【正文】 核對(duì)，調(diào)帳處理；年終要及時(shí)清理各項(xiàng)欠款，凡到期應(yīng)收回的欠款，要按有關(guān)規(guī)定及時(shí)收回，對(duì)超過(guò)二年的應(yīng)收賬款要逐筆進(jìn)行分析，確實(shí)無(wú)法收回的按規(guī)定程序報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后，按呆壞帳處理。根據(jù)年度預(yù)算執(zhí)行情況及管理工作需要，依據(jù)有關(guān)規(guī)定及時(shí)編制上報(bào)調(diào)整預(yù)算。如有丟失，及時(shí)向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人匯報(bào)，采取措施補(bǔ)救。逾期未用的空白轉(zhuǎn)賬支票，要及時(shí)收回注銷。完成單位領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事宜。少洛高速公路運(yùn)營(yíng)管理中心會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制度為了建立規(guī)范的會(huì)計(jì)工作秩序，發(fā)揮好會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督和管理職能，提高會(huì)計(jì)工作質(zhì)量，特制定本制度。審查或參與簽訂各種經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議，加強(qiáng)事前監(jiān)督。經(jīng)辦人報(bào)銷時(shí)，將領(lǐng)取支票報(bào)銷回單退回本人，作為支票已退回財(cái)務(wù)部門(mén)的依據(jù)。專設(shè)登記簿登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。根據(jù)批準(zhǔn)的年度部門(mén)收支細(xì)化預(yù)算批復(fù)下達(dá)各收費(fèi)站支出預(yù)算。負(fù)責(zé)與業(yè)務(wù)往來(lái)戶進(jìn)行對(duì)帳，每季度進(jìn)行一次，要有明細(xì)確認(rèn)函，雙方要簽章，核對(duì)無(wú)誤。錯(cuò)誤的記賬憑證是否按規(guī)定更正。妥善保管會(huì)計(jì)電算化檔案，如儲(chǔ)存的軟盤(pán)、光盤(pán)等磁性介質(zhì)，定期檢查和復(fù)制采用磁性介質(zhì)儲(chǔ)存的會(huì)計(jì)檔案，防止會(huì)計(jì)檔案資料丟失。監(jiān)督收據(jù)的使用。（三）數(shù)據(jù)審核員崗位根據(jù)財(cái)務(wù)制度和國(guó)家的財(cái)經(jīng)方針、政策，檢查輸入計(jì)算機(jī)的記賬憑證的會(huì)計(jì)分錄、科目編碼、會(huì)計(jì)事項(xiàng)、數(shù)量、金額是否準(zhǔn)確，查詢、審核輸出的會(huì)計(jì)憑證和各種賬表。負(fù)責(zé)完成單位領(lǐng)導(dǎo)及部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他事宜。年度終了，及時(shí)審核中心上報(bào)年度會(huì)計(jì)報(bào)表，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正。計(jì)劃外項(xiàng)目預(yù)撥款或預(yù)借款是否經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)審批。根據(jù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，對(duì)往來(lái)結(jié)算所發(fā)生的業(yè)務(wù)分別不同情況，按照單位或個(gè)人分戶設(shè)置明細(xì)帳戶進(jìn)行核算。負(fù)責(zé)檢查、分析年度資金管理、費(fèi)用支出情況和變動(dòng)趨勢(shì)，提出改進(jìn)意見(jiàn)，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供科學(xué)依據(jù)。要保守保險(xiǎn)柜密碼秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。收付款后，必須在收付款憑證上簽章。負(fù)責(zé)中心會(huì)計(jì)電算化的管理工作及會(huì)計(jì)電算化各項(xiàng)內(nèi)部管理制度等，保證會(huì)計(jì)電算化的順利開(kāi)展。電算化會(huì)計(jì)崗位包括直接管理、操作、維護(hù)計(jì)算機(jī)及會(huì)計(jì)軟件系統(tǒng)的工作崗位。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)印章的管理。要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。負(fù)責(zé)根據(jù)國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，制定各項(xiàng)費(fèi)用的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)、范圍和費(fèi)用的支出程序，建立嚴(yán)格的成本費(fèi)用控制制度。根據(jù)成本核算辦法的有關(guān)規(guī)定，正確劃分費(fèi)用列支渠道，搞好各項(xiàng)費(fèi)用的明細(xì)核算，登記費(fèi)用成本明細(xì)賬。參與固定資產(chǎn)的清查盤(pán)點(diǎn)。報(bào)表封面簽章是否齊全。嚴(yán)防會(huì)計(jì)檔案資料的毀壞、損失、散失和泄密，做好會(huì)計(jì)檔案的保密工作。負(fù)責(zé)完成單位領(lǐng)導(dǎo)及部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他事宜。檢查計(jì)算機(jī)運(yùn)行情況，監(jiān)督日常工作和上機(jī)日志。十二、財(cái)務(wù)印鑒管理崗位負(fù)責(zé)保管本單位各種財(cái)務(wù)專用章及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)印章（含私人印章）。負(fù)責(zé)完成單位領(lǐng)導(dǎo)及部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他事宜。分析固定資產(chǎn)的使用效果。負(fù)責(zé)向單位領(lǐng)導(dǎo)提供各項(xiàng)費(fèi)用支出的詳細(xì)數(shù)據(jù)資料根據(jù)費(fèi)用成本明細(xì)賬中的有關(guān)數(shù)據(jù)，經(jīng)常搜集、整理各項(xiàng)費(fèi)用支出的詳細(xì)資料，分析、預(yù)測(cè)各項(xiàng)費(fèi)用的支出情況及變動(dòng)趨勢(shì)，提出改進(jìn)管理的意見(jiàn)，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供科學(xué)依據(jù)。負(fù)責(zé)按照批復(fù)的年度支出預(yù)算，嚴(yán)格控制各項(xiàng)費(fèi)用的開(kāi)支，做到無(wú)預(yù)算不開(kāi)支，有預(yù)算不超支，正確劃分費(fèi)用列支渠道，搞好費(fèi)用歸口管理及明細(xì)核算。每日終了，必須盤(pán)存庫(kù)存現(xiàn)金，并與現(xiàn)金賬面余額核對(duì)相符。負(fù)責(zé)按時(shí)向上級(jí)主管部門(mén)申領(lǐng)各項(xiàng)預(yù)算資金，按要求上報(bào)分月用款