【正文】 束財務科憑證處理財務科核銷45 可以通過修改發(fā)票進行結算價格的調(diào)整 ④ 財務人員將發(fā)票與銷售出庫單進行核銷 財務科 ⑤ 財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務科 說明：委托代銷業(yè)務結算時可以通過修改發(fā)票單價（或金額）進行價格調(diào)整； 自營店銷售業(yè)務 自營店銷售業(yè)務流程圖 業(yè)務流程圖編號： 業(yè)務名稱：自營店銷售業(yè)務 功能域：銷售管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期37 / 62自營店銷售業(yè)務開始物流專員調(diào)撥單自營店物流專員 倉管員發(fā)貨自營店要貨證明單12銷售清單3啟下頁客服專員銷售出庫單結束財務科銷售發(fā)票4財務科核銷財務科憑證處理655承上頁39 / 62 自營店銷售業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號： 業(yè)務名稱：自營店銷售業(yè)務編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 ① 物流專員根據(jù)審核簽字后要貨單開調(diào)撥單 物流專員 ② 倉庫根據(jù)審核簽字后的調(diào)撥單發(fā)貨 物流專員 倉管員 ③ 客服專員根據(jù)自營店銷售清單錄入銷售出庫單 客服專員 ④ 財務人員在銷售管理中錄入銷售發(fā)票 財務科 ⑤ 財務人員將銷售發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷 財務科 ⑥ 財務人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務科 說明：設立自營店倉位，用于商品的調(diào)撥和銷售發(fā)貨單出庫。2 附件（流程圖編制說明） ............................................................................................錯誤！未定義書簽。 等級品入庫處理業(yè)務流程圖 .........................................................錯誤！未定義書簽。 分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務流程圖 .................................................錯誤！未定義書簽。 分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務流程圖 .................................................錯誤！未定義書簽。 售后收銷售退貨代管處理流程圖 ..............................................................錯誤！未定義書簽。 要求 ....................................................................................................................錯誤！未定義書簽。 說明：分公司采購退貨增加退貨類別的判斷是為便于分公司自身單據(jù)的核銷，并為總部合并報表及以后新開發(fā)報表提供必要的條件，同時也利于加強內(nèi)部控制與管理。21 / 62 采購退貨（折讓證明方式）處理業(yè)務 采購退貨（折讓證明方式）處理業(yè)務流程圖業(yè)務流程圖編號： 業(yè)務名稱：采購退貨（折讓證明方式）處理業(yè)務 功能域：采購管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期采購退貨開始分公司1退貨申請分公司退貨申請審批2物流專員 倉管員出倉單物流專員 倉管員倉庫發(fā)貨3啟下頁23 / 62采購退貨單發(fā)票錄入憑證處理核 銷結 束物流專員財務部財務科財務科財務科收貨匯總表（暫估入庫明細表 ）物流專員4576988承上頁銷售發(fā)票（紅字發(fā)票） 采購退貨（折讓證明方式）業(yè)務流程描述編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 ① 分公司對采購退貨申請進行審批，財務科注明退貨類型 分公司 ② 分公司倉庫根據(jù)退貨申請退貨出庫 物流專員 倉管員 ③ 倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單 物流專員 倉管員 ④ 物流專員確認倉庫發(fā)貨后，根據(jù)倉庫手出倉單在 ERP 系統(tǒng)中錄入 物流專員 采購退貨單 ⑤ 物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表（ERP 采購管理暫估入庫明細表） ，物流專員 并附原件上報營銷財務部 ⑥ 營銷財務部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及折讓原件開紅字發(fā)票 營銷總部 ⑦ 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在 ERP 系統(tǒng)中錄入紅字采購發(fā)票 財務科 ⑧ 在 ERP 系統(tǒng)中進行采購發(fā)票（紅字與藍字）與采購退貨單進行核銷 財務科 ⑨ 分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機制憑證 財務科 說明：根據(jù)財務制度營銷總部收到折讓證明時開紅字發(fā)票。 配送銷售業(yè)務流程描述 .................................................................錯誤！未定義書簽。 等級品入庫處理業(yè)務流程 ..........................................................................