【正文】 亞銀行成功防范假外幣案例（2009）中國銀行內(nèi)部欺詐案例（2006）近日，黑龍江省雙鴨山市警方破獲一起特大非法出具票證、票據(jù)詐騙案。 　　目前，刁娜、李順峰已被正式批捕。她繞開銀行內(nèi)部各監(jiān)管環(huán)節(jié)，從容盜取銀行資金，前后49天，歷經(jīng)例行檢查未被發(fā)現(xiàn)。 　　相對而言，直接盜取銀行現(xiàn)金更為困難。同樣是刁娜作案期間的9月12日，德州分行會計業(yè)務(wù)檢查組對平原支行營業(yè)室進行檢查，刁娜僅以生病為由就逃避了庫存的檢查。朱德權(quán)采取拆東墻補西墻的辦法，后一筆承兌匯票貼現(xiàn)之后將前一筆還上。應(yīng)當看到，因為銀行加強了交流的力度，才使得這起案件浮出水面。四馬路支行的工作人員沒有按照承兌匯票的管理規(guī)定和流程辦理，未經(jīng)逐級審批，采取種種手段，非法出具了承兌匯票。近日，6名涉案的犯罪嫌疑人已被批準逮捕。但如此嚴重的超標，并沒有在當時引發(fā)銀行的注意。所謂“空存現(xiàn)金”，即在沒有資金進入銀行的情況下，通過更改賬戶信息，虛增存款。以“七星彩”為例，購買全部排列組合（1000萬種）需要2000萬元，必然包含可以中得500萬元的特等獎號碼。經(jīng)突擊檢查，刁娜的案件才浮出水面。朱德權(quán)在沒有足額保證金的情況下，在山東四家銀行陸續(xù)將45張承兌匯票貼現(xiàn)。一銀行業(yè)內(nèi)人士說，作為銀行的領(lǐng)導(dǎo)和工作人員，不可能不知道非法出具承兌匯票的后果，此案內(nèi)外勾結(jié)的可能性很大，目前，關(guān)于內(nèi)外勾結(jié)的問題警方正在調(diào)查。2005年初以來,中國銀行雙鴨山分行由監(jiān)察和人事部門牽頭進行督促和檢查，在重要崗位工作三年以上的，要求全部進行交流。銀行的有關(guān)制度規(guī)定，要章證分管、領(lǐng)導(dǎo)審批、會計復(fù)核。例如，是次刁娜案件的現(xiàn)金庫存近