【正文】 撥單，調(diào)撥單一式四聯(lián)，一聯(lián)調(diào)出方、一聯(lián)調(diào)入方、一聯(lián)商務(wù)，一聯(lián)業(yè)務(wù)會計。 業(yè)務(wù)員必須在三天內(nèi)參照銷售出庫管理補(bǔ)辦銷售出庫手續(xù)。直接銷售樣品后，應(yīng)于當(dāng)日到倉庫補(bǔ)辦商品出庫手續(xù)，并領(lǐng)取商品補(bǔ)充企業(yè)產(chǎn)品推廣部店面樣品。 倉庫根據(jù)核對無誤的銷售訂單關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單并打印，發(fā)貨單一式五聯(lián)，三聯(lián)業(yè)務(wù)會計（其中兩聯(lián)由業(yè)務(wù)員經(jīng)客戶簽字后送交業(yè)務(wù)會計，一聯(lián)倉庫與預(yù)算清單配對后送交業(yè)務(wù)會計）、一聯(lián)倉庫、一聯(lián)客戶，發(fā)貨單反映數(shù)量、含稅單價、稅額、價稅合計。 商務(wù)部輸單員審核預(yù)算清單后輸入采購訂單，并在預(yù)算清單上加蓋“已錄”章，然后由商務(wù)部主管負(fù)責(zé)對預(yù)算清單和采購訂單進(jìn)行審核。倉庫在當(dāng)日按銷售預(yù)算清單提前備貨，辦公室根據(jù)業(yè)務(wù)員在公司辦公自動化的工作聯(lián)系單統(tǒng)一安排發(fā)貨車輛，保證貨物及時送達(dá)客戶。1 禁止虛開無實(shí)物的出庫單。（4） 款未收、票未開：業(yè)務(wù)員填寫預(yù)算清單，經(jīng)部門主管審核批準(zhǔn)后到倉庫提貨，倉庫審核預(yù)算清單后發(fā)貨，業(yè)務(wù)員將商品送交客戶，并要求客戶在簽收單上簽字確認(rèn)。 由于業(yè)務(wù)發(fā)展的需要超出本年度商品贈送額度的可申請?jiān)黾淤浰皖~度，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，通知倉庫增加贈送額度。日常辦公用品由辦公室負(fù)責(zé)采購，根據(jù)采購清單輸入采購訂單，關(guān)聯(lián)生成入庫單，倉庫通過內(nèi)部調(diào)撥，將辦公用品調(diào)到行政倉，具體操作參照采購入庫。借用工具的正常性損耗或報廢應(yīng)及時辦理出庫手續(xù)，出庫時必須以舊換新，其他出庫手續(xù)參照內(nèi)部領(lǐng)用。（6） 業(yè)務(wù)會計將預(yù)算清單、發(fā)貨單、出庫單配對核銷、入賬。② 發(fā)貨發(fā)錯退回的，由責(zé)任人承擔(dān)全部損失。 公司統(tǒng)一擬訂調(diào)撥申請單格式，分倉庫根據(jù)商品庫存量及市場銷售形勢，填寫調(diào)撥申請單（一式二聯(lián)），一聯(lián)由分倉庫保存、一聯(lián)傳真到商務(wù)。十三、 庫存商品盤點(diǎn)管理 每日下班前倉庫應(yīng)對電腦、打印機(jī)等主要庫存商品進(jìn)行盤點(diǎn)，編制盤點(diǎn)表，并與庫存帳面余額進(jìn)行核對，帳實(shí)不符的要分析原因，明確責(zé)任，提請有關(guān)部門處理?？蛻簦禾岢霾少?五、商品贈送流程（一）銷售贈送業(yè)務(wù)員：編制次年商品贈送預(yù)算，報部門經(jīng)理審核商品贈送預(yù)算清單（一式三份）返回部門修改返回業(yè)務(wù)員修改部門經(jīng)理：審核商品贈送預(yù)算（Y/N） N Y 商品贈送預(yù)算批準(zhǔn)。