【正文】 逐步形成，綜合管理水平得到了進(jìn)一步提升，已顯現(xiàn)出合規(guī)的良好效果。全面風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)歷了三個(gè)階段，現(xiàn)在已進(jìn)入戰(zhàn)略性、系統(tǒng)性的階段。 模塊四、制定企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略 低 高 高 重要性 發(fā)生可能性 做好準(zhǔn)備 定好策略 （轉(zhuǎn)移較常見） 在其源頭予以預(yù)防 高度優(yōu)先 密切監(jiān)控 定期評(píng)估不需監(jiān)控 日常監(jiān)控 改進(jìn)調(diào)整 風(fēng)險(xiǎn)排序評(píng)級(jí) 管理企業(yè)可控制風(fēng)險(xiǎn)與不可控制風(fēng)險(xiǎn) 模塊四、制定企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略 ERM框架下內(nèi)部控制設(shè)計(jì)的原則： 控制遵循的法律與規(guī)則 以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估為內(nèi)控設(shè)計(jì)基礎(chǔ)依據(jù) 遵循與支持企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略 用于內(nèi)部控制的資源要合理分配 內(nèi)部控制的結(jié)構(gòu)層次設(shè)計(jì)合理 內(nèi)部控制的流程設(shè)計(jì)合理 內(nèi)部控制的制度措施和程序 內(nèi)控注重對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵點(diǎn)的控制 內(nèi)部控制與預(yù)警概念的結(jié)合 內(nèi)控的常規(guī)控制和非常規(guī)控制（應(yīng)急預(yù)案實(shí)施） 模塊五、企業(yè)內(nèi)部控制向風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)移的新導(dǎo)向 內(nèi) 部 環(huán) 境 目 標(biāo) 設(shè) 定 風(fēng) 險(xiǎn) 識(shí) 別 風(fēng) 險(xiǎn) 評(píng) 估 風(fēng) 險(xiǎn) 應(yīng) 對(duì) 控 制 活 動(dòng) 信息與溝通 監(jiān) 控 子 公 司 業(yè) 務(wù) 單 位 分 支 機(jī) 構(gòu) 企業(yè)整體層次 模塊五、企業(yè)內(nèi)部控制向風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)移的新導(dǎo)向 COSO – ERM 框架（ 2022） 企業(yè)內(nèi)部控制依據(jù)的最新最為廣泛采用的框架 八大控制要素與四類目標(biāo)相結(jié)合 特恩布爾原則（部分摘要） 公司內(nèi)部控制制度對(duì)于實(shí)現(xiàn)公司的風(fēng)險(xiǎn) 管理和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)起著重要作用。 WTO給中國(guó)企業(yè)帶來(lái)了營(yíng)商的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和未來(lái)發(fā)展的不確定性， WTO已關(guān)聯(lián)到不少企業(yè)的生死存亡，專家認(rèn)為“從政府的角度救企業(yè)的最佳時(shí)間是全面進(jìn)入 WTO后的 5年。中國(guó)人才研究會(huì)會(huì)長(zhǎng) 徐頌陶 、國(guó)資委研究中心主任 王忠明 、勞動(dòng)和社會(huì)保障部職業(yè)技能鑒定中心鑒定總監(jiān) 李京申等應(yīng)邀參加頒證儀式。 2022年 6月，中國(guó)民生銀行上海分行根據(jù)上海銀監(jiān)局的要求，專門成立了由民生銀行總行副行長(zhǎng)、上海分行行長(zhǎng)邵平任主任，分行行長(zhǎng)班子及各支行、各部門負(fù)責(zé)人參加的合規(guī)管理委員會(huì)，并在滬上銀行業(yè)中率先成立了合規(guī)部。 注：以上文字 、 網(wǎng)頁(yè)摘自中海油網(wǎng)站 Asia Association of Risk and Crisis Management 未來(lái) 10年中國(guó)最緊缺的人才 一、 CRO市場(chǎng) 中國(guó)在未來(lái)的 10年內(nèi)僅銀行就需要大約上萬(wàn)個(gè) CRO （目前中國(guó)各銀行（中央或地方）已配置或正在考慮配置 CRO） 中國(guó)未來(lái)各行各業(yè)大約需要幾十萬(wàn)個(gè) CRO 中國(guó)未來(lái)各行各業(yè)大約需要幾百萬(wàn)風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人員（ CRO、風(fēng)險(xiǎn) 經(jīng)理，風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，中國(guó)以 