【正文】 字段詳細(xì)反映固定資產(chǎn)的具體特征。單據(jù)記賬（1）根據(jù)臨時(shí)出庫(kù)單文件進(jìn)行記帳的過程①如果審核標(biāo)準(zhǔn)為“T”，則處理該條記錄。存貨結(jié)存文件存儲(chǔ)策略。銷售發(fā)票是確認(rèn)和計(jì)量主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交銷售稅金、應(yīng)收賬款的依據(jù)；②銷售業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)處理環(huán)節(jié)是以銷售發(fā)票開始的；③同一客戶開具的一張銷售發(fā)票可以包含多種存貨的銷售信息，因此，與銷售報(bào)價(jià)單和銷售合同相對(duì)應(yīng)，銷售發(fā)票文件可以拆分成固定信息和變動(dòng)信息兩個(gè)文件；（5）銷售文件 ①銷售文件系統(tǒng)是根據(jù)銷售發(fā)票文件記賬生成的；②該文件用來存儲(chǔ)每筆銷售業(yè)務(wù)的詳細(xì)數(shù)據(jù)；③有關(guān)銷售的統(tǒng)計(jì)分析數(shù)據(jù)均可由此數(shù)據(jù)文件加工處理生成；（6）應(yīng)收、預(yù)收賬款文件 ①作用：用于存儲(chǔ)每筆賒銷業(yè)務(wù)形成的應(yīng)收賬款及預(yù)收賬款信息；②該信息由銷售發(fā)票文件記賬以及銷售發(fā)票文件與收款單文件核銷后生成 ；③利用該文件可以生成銷售發(fā)票信息列表、客戶欠款發(fā)票列表、逾期未收款明細(xì)表、應(yīng)收賬款賬齡分析表等 ；（7）收款單文件 ①作用：用來存儲(chǔ)收款單信息，記錄企業(yè)所收到的客戶款項(xiàng)；②每張收款憑證為一個(gè)記錄；③該文件提供生成應(yīng)收賬款明細(xì)賬所需的收款信息，款項(xiàng)性質(zhì)包括應(yīng)收款、預(yù)收款、其他費(fèi)用等；銷售與收款子系統(tǒng)的總體結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)（1）基礎(chǔ)設(shè)置；（2）銷售與收款日常業(yè)務(wù)處理；（3）自動(dòng)轉(zhuǎn)賬；（4）銷售核算及結(jié)賬；（5）統(tǒng)計(jì)與分析輸出；（6）系統(tǒng)維護(hù) 客戶信用管理（1）信用控制環(huán)節(jié)；（2）信用額度控制；（3）信用期間管理日常單據(jù)輸入（注意有些不需要用手工輸入的）（P163~168）（1）銷售報(bào)價(jià)單的輸入；（2）銷售合同的輸入；（3）銷售發(fā)票的輸入；（4）收款單的輸入；（5）退貨單的輸入；銷售、收款業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)的一體化策略（1）銷售發(fā)票憑證模板的定義；（2）收款單憑證模板的定義；（3）壞賬準(zhǔn)備計(jì)提、發(fā)生、收回的憑證模板定義 壞賬處理——計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 （1）設(shè)置壞賬計(jì)提方法（應(yīng)收款項(xiàng)余額百分比法、銷售余額百分比法、賬齡分析法、個(gè)別認(rèn)定法）（2）計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 ；（3）壞賬發(fā)生與收回統(tǒng)計(jì)分析（1）銷售合同執(zhí)行情況表；（2）銷售利潤(rùn)匯總表；（3）銷售增長(zhǎng)分析表；（4）應(yīng)收賬款賬齡分析表；（5）逾期未收款明細(xì)表；（6）資金回籠情況表；（7）收款預(yù)測(cè)明細(xì)表 逾期未收款明細(xì)表是怎么生成的？根據(jù)客戶付款條件所規(guī)定的信用期間，或銷售合同所約定的付款時(shí)間，如果開出銷售發(fā)票后，信用期間或付款期限已經(jīng)結(jié)束，而客戶仍然沒有支付貨款，則系統(tǒng)將提供單據(jù)的信用期間過期預(yù)警，生成逾期未收款明細(xì)表?？