃蒙特牛、安格斯牛凍精配種,生產的優(yōu)秀母牛用于再生產，公牛和部分母牛進行育肥。（二）牛肉深加工建設：2011年1月至2012年12月，購買土地200畝，建設年屠宰3萬頭肉牛的屠宰車間和加工7200噸牛肉的深加工廠。（四）飼料加工廠新建肉牛專用飼料加工廠，選擇交通、水電方便、牛只飼養(yǎng)的中心區(qū)建廠，形成年產400噸的生產能力。公司的主要職責是為農戶有償提供種牛、飼料、技術培訓、市場信息等，將農戶與大市場連接。六、具有良好的技術基礎 我縣飼養(yǎng)肉牛歷史悠久，在牛舍建設、繁殖育種、飼料營養(yǎng)、飼養(yǎng)管理、疫病防治、肉制品加工等方面具有豐富的實踐經驗。公司建設完成后，將有效推進本縣現(xiàn)代肉?；亟ㄔO，確保我市牛肉制品加工企業(yè)所需優(yōu)質、安全的肉源，使肉牛養(yǎng)殖獲得穩(wěn)定的銷售渠道，保證肉牛養(yǎng)殖農戶的利益，促進我市肉牛養(yǎng)殖業(yè)的健康快速發(fā)展，為帶動地方經濟增長，構建和諧社會做出突出貢獻。因此，要建設新農村，就要大力發(fā)展畜牧業(yè)，而畜牧業(yè)需要在新農村建設中起主導作用還有待加強。項目達產年主要經濟技術指標如下：年出欄優(yōu)質肉牛 600頭； 銷售收入 330萬元；銷售配合飼料 400噸； 上繳所得稅 ；育肥牛出欄體重 400千克 ； 稅后利潤 ；社會效益 350萬元?，F(xiàn)代優(yōu)質肉牛養(yǎng)殖基地、肉牛專用飼料加工廠由巫山佳禾科技發(fā)展公司建設，農戶養(yǎng)殖基地和牧草基地由佳禾牧野科技發(fā)展公司與福田鎮(zhèn)人民政府合作建設。位于巫山縣的“佳禾牧野科技發(fā)展有限公司”是從事以肉牛養(yǎng)殖和牛肉加工為主的新建農業(yè)產業(yè)化企業(yè)，建設規(guī)模為：養(yǎng)殖優(yōu)質肉牛180頭，輻射拉動周邊農村養(yǎng)殖優(yōu)質肉牛200頭，年屠宰加工肉牛1000頭；另外，重慶市還有多家著名的牛肉加工企業(yè)，其加工能力達3000萬噸/年。優(yōu)質肉牛養(yǎng)殖基地工程可行性研究報告2011年2月目 錄第一章 概述第二章 項目與建設單位背景第三章 項目發(fā)展工作基礎與優(yōu)勢條件第四章 產品方案及銷售方式第五章 經營策略第六章 項目建設第七章 主要技術方案與指標第八章 環(huán)境保護與綜合利用第九章 勞動保護、安全防護與生產衛(wèi)生第十章 項目組織、勞動定員與人員培訓第十一章 項目建設進度計劃第十二章 投資估算與資金籌措第十三章 產品收入和成本測算第十四章 財務分析與評價第十五章 項目風險分析第十六章 項目的實施與保證措施第十七章 結論第十八章 附件第一章 概 述一、項目名稱與承辦單位（一）項