（二）采購贈送供貨商：通知商務(wù)贈送商品商務(wù)：登記采購贈送明細(xì)帳倉庫：采購入庫清點(diǎn)實(shí)物，贈送商品輸入其他入庫單商務(wù)：核銷采購贈送明細(xì)帳和其他入庫單其他入庫單（一式四聯(lián)）業(yè)務(wù)會計：根據(jù)其他入庫單記帳四、內(nèi)部調(diào)撥流程調(diào)入方：根據(jù)庫存量以及市場銷售形勢，提出申請 調(diào)撥申請單（一式二聯(lián)） 商務(wù)部：審核調(diào)撥申請單，查詢庫存（Y/N）填寫預(yù)算清單并輸入調(diào)撥單 返回調(diào)入方修改 進(jìn)入采購入庫流程； N Y 調(diào)撥預(yù)算清單返回商務(wù)部修改 N倉庫：審核調(diào)撥預(yù)算清單，調(diào)撥單，并打印調(diào)撥單，備貨；發(fā)貨（Y/N） Y 調(diào)撥單（一式四聯(lián)）調(diào)入方：清點(diǎn)實(shí)物入庫，在調(diào)撥單上簽字，定期與倉庫進(jìn)行核對 N業(yè)務(wù)會計：審核調(diào)撥單（Y/N）商務(wù)部：與調(diào)撥申請單配對、審核（Y/N） N Y 根據(jù)原始單據(jù)，進(jìn)行帳務(wù)處理 五、內(nèi)部領(lǐng)用流程（一）日常辦公用品領(lǐng)用 各部門：根據(jù)需要提出領(lǐng)用需求 填寫內(nèi)部領(lǐng)用預(yù)算清單（一式二聯(lián)）。 年中和年終倉庫應(yīng)協(xié)同財務(wù)部和其他有關(guān)部門對公司庫存商品進(jìn)行全面盤點(diǎn)，編制盤點(diǎn)表，并與帳面余額核對，帳實(shí)不符的要分析原因，明確責(zé)任，提請有關(guān)部門處理。每隔一星期與總倉庫核銷調(diào)撥清單。④ 因供貨方質(zhì)量原因造成的退貨，由商務(wù)部根據(jù)合同追究供貨方責(zé)任。（2） 在退貨過程中盡量應(yīng)避免商品包裝不全、有污跡、破損等情況。 借條視同實(shí)物管理，丟失由責(zé)任人賠償。 辦公設(shè)備的一次領(lǐng)用金額在100元以下（含100元）的，由部門主管在預(yù)算額度內(nèi)審批，一次領(lǐng)用金額在100元以上500元以下（含500元）的由部門經(jīng)理在預(yù)算額度審批，一次領(lǐng)用金額在500元以上或超出預(yù)算額度的由總經(jīng)理審批。 銷售贈送商品必須在預(yù)算清單單和出庫單自定義欄內(nèi)注明“贈送”字樣，出庫單上必須輸入商品數(shù)量、單價、金額。 內(nèi)勤人員每日編制銷售日報表，與現(xiàn)金、支票核對相符后交財務(wù)部，銷售日報表一式三份，一份留底，一份交財務(wù)部核銷，一份交倉庫核銷。 企業(yè)產(chǎn)品推廣部所有擺放的銷售樣品必須貼上商品標(biāo)簽標(biāo)明商品編碼、名稱、規(guī)格型號、批次。 商務(wù)部輸單員審核預(yù)算清單后輸入銷售訂單，并在預(yù)算清單上加蓋“已錄”，然后由商務(wù)部主管對銷售訂單進(jìn)行審核。一、 采購入庫管理： 商品采購主要分為日常備貨采購和業(yè)務(wù)員要求采購備貨兩類。 業(yè)務(wù)員必須在十天內(nèi)處理所下的訂單，如果處理不及時，公司將根據(jù)訂單金額每天加收1‰管理費(fèi)，統(tǒng)計樣表見附件：過期銷售訂單管理費(fèi)統(tǒng)計表。 銷售商品時業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)填寫預(yù)算清單、收款、發(fā)貨，內(nèi)勤人員負(fù)責(zé)開票、輸入銷售訂單。 倉庫根據(jù)審批后的銷售預(yù)算清單，在預(yù)算清單上加蓋“緊急放行”章，并手工開具送貨單，送貨單一式三聯(lián)，一聯(lián)客戶，一聯(lián)業(yè)務(wù)員、一聯(lián)業(yè)務(wù)會計。 