【正文】 毀的全過(guò)程，在確保報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品嚴(yán)格按程序銷(xiāo)毀處理后，方可在銷(xiāo)毀記錄上簽字確認(rèn)，并應(yīng)收集整理資料，形成專(zhuān)賣(mài)品銷(xiāo)毀的完整檔案（包括審批手續(xù)、臺(tái)賬、銷(xiāo)毀時(shí)的音像資料等）。5. 廢棄物處理。(二) 煙草薄片、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專(zhuān)用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的規(guī)范要求煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范性文件對(duì)煙草薄片、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專(zhuān)用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的規(guī)范要求主要有以下幾個(gè)方面：1. 國(guó)家局對(duì)煙草薄片生產(chǎn)企業(yè)的許可范圍是：煙草薄片委托加工、煙葉購(gòu)進(jìn)、煙草薄片生產(chǎn)銷(xiāo)售。（2） 廢棄專(zhuān)賣(mài)品銷(xiāo)毀處理環(huán)節(jié)。（2） 全面覆蓋“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目前，專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)上連卷煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策管理系統(tǒng)、卷煙及煙葉交易系統(tǒng)、準(zhǔn)運(yùn)證管理系統(tǒng)，橫向與卷煙營(yíng)銷(xiāo)信息系統(tǒng)、專(zhuān)賣(mài)信息系統(tǒng)、對(duì)接，下連各地市公司營(yíng)銷(xiāo)信息系統(tǒng)，可以實(shí)時(shí)抽取各系統(tǒng)的運(yùn)行數(shù)據(jù)，保證了監(jiān)管數(shù)據(jù)的原始性和真實(shí)性，實(shí)現(xiàn)了全覆蓋、無(wú)遺漏的全面監(jiān)管。（3） 促進(jìn)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管機(jī)構(gòu)專(zhuān)業(yè)化，利于垂直監(jiān)管和同級(jí)監(jiān)管?chē)?guó)家局反復(fù)強(qiáng)調(diào)機(jī)構(gòu)設(shè)置在整個(gè)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作中的重要性，其目的在于將各個(gè)部門(mén)的設(shè)立與運(yùn)行落到實(shí)處，尤其要避免將內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督崗位設(shè)置為虛位。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管系統(tǒng)在具體運(yùn)用過(guò)程中，針對(duì)不同的工作崗位分配不同的系統(tǒng)使用權(quán)限。（1） 卷煙購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)預(yù)警1) 超計(jì)劃預(yù)警。參數(shù)的設(shè)置值并不是一成不變的，它要受多方面因素的影響，要隨時(shí)根據(jù)實(shí)際情況作相應(yīng)的調(diào)整，要考慮到多種因素、方方面面。閥值和參數(shù)的設(shè)置并不是一成不變的，它要受多方面因素的影響，要隨時(shí)根據(jù)實(shí)際情況作相應(yīng)的調(diào)整，要考慮到多種因素、方方面面。卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)中的按合同購(gòu)進(jìn)、準(zhǔn)運(yùn)證到貨確認(rèn)、掃碼入庫(kù)等內(nèi)容；貨源分配、卷煙打碼到條情況；客戶(hù)基礎(chǔ)信息管理情況等。除突擊檢查和抽查外，開(kāi)展專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管檢查應(yīng)在檢查組進(jìn)駐前一段時(shí)期（一般為一周）內(nèi)，向被查單位下達(dá)定期檢查通知，告知檢查時(shí)間、檢查范圍及對(duì)象、檢查內(nèi)容以及紀(jì)律要求等。檢查組組長(zhǎng)對(duì)檢查工作進(jìn)行具體工作布置，介紹檢查組人員內(nèi)部分工情況，檢查人員之間互相熟悉，同時(shí)交流業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí)的心得體會(huì)，提出對(duì)檢查工作開(kāi)展的建議和意見(jiàn)。