【正文】 方面中小企業(yè)內(nèi)部管理制度不健全、產(chǎn)品生產(chǎn)工藝落后、質(zhì)量水平低，形成了因資金缺乏導(dǎo)致經(jīng)營績效差，因經(jīng)營績效差導(dǎo)致融資信用差，因融資信用差導(dǎo)致資金缺乏的惡性循環(huán)。其次，部分中小企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)落后、產(chǎn)品技術(shù)含量低、高負(fù)債經(jīng)營、效益差，銀行從自身利益出發(fā)，不愿也不敢支持。主要包括：（1）中小企業(yè)還債意識差，許多中小企業(yè)獲取貸款后，不去積極還貸，而是惡意逃債、賴債、千方百計(jì)地拖債，不把還債當(dāng)作必須履行的義務(wù)。 　　 　　中小企業(yè)融資困難的應(yīng)對策略 　　 　　針對中小企業(yè)發(fā)展面臨的融資中介缺乏、融資工具單融資渠道不暢等問題，解決也宜從企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和政府3方面入手，既需要中小企業(yè)完善企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)與銀行的聯(lián)系，也需要國家盡快制定向中小企業(yè)貸款的政策，并借鑒國外經(jīng)驗(yàn)為中小企業(yè)開辟較多的融資渠道。當(dāng)然，作為信用擔(dān)保是國際上公認(rèn)的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，因此應(yīng)采取嚴(yán)格的措施，識別、防范、控制和分散金融風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)建立財(cái)務(wù)預(yù)警機(jī)制，隨時監(jiān)控企業(yè)的籌資風(fēng)險(xiǎn)，把風(fēng)險(xiǎn)水平降到最低點(diǎn)。在利率處于低水平時，籌資較為有利。應(yīng)選擇那些愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，勇于開拓，肯為企業(yè)分析潛在的財(cái)務(wù)，有著良好的服務(wù)，樂于為具有潛力的企業(yè)發(fā)放貸款，在企業(yè)有困難時幫助其度過難關(guān)的銀行。這樣雖然沒有現(xiàn)實(shí)的現(xiàn)金流人，但卻獲得了貨幣的時間價值，節(jié)省了1定的使用成本。應(yīng)收賬款是被債務(wù)人無償占用的企業(yè)資產(chǎn)。改善企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，主要應(yīng)該動態(tài)地監(jiān)控資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率等反映企業(yè)償債能力的財(cái)務(wù)指標(biāo)，確定最佳負(fù)債結(jié)構(gòu)。在制定負(fù)債計(jì)劃的同時須制定出還款計(jì)劃，使其具有1定的還款保證，企業(yè)負(fù)債后的速動比率不宜低于1：1，流動比率應(yīng)保持在2：1左右的安全區(qū)域。首先要明確風(fēng)險(xiǎn)是不可避免的，要勇于承擔(dān)和面對風(fēng)險(xiǎn)，并采取有效措施降低和防范風(fēng)險(xiǎn)。因此，城市商業(yè)銀行等小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)以服務(wù)中小企業(yè)為市場定位，全力支持中小企業(yè)的發(fā)展。中小企業(yè)尋求擔(dān)保難，也就必然造成融資難。據(jù)調(diào)查測算，對中小企業(yè)貸款的管理成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于大中型企業(yè)。虛假的會計(jì)報(bào)表使銀行的信貸資產(chǎn)難以得到保障，易形成不良資產(chǎn)，出于資金安全和自身利益的考慮，銀行不會輕易地發(fā)放貸款。然而我國中小企業(yè)的發(fā)展卻面臨著重重障礙，特別是在資金籌集方面存在嚴(yán)重困難，許多地區(qū)真正能獲得長期貸款的中小企業(yè)數(shù)量非常有限。許多中小企業(yè)負(fù)債率較高，極度缺乏經(jīng)營流動資金和發(fā)展投資基金，導(dǎo)致其不能正常地進(jìn)行經(jīng)營和投資改造，無法通過提高盈利改變企業(yè)的資信以獲得外部各種信用融資。 　　向中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)大。（2）法律對債權(quán)人債權(quán)的保護(hù)能力差，法院對判決結(jié)果執(zhí)行不力。 　　 　?。?）增強(qiáng)企業(yè)自身資金積累，提高企業(yè)自有資金率 　　增強(qiáng)企業(yè)自身資金積累，提高企業(yè)自有資金率和經(jīng)營管理水平，以改變企業(yè)信貸資信能力，從而改變自身的融資環(huán)境。1是提高市場準(zhǔn)入條件，對擔(dān)保機(jī)構(gòu)、擔(dān)保從業(yè)人員、注冊資本金等做出嚴(yán)格規(guī)定。　　第3，確定適度的負(fù)債數(shù)額，保持合理的負(fù)債比率。在利率處于由低向高的過渡時期，應(yīng)積極籌集長期資金，并盡量采用固定利率的計(jì)息方式，降低負(fù)債利息率。同時，要關(guān)注銀行的專業(yè)化程度，選擇那些擁有豐富專業(yè)化貸款經(jīng)驗(yàn)的銀行進(jìn)行合作；保證所選銀行的穩(wěn)定性，使企業(yè)的借款不至于中途發(fā)生變故。保持適當(dāng)?shù)倪€款額度可以減少企業(yè)資金使用風(fēng)險(xiǎn)，使企業(yè)不至于因還款額度過大而承擔(dān)較大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?！　。?）加強(qiáng)應(yīng)收賬款的管理，加快貨幣資金回籠。在企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)上，保持適當(dāng)?shù)亩唐谧儸F(xiàn)能力（如流動比率和速動比率）和長期償債能力（如資產(chǎn)負(fù)債率和產(chǎn)權(quán)比率），可以提高企業(yè)的市場競爭力，提高企業(yè)抵抗籌資風(fēng)險(xiǎn)的能力。因此，企業(yè)利用負(fù)債經(jīng)營加速發(fā)展，就必須從加強(qiáng)管理、加速資金周轉(zhuǎn)上下功夫，努力降低資金占用額，盡力縮短生產(chǎn)周期，提高產(chǎn)銷率，降低應(yīng)收賬款，增強(qiáng)對風(fēng)險(xiǎn)的防范意識，使企業(yè)在充分考慮影響負(fù)債各項(xiàng)因素的基礎(chǔ)