公司統(tǒng)一擬訂調(diào)撥申請單格式，調(diào)入方根據(jù)商品庫存量及市場銷售形勢，填寫調(diào)撥申請單（一式二聯(lián)），一聯(lián)由調(diào)入方保存、一聯(lián)傳真到商務(wù)。 商務(wù)審核預(yù)算清單，填寫有誤的返回各部門，重新填寫，審核無誤的輸入訂單，訂單一式四聯(lián)，一聯(lián)倉庫，一聯(lián)商務(wù)，一聯(lián)領(lǐng)用部門，一聯(lián)業(yè)務(wù)會計。 月末倉庫必須統(tǒng)計各部門各人員的借用清單。不良品的入庫價格由商務(wù)部根據(jù)市場可變現(xiàn)價格制定，退貨損失由責(zé)任人承擔(dān)。退貨返修指客戶退貨后，倉庫和商務(wù)聯(lián)系供貨商的返修；一般返修指公司代客戶返修商品。 分倉庫每日應(yīng)盤點(diǎn)庫存商品并向總倉庫報送庫存日報表。十四、 現(xiàn)場管理 倉庫必須做到現(xiàn)場整潔有序，按先進(jìn)先出制度定置擺放（可根據(jù)發(fā)貨要求）按客戶或商品類別做好明顯標(biāo)識（可采用標(biāo)牌）。客戶：簽收商品，回執(zhí) 倉庫：核銷送貨單購貨發(fā)票 業(yè)務(wù)會計：審核銷售預(yù)算清單、出庫單、發(fā)貨單、送貨單、銷售發(fā)票 關(guān)聯(lián)生成模擬銷售發(fā)票（表6），是否開具銷售發(fā)票（Y/N）業(yè)務(wù)會計：根據(jù)模擬發(fā)票作帳務(wù)處理業(yè)務(wù)會計：根據(jù)銷售發(fā)票作帳務(wù)處理Y Y N Y （二）其他借用流程：借用人：填寫借條部門主管：審核借條（Y/N）填寫設(shè)備、工具借條（一式二聯(lián)），表11返回借用人修改 N Y倉庫：審核借條，備貨，發(fā)貨（Y/N）返回業(yè)務(wù)員修改 N 業(yè)務(wù)員：簽單、提貨業(yè)務(wù)員：在規(guī)定時間內(nèi)歸還商品,送維修部檢測,并通知倉庫. 維修部：進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn),出具檢測報告.填寫檢測報告(一式三份),表12.倉庫：核銷借條、歸還商品倉庫：清點(diǎn)檢測后的商品,是否報廢（Y/N） N 業(yè)務(wù)會計：DR:其他應(yīng)收款—借用人 CR:庫存商品 應(yīng)交稅金進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 Y按銷售出庫流程補(bǔ)辦出庫手續(xù)七、維修、更換、退貨和返修流程（一）商品維修后返回流程客戶：通知繼續(xù)與客戶查找原因業(yè)務(wù)員：填寫工作聯(lián)系單通知維修部業(yè)務(wù)員：查明原因或通知技服人員查明原因（Y/N）維修部：登記維修記錄，進(jìn)行維修，維修后通知業(yè)務(wù)員業(yè)務(wù)員：將維修好的送達(dá)客戶客戶：簽收商品（二）商品更換流程客戶：通知繼續(xù)與客戶查找原因業(yè)務(wù)員：查明原因或通知技服人員查明原因（Y/N） N Y業(yè)務(wù)員：填寫工作聯(lián)系單通知維修部維修部：登記維修記錄，進(jìn)行質(zhì)量鑒定，填寫商品質(zhì)量檢測報告，通知業(yè)務(wù)員填寫檢測報告（一式三份）業(yè)務(wù)員：將商品返回客戶部門主管：審批是否同意更換（Y/N） N Y參照銷售出庫手續(xù)辦理商品出庫手續(xù)參照銷售退貨流程辦理退貨手續(xù)（三）退貨流程1．銷售退貨流程客戶：退貨通知業(yè)務(wù)員：查明原因或通知技服人員查明原因（Y/N）繼續(xù)與客戶查找原因 Y N業(yè)務(wù)主管：審批，貨物退回維修部，并通知倉庫（Y/N）