檢查組針對(duì)檢查內(nèi)容和檢查重點(diǎn)為了解被檢查單位生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況而設(shè)計(jì)的表格。（4）召開(kāi)座談會(huì)。（5）填寫(xiě)檢查工作日志。對(duì)每個(gè)單位的定期檢查工作結(jié)束時(shí)，檢查組應(yīng)將此次檢查的總體情況形成書(shū)面的定期檢查報(bào)告，向派出檢查的專(zhuān)賣(mài)行政主管機(jī)關(guān)匯報(bào)。（3）檢查方法1）數(shù)據(jù)對(duì)比分析方法的運(yùn)用。② 卷煙倉(cāng)儲(chǔ)庫(kù)房。2）實(shí)地監(jiān)管檢查方法的運(yùn)用。主要有以下兩個(gè)方面：1）內(nèi)控制度：卷煙合同管理制度、卷煙入庫(kù)管理制度、卷煙倉(cāng)儲(chǔ)管理制度、卷煙到貨確認(rèn)制度、卷煙掃碼制度等。積極開(kāi)展日常監(jiān)管、同級(jí)監(jiān)管工作……（專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)情況，包括制度、工作流程建設(shè)、機(jī)構(gòu)人員落實(shí)、日常監(jiān)管和同級(jí)監(jiān)管開(kāi)展情況及效果等）。（3）開(kāi)展調(diào)查核實(shí)。檢查組也可以通過(guò)發(fā)放調(diào)查問(wèn)卷，從側(cè)面了解被查單位開(kāi)展內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理工作和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，了解干部職工對(duì)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督知識(shí)和規(guī)范生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)要求知識(shí)的掌握情況。③ 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門(mén)為規(guī)范生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為所采取的措施(包括制定的制度、工作流程、考核監(jiān)督辦法等)。定期檢查人員很多來(lái)自不同的專(zhuān)業(yè)部門(mén)，有些并非專(zhuān)職的專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管人員，對(duì)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管了解不多，對(duì)定期檢查查什么、怎么查還可能不太清楚，因此，對(duì)參加定期檢查的人員開(kāi)展培訓(xùn)很有必要。 程序1. 制訂檢查方案為保證定期檢查取得實(shí)效，定期檢查前應(yīng)制訂定期檢查方案。商業(yè)企業(yè)要對(duì)貨源分配、卷煙打碼到條等方面制訂明確的內(nèi)管內(nèi)控制度規(guī)定；營(yíng)銷(xiāo)系統(tǒng)中的客戶(hù)信息要與專(zhuān)賣(mài)許可證信息系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)一致，要明確修改客戶(hù)信息、調(diào)整類(lèi)別的權(quán)限及程序。例如正常范圍內(nèi)使用同一電話訂貨、同一賬戶(hù)結(jié)算、跨區(qū)域送貨的零售戶(hù)等。因此，專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管預(yù)警設(shè)置是否科學(xué)合理會(huì)直接影響監(jiān)管效果，如果設(shè)置過(guò)低或不合理，會(huì)導(dǎo)致預(yù)警數(shù)量過(guò)多，并且要花費(fèi)大量時(shí)間進(jìn)行認(rèn)真排查、分析和處理；如果設(shè)置過(guò)高，又有可能會(huì)隱藏較多異?，F(xiàn)象，發(fā)現(xiàn)不了問(wèn)題。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)自動(dòng)預(yù)警提示是目前各級(jí)專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管人員掌握卷煙營(yíng)銷(xiāo)異常動(dòng)向，獲取行業(yè)內(nèi)違法違規(guī)線索的重要方法。（3） 自動(dòng)預(yù)警提示。 （2） 有效實(shí)施責(zé)任追究由于內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督涉及多個(gè)部門(mén)，一旦出現(xiàn)違規(guī)問(wèn)題，往往會(huì)造成各部門(mén)互相推諉，互不承擔(dān)責(zé)任的情況。2011年2月12日，國(guó)家局印發(fā)了修訂后的《煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督工作規(guī)范》，對(duì)省、市、縣三級(jí)局的專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作職責(zé)、工作程序做出了進(jìn)一步明確規(guī)定。