傎~子系統(tǒng)主要數(shù)據(jù)文件設(shè)計(jì)P95（1）科目文件①作用：用于反映企業(yè)的科目體系結(jié)構(gòu)和所有科目及其屬性，并為編制憑證、記賬、賬簿和報(bào)表查詢提供支持；②存放的內(nèi)容：③組織方式： 一個(gè)科目為一條記錄，該文件中不允許有重復(fù)的科目，而且科目應(yīng)該按照由小到大進(jìn)行排序。分階段完成，每個(gè)階段要寫出實(shí)施進(jìn)度報(bào)告。測(cè)試之后寫出操作手冊(cè)、系統(tǒng)測(cè)試分析報(bào)告等）（5）系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)階段系統(tǒng)開發(fā)方法（1）結(jié)構(gòu)化系統(tǒng)開發(fā)方法（生命周期法）：采用自頂向下的方式，用戶至上的原則，適合于開發(fā)大型、復(fù)雜的系統(tǒng)，最成熟、應(yīng)用最廣泛，系統(tǒng)開發(fā)人員需要充分掌握用戶需求、管理狀況以及未來可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，開發(fā)工作量很大，開發(fā)周期長(zhǎng)。當(dāng)增加一個(gè)科目或刪除一個(gè)科目后，仍然保持由小到大的順序，因此，需要根據(jù)科目編碼建立索引文件，以“科目編碼”為索引關(guān)鍵字。第五章 采購(gòu)與付款核算與管理從采購(gòu)到付款業(yè)務(wù)的主要步驟，圖51 P183數(shù)據(jù)文件設(shè)計(jì)（判斷屬于哪一類型的）數(shù)據(jù)文件三種類：（1）字典文件（供查詢參照使用）：供應(yīng)商檔案文件（作用：用于存儲(chǔ)所有供應(yīng)商的固定信息，文件中每個(gè)記錄對(duì)應(yīng)一個(gè)供應(yīng)商，根據(jù)此文件可以查閱供應(yīng)商的各種信息）（2）主數(shù)據(jù)文件（處理過程中頻繁使用）：采購(gòu)訂單文件（作用：用于存儲(chǔ)企業(yè)確認(rèn)的各種采購(gòu)訂單的數(shù)據(jù)文件，該文件是整個(gè)流程的核心和基礎(chǔ)文件）、發(fā)票文件（3）暫存文件（使用后立即刪除）：臨時(shí)入庫(kù)單文件供應(yīng)商檔案設(shè)置：（1）基本信息設(shè)置（供應(yīng)商總公司、所屬行業(yè)、稅號(hào)、法人、開戶銀行、銀行賬號(hào)）（2）聯(lián)系信息（地址、到貨地址、發(fā)運(yùn)方式、到貨倉(cāng)庫(kù)）（3）信用信息（應(yīng)付余額、折扣率、信用等級(jí)、信用期限、付款條件、最后交易金額、最后付款日期、最后付款金額）（4）其他信息（分管部門、專營(yíng)業(yè)務(wù)員、發(fā)展日期、停用日期、使用頻率）請(qǐng)購(gòu)單處理（新增請(qǐng)購(gòu)單有哪些方法？） （1）錄入請(qǐng)購(gòu)單；（2）自動(dòng)獲取請(qǐng)購(gòu)單；（3）審核請(qǐng)購(gòu)單采購(gòu)訂單管理（1）主要項(xiàng)目說明（2）如何編制采購(gòu)訂單【獲得采購(gòu)訂單的方法】（錄入采購(gòu)訂單、根據(jù)請(qǐng)購(gòu)單編制、根據(jù)供應(yīng)商排名選擇供應(yīng)商）（3）審核采購(gòu)單采購(gòu)入庫(kù)單錄入的方式（1）直接錄入；（2）根據(jù)采購(gòu)訂單生成采購(gòu)入庫(kù)單；（3）根據(jù)采購(gòu)發(fā)票生成采購(gòu)入庫(kù)單采購(gòu)入庫(kù)單入口原則如果采購(gòu)入庫(kù)單在采購(gòu)與付款子系統(tǒng)中的采購(gòu)入庫(kù)模塊錄入，并將結(jié)果保存在入庫(kù)單文件文件中，那么在存貨子系統(tǒng)這里只允許修改和審核錄入單；如果采購(gòu)入庫(kù)單在存貨子系統(tǒng)中錄入，那么就沒有必要錄入采購(gòu)入庫(kù)單。如果按照實(shí)際成本核算，存貨成本計(jì)算方法又分為加權(quán)平均法、移動(dòng)加權(quán)平均法、先進(jìn)先出法、后進(jìn)先出法和個(gè)別計(jì)價(jià)法。②以該條記錄的存貨編碼為查找鍵，在存貨檔案文件中找到該存貨的計(jì)算方法，再按此查找鍵在相應(yīng)月份的存貨結(jié)存文件中找到該存貨記