【正文】 核對，調(diào)帳處理；年終要及時清理各項欠款，凡到期應(yīng)收回的欠款，要按有關(guān)規(guī)定及時收回，對超過二年的應(yīng)收賬款要逐筆進行分析，確實無法收回的按規(guī)定程序報經(jīng)批準(zhǔn)后，按呆壞帳處理。根據(jù)年度預(yù)算執(zhí)行情況及管理工作需要，依據(jù)有關(guān)規(guī)定及時編制上報調(diào)整預(yù)算。如有丟失，及時向財務(wù)負(fù)責(zé)人匯報，采取措施補救。逾期未用的空白轉(zhuǎn)賬支票，要及時收回注銷。完成單位領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事宜。少洛高速公路運營管理中心會計人員崗位責(zé)任制度為了建立規(guī)范的會計工作秩序，發(fā)揮好會計核算、會計監(jiān)督和管理職能，提高會計工作質(zhì)量，特制定本制度。審查或參與簽訂各種經(jīng)濟合同、協(xié)議，加強事前監(jiān)督。經(jīng)辦人報銷時，將領(lǐng)取支票報銷回單退回本人，作為支票已退回財務(wù)部門的依據(jù)。專設(shè)登記簿登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。根據(jù)批準(zhǔn)的年度部門收支細(xì)化預(yù)算批復(fù)下達各收費站支出預(yù)算。負(fù)責(zé)與業(yè)務(wù)往來戶進行對帳，每季度進行一次，要有明細(xì)確認(rèn)函，雙方要簽章，核對無誤。錯誤的記賬憑證是否按規(guī)定更正。妥善保管會計電算化檔案，如儲存的軟盤、光盤等磁性介質(zhì)，定期檢查和復(fù)制采用磁性介質(zhì)儲存的會計檔案，防止會計檔案資料丟失。監(jiān)督收據(jù)的使用。（三）數(shù)據(jù)審核員崗位根據(jù)財務(wù)制度和國家的財經(jīng)方針、政策，檢查輸入計算機的記賬憑證的會計分錄、科目編碼、會計事項、數(shù)量、金額是否準(zhǔn)確，查詢、審核輸出的會計憑證和各種賬表。負(fù)責(zé)完成單位領(lǐng)導(dǎo)及部門領(lǐng)導(dǎo)安排的其他事宜。年度終了，及時審核中心上報年度會計報表，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。計劃外項目預(yù)撥款或預(yù)借款是否經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)審批。根據(jù)會計制度規(guī)定，對往來結(jié)算所發(fā)生的業(yè)務(wù)分別不同情況，按照單位或個人分戶設(shè)置明細(xì)帳戶進行核算。負(fù)責(zé)檢查、分析年度資金管理、費用支出情況和變動趨勢，提出改進意見，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供科學(xué)依據(jù)。要保守保險柜密碼秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。收付款后，必須在收付款憑證上簽章。負(fù)責(zé)中心會計電算化的管理工作及會計電算化各項內(nèi)部管理制度等，保證會計電算化的順利開展。電算化會計崗位包括直接管理、操作、維護計算機及會計軟件系統(tǒng)的工作崗位。負(fù)責(zé)財務(wù)印章的管理。要隨時掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。負(fù)責(zé)根據(jù)國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，結(jié)合本單位的實際情況，制定各項費用的開支標(biāo)準(zhǔn)、范圍和費用的支出程序，建立嚴(yán)格的成本費用控制制度。根據(jù)成本核算辦法的有關(guān)規(guī)定，正確劃分費用列支渠道，搞好各項費用的明細(xì)核算，登記費用成本明細(xì)賬。參與固定資產(chǎn)的清查盤點。報表封面簽章是否齊全。嚴(yán)防會計檔案資料的毀壞、損失、散失和泄密，做好會計檔案的保密工作。負(fù)責(zé)完成單位領(lǐng)導(dǎo)及部門領(lǐng)導(dǎo)安排的其他事宜。檢查計算機運行情況，監(jiān)督日常工作和上機日志。十二、財務(wù)印鑒管理崗位負(fù)責(zé)保管本單位各種財務(wù)專用章及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)印章（含私人印章）。負(fù)責(zé)完成單位領(lǐng)導(dǎo)及部門領(lǐng)導(dǎo)安排的其他事宜。分析固定資產(chǎn)的使用效果。負(fù)責(zé)向單位領(lǐng)導(dǎo)提供各項費用支出的詳細(xì)數(shù)據(jù)資料根據(jù)費用成本明細(xì)賬中的有關(guān)數(shù)據(jù)，經(jīng)常搜集、整理各項費用支出的詳細(xì)資料，分析、預(yù)測各項費用的支出情況及變動趨勢，提出改進管理的意見，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供科學(xué)依據(jù)。負(fù)責(zé)按照批復(fù)的年度支出預(yù)算，嚴(yán)格控制各項費用的開支，做到無預(yù)算不開支，有預(yù)算不超支，正確劃分費用列支渠道，搞好費用歸口管理及明細(xì)核算。每日終了，必須盤存庫存現(xiàn)金，并與現(xiàn)金賬面余額核對相符。負(fù)責(zé)按時向上級主管部門申領(lǐng)各項預(yù)算資金，按要求上報分月用款