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)要收集、分析煙草薄片、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專(zhuān)用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)，主要收集銷(xiāo)售環(huán)節(jié)數(shù)據(jù)，將合同簽訂量、實(shí)際銷(xiāo)售出庫(kù)數(shù)量、準(zhǔn)運(yùn)證開(kāi)具數(shù)量、到貨確認(rèn)量等數(shù)據(jù)對(duì)比分析，發(fā)現(xiàn)異?，F(xiàn)象，開(kāi)展調(diào)查核實(shí)，判斷是否有無(wú)合同銷(xiāo)售、超合同銷(xiāo)售、無(wú)證運(yùn)輸現(xiàn)象。在監(jiān)督銷(xiāo)毀處理過(guò)程中，專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)要做好銷(xiāo)毀處理記錄。將調(diào)入的煙葉投入復(fù)烤生產(chǎn)線加工，最后加工出成品片煙（）和副產(chǎn)品，副產(chǎn)品包括煙梗、碎煙、煙末等。（1） 實(shí)地監(jiān)管報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品的倉(cāng)儲(chǔ)管理情況。準(zhǔn)運(yùn)證的開(kāi)具數(shù)量、卷煙到貨確認(rèn)量從“準(zhǔn)運(yùn)證管理系統(tǒng)”采集；實(shí)際出庫(kù)卷煙數(shù)量從成品庫(kù)倉(cāng)儲(chǔ)管理臺(tái)賬上采集，理論上準(zhǔn)運(yùn)證的開(kāi)具數(shù)量等于實(shí)際銷(xiāo)售出庫(kù)卷煙數(shù)量等于卷煙到貨確認(rèn)量。④ 從其他渠道推算企業(yè)產(chǎn)量。對(duì)卷煙生產(chǎn)打掃碼環(huán)節(jié)開(kāi)展調(diào)查核實(shí)重點(diǎn)從以下幾個(gè)角度核實(shí)企業(yè)的真實(shí)生產(chǎn)情況：① 核實(shí)原始資料的真實(shí)性。成品入庫(kù)量取自成品庫(kù)入庫(kù)臺(tái)帳數(shù)據(jù)。對(duì)成品卷煙掃碼出庫(kù)監(jiān)管的主要內(nèi)容是掃碼出庫(kù)的流程及管理。5. 工業(yè)企業(yè)煙用輔料管理的規(guī)范要求《煙草專(zhuān)賣(mài)法》、《煙草專(zhuān)賣(mài)法實(shí)施條例》、《卷煙紙專(zhuān)賣(mài)管理辦法》、《煙用醋纖絲束經(jīng)營(yíng)管理規(guī)定》、《煙用聚丙烯絲束管理辦法（試行）》、《煙用濾嘴棒委托加工及經(jīng)營(yíng)管理辦法（試行）》等煙草專(zhuān)賣(mài)法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范性文件對(duì)卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)煙用輔料管理的規(guī)范要求主要有：購(gòu)進(jìn)輔助材料應(yīng)從取得煙草專(zhuān)賣(mài)生產(chǎn)企業(yè)許可證或特種煙草專(zhuān)賣(mài)經(jīng)營(yíng)企業(yè)許可證的單位手中購(gòu)進(jìn)，購(gòu)進(jìn)煙用輔料必須簽定合同；禁止向無(wú)煙草專(zhuān)賣(mài)生產(chǎn)企業(yè)許可證的單位購(gòu)買(mǎi)輔助材料，禁止購(gòu)買(mǎi)走私輔助材料和非正常渠道進(jìn)口的輔助材料；嚴(yán)格執(zhí)行卷煙紙到貨確認(rèn)制度；委托加工嘴棒必須委托取得煙草專(zhuān)賣(mài)生產(chǎn)企業(yè)許可證的嘴棒生產(chǎn)企業(yè)加工。2. 樣品煙、試制煙、促銷(xiāo)煙生產(chǎn)及管理的規(guī)范要求對(duì)樣品煙、試制煙、促銷(xiāo)煙（簡(jiǎn)稱(chēng)“福樣促試”卷煙）生產(chǎn)及管理的規(guī)范要求主要由行業(yè)規(guī)范性文件規(guī)定，主要要求有：企業(yè)應(yīng)建立“福樣促試”卷煙管理制度；“福樣促試”卷煙生產(chǎn)應(yīng)納入生產(chǎn)計(jì)劃內(nèi)，打碼入庫(kù)；不得將樣品煙、試制煙、促銷(xiāo)煙用于銷(xiāo)售或其他違規(guī)用途。生產(chǎn)企業(yè)督促供應(yīng)方申請(qǐng)開(kāi)具準(zhǔn)運(yùn)證。（4） 調(diào)劑（轉(zhuǎn)庫(kù)）。3) 發(fā)貨。卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)雖然管理體制有所區(qū)別，不同層級(jí)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)職能也不盡相同，但總體的業(yè)務(wù)流程基本相同，下面分環(huán)節(jié)做介紹。