ERM思維而受到專業(yè)訓(xùn)練的人士將 可能躍居全球第一位 ） 會(huì)計(jì)師： 1/31/2會(huì)考企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師專業(yè)資格 審計(jì)師：多數(shù)的人士要考取企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師專業(yè)資格 二、 培訓(xùn)市場(chǎng) 中國(guó)銀行業(yè)的專業(yè)培訓(xùn)大約 4050萬(wàn)人次 各行各業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)性培訓(xùn)大約幾千萬(wàn)次的規(guī)模。 自 2022年 2022年中國(guó)的銀行業(yè)（包括中國(guó)的信用社）都要按巴塞爾國(guó)際公約的要求進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理 中國(guó)很多行業(yè)開始征招風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)。一年多來(lái)，他們通過(guò)組織學(xué)習(xí)，提高了對(duì)合規(guī)的認(rèn)識(shí)；構(gòu)建合規(guī)管理組織框架；建立合規(guī)文件體系；優(yōu)化、整合，建立以流程為基礎(chǔ)的全面合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系等四個(gè)步驟，逐步深化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，從而實(shí)現(xiàn)合規(guī)的有效性和常態(tài)化。 亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)的注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師（ CERM） 吻合中國(guó)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)專業(yè)人才的國(guó)情需求 CERM證書獲得者的成就 ? 山東濟(jì)南首批學(xué)員 劉兆勝 ，現(xiàn)以被任命為東營(yíng)市 銀監(jiān)局局長(zhǎng) ，他把所學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)應(yīng)用到自己的本職工作中，目前正由銀監(jiān)局牽頭會(huì)同其他各行一起制定自己的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理指引。 微軟公司為什麼搞風(fēng)險(xiǎn)管理？ 19941995開始搞全面風(fēng)險(xiǎn)管理的，在此之前企業(yè)無(wú)法有依據(jù)的回答幾個(gè)問題： 微軟的風(fēng)險(xiǎn)究竟有多大？微軟能夠承受多少風(fēng)險(xiǎn)？微軟的風(fēng)險(xiǎn)目錄？ 過(guò)去他們認(rèn)為已經(jīng)管理得很好的風(fēng)險(xiǎn)，其實(shí)他們恍然發(fā)現(xiàn)才管理了其 中的 30%。 將企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)化納入企業(yè)的日常管理中去 風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)體系主要的三大類： 風(fēng)險(xiǎn)管理的指示指標(biāo)體系 風(fēng)險(xiǎn)管理的方法與過(guò)程標(biāo)準(zhǔn)體系 風(fēng)險(xiǎn)管理的行為規(guī)范準(zhǔn)則標(biāo)準(zhǔn)體系 風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略設(shè)定了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終目標(biāo)和基本原則與方法。 ? 山東東營(yíng)班首期學(xué)員 陳健 已被東營(yíng)市商業(yè)銀行總行任命為商行 首席風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行官 ，成為東營(yíng)市第一個(gè)正式上崗的CRO，現(xiàn)正在逐步搭建整個(gè)東營(yíng)市商行的風(fēng)險(xiǎn)管理框架。此外，他們?cè)谌藛T和硬件配置到位的基礎(chǔ)上，還注重銀行合規(guī)環(huán)境和合規(guī)文化的軟件建設(shè)，使合規(guī)經(jīng)營(yíng)原則真正落實(shí)到業(yè)務(wù)和管理流程中的每一個(gè)環(huán)節(jié)和銀行的每一位員工，真正形成 “ 尊重規(guī)則，執(zhí)行制度 ” 的合規(guī)氛圍。 