錯誤！未定義書簽。 分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務流程 ..................................................................錯誤！未定義書簽。 分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務流程描述 .............................................錯誤！未定義書簽。 售后收銷售退貨代管處理流程描述 .............................................錯誤！未定義書簽。 ****營銷公司業(yè)務流程圖常用符號說明 ........................................................錯誤！未定義書簽。 以上處理方式分公司采購收貨單匯總表避免出現(xiàn)負數(shù)。 采購退貨（總部未開發(fā)票）處理業(yè)務 采購退貨（總部未開發(fā)票發(fā)票）業(yè)務流程圖 業(yè)務流程圖編號： 業(yè)務名稱：采購退貨（發(fā)票）業(yè)務 功能域：采購管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期采購退貨開始分公司退貨申請15 / 62物流專員 倉管員出倉單1物流專員 倉管員倉庫發(fā)貨3啟下頁核 銷物流專員財務部4568承上頁銷售發(fā)票分公司退貨申請審批2 采購退貨（當月退發(fā)票）業(yè)務流程描述業(yè)務流程編號： 業(yè)務名稱：采購退貨（當月退發(fā)票）業(yè)務編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 ① 分公司對采購退貨申請進行審批，財務科注明退貨類型 分公司 ② 分公司倉庫根據(jù)退貨申請退貨出庫 物流專員 倉管員 ③ 倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單 物流專員 倉管員 ④ 物流專員確認倉庫發(fā)貨后，根據(jù)倉庫手出倉單在 ERP 系統(tǒng)中錄入 物流專員 紅字采購收貨單采購收貨單（紅字）發(fā)票錄入憑證處理結 束財務科財務科財務科收貨匯總表（暫估入庫明細表 ）物流專員79817 / 62 ⑤ 物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表（ERP 采購管理暫估入庫明細表） ，物流專員 并附原件上報營銷財務部 ⑥ 營銷財務部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開發(fā)票 營銷總部 ⑦ 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在 ERP 系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票 財務科 ⑧ 在 ERP 系統(tǒng)中進行采購發(fā)票與采購收貨單進行核銷 財務科 ⑨ 分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機制憑證 財務科 采購退貨（退發(fā)票方式）業(yè)務 采購退貨（退發(fā)票方式）業(yè)務流程圖業(yè)務流程圖編號： 業(yè)務名稱：采購退貨（退發(fā)票方式）業(yè)務 功能域：采購管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期采購退貨開始分公司物流專員 倉管員出倉單1退貨申請物流專員 倉管員倉庫發(fā)貨3啟下頁分公司退貨申請審批219 / 62采購退貨單發(fā)票錄入憑證處理核 銷結 束物流專員財務部財務科財務科財務科收貨匯總表（暫估入庫明細表 ）物流專員4576988承上頁銷售發(fā)票（紅字發(fā)票與藍字發(fā)票） 采購退貨（退發(fā)票方式）業(yè)務流程描述編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 ① 分公司對采購退貨申請進行審批，財務科注明退貨類型 分公司 ② 分公司倉庫根據(jù)退貨申請退貨出庫 物流專員 倉管員 ③ 倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單 物流專員 倉管員 ④ 物流專員確認倉庫發(fā)貨后，根據(jù)倉庫手出倉單在 ERP 系統(tǒng)中錄入 物流專員 采購退貨單 ⑤ 物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表（ERP 采購管理暫估入庫明細表） ，物流專員 并附原件上報營銷財務部 ⑥ 營銷財務部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開發(fā)票（包括紅字發(fā)票 營銷總部 與藍字發(fā)票） ⑦ 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在 ERP 系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票（ 包括紅字 財務科 發(fā)票與藍字發(fā)票） ⑧ 在 ERP 系統(tǒng)中進行采購發(fā)票（紅字與藍字）與采購退貨單進行核銷 財務科 ⑨ 分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機制憑證 財務科 說明：根據(jù)財務制度營銷總部在退貨時收到發(fā)票后應先開紅字發(fā)票沖回原藍字發(fā)票，然后再開扣除以退貨部分商品的藍字發(fā)票，如果該批貨已全部退回則只開紅字發(fā)票。 配送銷售業(yè)務流程圖 .....................................................................錯誤！未定義書簽。 三包機換