卷煙、雪茄煙的生產(chǎn)主要分為制絲和卷接包兩個(gè)環(huán)節(jié)：制絲環(huán)節(jié)根據(jù)工藝要求按照工藝流程，制成煙絲流轉(zhuǎn)到卷接包環(huán)節(jié)；卷接包環(huán)節(jié)接收煙絲，領(lǐng)用輔助材料，經(jīng)過(guò)卷接、包裝，生產(chǎn)出成品卷煙、雪茄煙，并打碼入庫(kù)?！耙淮颉钡牧鞒淌牵河?jì)劃取碼→安排生產(chǎn)→生產(chǎn)打碼→數(shù)據(jù)上傳。（2） 入庫(kù)。煙機(jī)設(shè)備調(diào)撥到其他煙草工業(yè)企業(yè)，由調(diào)出企業(yè)按照國(guó)家局規(guī)定，逐級(jí)請(qǐng)示，辦理申報(bào)審批手續(xù)，實(shí)行有償調(diào)撥。國(guó)家煙草專(zhuān)賣(mài)局《關(guān)于強(qiáng)化煙草行業(yè)內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理的若干規(guī)定（試行）》規(guī)定：煙草制品的生產(chǎn)企業(yè)不得為無(wú)煙草專(zhuān)賣(mài)批發(fā)企業(yè)許可證或委托代批的單位以及只有零售許可證的單位或個(gè)人提供貨源。企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中產(chǎn)生的可以回收利用的殘次、廢棄煙葉、煙末，只能出售給行業(yè)內(nèi)再造煙葉、煙草薄片等有關(guān)生產(chǎn)企業(yè)；不能回收利用的，必須予以銷(xiāo)毀。監(jiān)管的重點(diǎn)：是否建立了促銷(xiāo)管理制度；促銷(xiāo)的方案是否得到審批；是否存在超審批時(shí)間、超范圍、超地域開(kāi)展促銷(xiāo)活動(dòng)的情形；是否存在直接以煙向零售戶(hù)開(kāi)展宣傳促銷(xiāo)等情況。數(shù)據(jù)分析對(duì)比可借助數(shù)據(jù)核對(duì)表進(jìn)行分析（見(jiàn)表4—1）。② 從效益工資發(fā)放推算企業(yè)產(chǎn)量。監(jiān)管人員實(shí)地到卷煙生產(chǎn)車(chē)間打碼現(xiàn)場(chǎng)檢查卷煙入庫(kù)打碼運(yùn)行情況，檢查生產(chǎn)的成品卷煙是否100%的進(jìn)行了在線打碼，是否存在違反打碼規(guī)定的情況，是否對(duì)報(bào)廢碼或重碼等不正常打碼情形的數(shù)據(jù)進(jìn)行了登記，“福樣促試”卷煙是否在線打碼。（2） 實(shí)地監(jiān)管檢查方法的運(yùn)用。（3） 監(jiān)督檢查報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品的流向。復(fù)烤加工產(chǎn)生的廢棄煙葉、煙梗、煙末，歸委托加工方所有。2. 煙草薄片、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專(zhuān)用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)必須申領(lǐng)煙草專(zhuān)賣(mài)生產(chǎn)企業(yè)許可證，并辦理相應(yīng)的煙草專(zhuān)賣(mài)品交易會(huì)員資格，方可進(jìn)行生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)要實(shí)地監(jiān)督專(zhuān)賣(mài)品銷(xiāo)毀處理全過(guò)程，在確保報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品嚴(yán)格按程序銷(xiāo)毀處理后，方可在銷(xiāo)毀記錄上簽字確認(rèn)，并應(yīng)收集整理資料，形成專(zhuān)賣(mài)品銷(xiāo)毀的完整檔案（包括審批手續(xù)、臺(tái)賬、銷(xiāo)毀時(shí)的音像資料等）。（3） 智能分析數(shù)據(jù)，自動(dòng)準(zhǔn)確預(yù)警專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)依據(jù)國(guó)家局《工作規(guī)范》的具體要求，結(jié)合各省生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際，針對(duì)不同類(lèi)型的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)設(shè)置了多項(xiàng)監(jiān)管環(huán)節(jié)和預(yù)警點(diǎn)。而信息化則在這方面發(fā)揮著突出的作用：首先，信息化監(jiān)管使專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管監(jiān)督崗位擁有了實(shí)實(shí)在在的可操作的監(jiān)督手段和工具；其次，由于專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作涉及多個(gè)部門(mén)，信息化可使專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管監(jiān)督機(jī)構(gòu)保持相對(duì)的獨(dú)立性和專(zhuān)業(yè)性；第三，信息化、網(wǎng)絡(luò)化的監(jiān)管進(jìn)一步促進(jìn)了資源和信息的共享。