回顧：公司治理的概念 公司治理從哪里開始： 首先從 《 公司法 》 開始 《 公司的章程 》 是公司的大法 闡明了公司的 股權(quán)機(jī)制、決策機(jī)制、責(zé)任分工 概要 《 公司治理的總規(guī)則 》 《 各類規(guī)章制度 》 一、 XXXXXXXXXX（北京）有限公司章程 公司治理規(guī)則（一），公司的組織管理結(jié)構(gòu) 第一部分 公司經(jīng)營(yíng)層治理規(guī)則 第二部分 公司董事會(huì)治理規(guī)則 第三部分 公司的監(jiān)事會(huì)規(guī)則 第四部分 公司的股東會(huì)規(guī)則 公司治理規(guī)則（二），公司的期權(quán)管理辦法 公司治理規(guī)則（三），公司的股權(quán)管理辦法 二、公司管理與經(jīng)營(yíng)機(jī)制設(shè)置指引 三、公司提名管理辦法 四、公司董事會(huì)成員績(jī)效考評(píng)辦法和獎(jiǎng)懲辦法 五、公司經(jīng)營(yíng)層績(jī)效考評(píng)辦法和獎(jiǎng)懲辦法 六、公司可持續(xù)性發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理狀況評(píng)價(jià)辦法 七、公司審計(jì)管理辦法（包括逐步安排使用外審制度的安排） 八、公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃 九、 XXXXX總體經(jīng)營(yíng)狀況評(píng)價(jià)辦法 十、公司風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵目標(biāo)設(shè)定與全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引 公司治理主要解決什么問題？ 解決公司權(quán)力的制衡問題和理順決策機(jī)制 制定公司的用人總原則和對(duì)人員的激勵(lì) 著眼公司的可持續(xù)發(fā)展問題（風(fēng)險(xiǎn)管理和審計(jì)） 思考問題： 企業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略問題應(yīng)該在公司的那個(gè)層次體現(xiàn)？ 公司治理常見的問題 不負(fù)責(zé)任的董事會(huì) （受股東的重托，應(yīng)該擔(dān)當(dāng)?shù)臎Q策角色不能丟給經(jīng)營(yíng)層） 股份結(jié)構(gòu)問題：國(guó)有企業(yè)獨(dú)大的問題，私有企業(yè)的家族經(jīng)營(yíng) （聽不進(jìn)去反對(duì)聲音） 對(duì)經(jīng)營(yíng)層的選擇、授權(quán)、監(jiān)督、考核不得力的問題 大股東對(duì)小股東利益的侵犯（信息披露透明） 談?wù)劙缘赖亩麻L(zhǎng) 談?wù)劶易迤髽I(yè)的局限性 大約 7080%企業(yè)的倒閉與公司治理問題有關(guān) 案例分析： 好企業(yè)和壞企業(yè) 從 投資者 的角度如何去評(píng)價(jià)一個(gè)企業(yè)的投資價(jià)值（投資者角度） 從企業(yè) 決策者 的角度如何去治理一個(gè)企業(yè) （董事會(huì)角度） 從 投資者 的角度如何去評(píng)價(jià)一個(gè)企業(yè)的投資價(jià)值 一、傳統(tǒng)評(píng)價(jià) 公司治理 財(cái)務(wù)報(bào)表趨勢(shì)（看企業(yè)的盈利能力） 二、新的評(píng)價(jià)視角： 公司治理 財(cái)務(wù)報(bào)表趨勢(shì)（看企業(yè)的盈利能力） ERM 風(fēng)險(xiǎn)管理（看企業(yè)可持續(xù)性發(fā)展能力） 投資價(jià)值分析 五糧液 同仁堂 全聚德 麥當(dāng)勞 深圳機(jī)場(chǎng) 福建高速 中國(guó)遠(yuǎn)洋 中國(guó)聯(lián)通 管理的標(biāo)準(zhǔn)化提升和標(biāo)準(zhǔn)化復(fù)制 麥當(dāng)勞發(fā)展的前 100間店，用了近 10年 麥當(dāng)勞發(fā)展前 1000的店，又用了近 10年 麥當(dāng)勞發(fā)展第二個(gè) 1000個(gè)店，僅用了三年 中國(guó)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的突出弱點(diǎn) 公司治理 本圖基于英國(guó)標(biāo)準(zhǔn)（ 2022） 財(cái)務(wù) 戰(zhàn)略 操作 危害性 從企業(yè)決策者的角度如何去治理一個(gè)企業(yè) 一、董事會(huì) （批準(zhǔn)，報(bào)告股東） 向股東會(huì)提交年 /季全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告；確定企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理總體目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)偏 好、風(fēng)險(xiǎn)承受度；批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置；批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)策略， 批準(zhǔn)重大風(fēng)險(xiǎn)決 策；了解