按照國(guó)家局關(guān)于專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管機(jī)構(gòu)、崗位設(shè)置的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合國(guó)家局《工作規(guī)范》對(duì)調(diào)查核實(shí)程序的要求，將調(diào)查核實(shí)的程序內(nèi)置并固化于系統(tǒng)中，并以《調(diào)查處理登記表》等形式在系統(tǒng)中進(jìn)行流轉(zhuǎn)，統(tǒng)一和規(guī)范了專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作程序，并且將專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作的痕跡化資料加以留存，為工作的監(jiān)督考核提供第一手資料。市級(jí)煙草公司執(zhí)行的合同數(shù)量超出半年度計(jì)劃和增補(bǔ)計(jì)劃總和的預(yù)警提示。如營(yíng)銷(xiāo)政策的調(diào)整、市場(chǎng)的變化、季節(jié)的差異性等一些不確定因素的存在。實(shí)際工作中，客戶(hù)經(jīng)理因?yàn)闃I(yè)務(wù)方面的量化考核不同，必然更關(guān)注客戶(hù)的銷(xiāo)量等指標(biāo)，可能會(huì)出現(xiàn)對(duì)一些零售戶(hù)串貨、停歇業(yè)未辦理手續(xù)的違規(guī)行為掌握信息但不反映等現(xiàn)象。1）內(nèi)控機(jī)制建設(shè)方面的檢查內(nèi)容。 [案例1] 內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)監(jiān)督管理檢查通知書(shū) ：按照內(nèi)部專(zhuān)賣(mài)管理監(jiān)督定期檢查工作安排， 20 年 月 日，檢查組將正式進(jìn)駐你單位開(kāi)展檢查工作。（4）收集資料。以上需要被檢查單位準(zhǔn)備和提供的資料，一般應(yīng)在抽查前兩到三天，將需要準(zhǔn)備的資料目錄和表格發(fā)放給被查單位，讓被查單位有時(shí)間做好準(zhǔn)備。定期檢查組也可以根據(jù)檢查內(nèi)容和工作安排，在檢查中召開(kāi)與被檢查單位的內(nèi)管座談會(huì)。定期檢查組各個(gè)小組在檢查中，應(yīng)每天填寫(xiě)檢查日志，記錄檢查過(guò)程。在檢查報(bào)告上，檢查組長(zhǎng)應(yīng)簽字，對(duì)檢查結(jié)果負(fù)責(zé)。這里需要采集購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)涉及到的相關(guān)數(shù)據(jù)，通常運(yùn)用下面的數(shù)據(jù)分析對(duì)比表進(jìn)行對(duì)比。定期檢查時(shí)，檢查人員應(yīng)到卷煙倉(cāng)儲(chǔ)庫(kù)房查驗(yàn)卷煙倉(cāng)儲(chǔ)情況，主要檢查是否庫(kù)存有無(wú)碼段卷煙，盤(pán)存部分品牌卷煙的實(shí)物數(shù)量，與倉(cāng)儲(chǔ)帳上顯示的庫(kù)存數(shù)量核對(duì)，看是否一致。對(duì)以上發(fā)現(xiàn)的異常現(xiàn)象，要開(kāi)展調(diào)查核實(shí)，調(diào)查核實(shí)方法、流程、技巧與中級(jí)專(zhuān)賣(mài)管理員內(nèi)部監(jiān)管章節(jié)日常監(jiān)管調(diào)查核實(shí)的方法基本相同，這里不再重復(fù)。（1）需收集的材料。制定了……結(jié)合的實(shí)際情況，建立了較為完善的專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管各項(xiàng)制度，制定了工作流程，主要包括：……等制度。每天工作結(jié)束后檢查組要在組長(zhǎng)的召集下召開(kāi)碰頭會(huì)，通報(bào)當(dāng)天的檢查情況，討論遇到的問(wèn)題，研究下一步的工作。一、檢查的主要內(nèi)容：略二、對(duì)被檢查單位的紀(jì)律要求：略三、對(duì)檢查組的紀(jì)律要求：略四、檢查組聯(lián)系方式： 略 專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管檢查組 20 年 月 日（3）發(fā)放調(diào)查問(wèn)卷。② 企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和管理的基本模式（包括組織架構(gòu)、所屬單位、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)管理等）。（3）開(kāi)展檢查人員培訓(xùn)。下面介紹定期檢查的組織開(kāi)展相關(guān)內(nèi)容。、雪茄煙批發(fā)企業(yè)1）內(nèi)控機(jī)制建設(shè)方面的檢查內(nèi)容。專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管系統(tǒng)設(shè)置了較多的備案項(xiàng)目，有很多項(xiàng)目可以屏蔽掉無(wú)效預(yù)警，只要備案及時(shí)，可以大幅減少無(wú)效預(yù)警。如何有效地控制預(yù)警數(shù)量并確保其準(zhǔn)確性是預(yù)警排查的關(guān)鍵。（2） 系統(tǒng)自動(dòng)預(yù)警。卷煙營(yíng)銷(xiāo)數(shù)據(jù)抽取到專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)中后，經(jīng)由系統(tǒng)內(nèi)置的“數(shù)據(jù)分析引擎”，對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)按照設(shè)定的固定公式進(jìn)行自動(dòng)對(duì)比分析，對(duì)超出常規(guī)的異常數(shù)據(jù)進(jìn)行篩選提取。信息化使操作人員在繁雜的多部門(mén)協(xié)調(diào)中解脫出來(lái)，而專(zhuān)注于問(wèn)題本身，通過(guò)信息系統(tǒng)快捷地找出問(wèn)題根源，并迅速尋找最佳解決辦法和責(zé)任人，從而進(jìn)一步促使日常管理明確化，高效化。2009年以來(lái)，各省級(jí)局專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管信息系統(tǒng)陸續(xù)上線運(yùn)行，以信息化技術(shù)為載體，進(jìn)一步規(guī)范了專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管工作程序，固化了監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，初步形成了科學(xué)有效的監(jiān)管制度和監(jiān)管體系。1. 收集信息、調(diào)查核實(shí)方法的運(yùn)用專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)應(yīng)注重從專(zhuān)賣(mài)案件中發(fā)現(xiàn)涉及煙草薄片、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專(zhuān)用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)的違規(guī)線索，及時(shí)啟動(dòng)調(diào)查核實(shí)程序。2. 實(shí)地監(jiān)督銷(xiāo)毀處理煙梗、碎煙、煙末等副產(chǎn)品及廢棄專(zhuān)賣(mài)品在煙葉復(fù)烤加工企業(yè)銷(xiāo)毀處理煙梗、碎煙、煙末等副產(chǎn)品及廢棄專(zhuān)賣(mài)品時(shí)，專(zhuān)賣(mài)內(nèi)管部門(mén)要派人全場(chǎng)監(jiān)督銷(xiāo)毀過(guò)程，必須在徹底毀形、不能再用于卷煙生產(chǎn)后才能出庫(kù)、出廠，需要變賣(mài)的，接受對(duì)方單位必須為行業(yè)內(nèi)再造煙葉、煙草薄片等有關(guān)生產(chǎn)企業(yè)，不得提供給行業(yè)外的企業(yè)和單位。3. 煙葉加工。4. 報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品管理環(huán)節(jié)在報(bào)廢專(zhuān)賣(mài)品管理環(huán)節(jié)，主要采用實(shí)地監(jiān)管檢查的方式開(kāi)展檢查。對(duì)卷煙運(yùn)輸環(huán)節(jié)的數(shù)據(jù)對(duì)比分析，主要是將準(zhǔn)運(yùn)證的開(kāi)具數(shù)量和實(shí)際銷(xiāo)售出庫(kù)卷煙數(shù)量、卷煙到貨確認(rèn)量進(jìn)行對(duì)比，將攜帶證的開(kāi)具數(shù)量和實(shí)際出庫(kù)促銷(xiāo)煙、試制煙的數(shù)量（僅指需要開(kāi)具攜帶證的數(shù)量）進(jìn)行對(duì)比。000箱，這時(shí)，通過(guò)卷煙消耗推算出企業(yè)產(chǎn)量約為50，000箱。通過(guò)數(shù)據(jù)采集分析如果發(fā)現(xiàn)異常問(wèn)題，或雖然沒(méi)有發(fā)現(xiàn)異常問(wèn)題，但得到舉報(bào)線索或?qū)ζ髽I(yè)的真實(shí)生產(chǎn)情況存疑的，應(yīng)啟動(dòng)調(diào)查核實(shí)程序開(kāi)展調(diào)查，調(diào)查核實(shí)按照中級(jí)專(zhuān)賣(mài)管理員技能鑒定教材“內(nèi)管監(jiān)管”章節(jié)中介紹的日常監(jiān)管調(diào)查核實(shí)程序、方法開(kāi)展。對(duì)生產(chǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行數(shù)據(jù)采集