【正文】 萬元，安裝期為一年，第五年開安裝，第六年投入生產(chǎn)實現(xiàn)年產(chǎn) 噸大蒜精油，年產(chǎn)大蒜多糖 25 噸的生產(chǎn)能力。 銷售量估算 ： 1500 公斤大蒜精油， 20 噸大蒜多糖 銷售收入估算： 蒜精油： 20201500=3000000 元 蒜多糖： 15000020=3000000 元 蒜皮： 300030%=27000 元 蒜渣： 300020%=30000 元 合計： 6057000 元 成本費用預算： 原材料成本預算： 300000=1170000 元 員 工工資預算： 30180012=650000 元 包裝費用預算： 6057000%=160000 元 管理費用預算： 6057000%=120200 元 銷售費用預算： 6057000%=400000 元 12 水電費預算 ： 6057000%=300000 元 維修費用預算 ： 6057000%=80000 元 其他費用 ： 6057000%=100000 元 折舊費預算： 240000 元 租金： 130000 元 成本費用合計： 3350000 元 應收應付賬款估算 ： 應收賬款： 6057000%=1420200 元 應付賬款： 6057000%=810000 元 前四年利潤表，現(xiàn)金流量表，和利潤表估算如下： 利潤及利潤分配表 （元） 項目 1 年 2 年 3 年 4 年 一 ,營業(yè)收入 2957000 3807000 4307000 6057000 減：營業(yè)務成本 1570000 2020000 2570000 2830000 銷售費用 202000 300000 290000 400000 管理費用 60000 80000 90000 120200 二 ,利潤 總額 1127000 1412020 1357000 2707000 減：所得稅 281750 353000 339250 676750 凈利潤 845250 1059000 1017750 2030250 提取法定盈余公積金 42300 53000 500000 100000 現(xiàn)金流量估算表 （元） 序號 項目 1 年 2 年 3 年 4 年 1 現(xiàn)金流入 2257000 3507000 4257000 5687000 現(xiàn)金銷售收入 2257000 2807000 3257000 4637000 13 其他流入（應收賬款） 700000 1000000 1050000 2 現(xiàn)金流出 2211750 2673000 2989250 3556750 經(jīng)營成本 1930000 1920200 2130000 2300000 其他流出（應付帳款） 400000 520200 580000 所得稅 281750 353000 339250 676750 3 凈現(xiàn)金流 45250 834000 1267750 2130250 資產(chǎn)負債表 （ 元） 序號 1 年 2 年 3 年 4 年 1 資產(chǎn) 6245250 7424250 8502020 10762250 流動資產(chǎn)總額 1130000 1715000 1765000 2135000 應收賬款 700000 1000000 1050000 1420200 存貨 430000 715000 715000 715000 現(xiàn)金 2715250 3549250 4817000 6947250 固定資產(chǎn)凈值 2400000 2160000 1920200 1680000 2 負債及所有者權(quán)益 6245250 7424250 8502020 10762250 流動負債總額 400000 520200 580000 810000 應付賬款 400000 520200 580000 810000 所有者權(quán)益 5845250 6904250 7792020 9952250 資本金 5000000 5000000 5000000 5000000 累計盈余公積 42300 95300 145300 245300 累計未分配利潤 802950 1808950 2776700 4706950 第二階段通過再投資 項目估算表： 項目總投資：合計 250 萬元 投資估算 （元） 項目 金額 大蒜精油生產(chǎn)線 1300000 元 安裝費用 100000 元 大蒜多糖生產(chǎn)線 1000000 元 安裝費 100000 元 合計 2500000 元 項目第五年開始安裝。同時，項目能有效帶動當?shù)卮笏夥N植業(yè)的發(fā)展，增加農(nóng)民收入，按當?shù)剞r(nóng)戶種植大蒜2020 畝，產(chǎn)量 2020 噸計算，農(nóng)民一 年大蒜收入可達四百萬元，因此，該項目的綜合效益明顯。 其中原材料的 30%為蒜皮、 20%為蒜渣，分別以 元 /公斤和 元 /公斤銷售給飼料廠。大蒜含有豐富的維生素、氨基酸、蛋白質(zhì)、大蒜素和碳水化合物，營養(yǎng)價值和藥用價值較高。工藝技術(shù)如下。 采用超臨界萃取設備，把鮮蒜通過提取——— 過濾 ——— 萃取或蒸餾等工藝流程提煉出大蒜油、 蒜多糖 等 高附加值的大蒜素（大蒜油）等高質(zhì)量產(chǎn)品。 二 、項目 概 況 （一） 、項目名稱：大蒜多 糖 和大蒜精的生產(chǎn) 項目 （二） 、項目建設單位：個人 （三） 、項目負責人： 鄒雪 （四） 、項目地址：山東省 安丘市大蒜生產(chǎn)區(qū) （五） 、項目建設內(nèi)容及規(guī)模： 第一階段： 新建大蒜加工企業(yè)，建成年 1噸大蒜 精油和 15噸大蒜多糖生產(chǎn)線。 要大力提高大蒜產(chǎn)業(yè)化水平，竭力提升大蒜 產(chǎn)業(yè)層次，關(guān)鍵要開發(fā)高檔無公害及有機大蒜產(chǎn)品，亟需建立一批有機大蒜生產(chǎn)加工基地，利用科技成果優(yōu)勢，提高大蒜產(chǎn)業(yè)整體效益；由于大蒜獨特的藥用和保健功能，大蒜制品前景廣闊，所以，要大力運用高科技提高大蒜產(chǎn)品品質(zhì)和產(chǎn)量，高新技術(shù)可促使傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)朝低耗、高附加值方面發(fā)展。 大蒜加工引進山東省農(nóng)產(chǎn)品加工工藝技術(shù)，與山東省農(nóng)業(yè)科學 院建立技術(shù)協(xié)作關(guān)系，進行產(chǎn)品研究開發(fā)和員工培訓，提供常年技術(shù)指導 。 采用乙醇浸出與超臨界 CO2 提純相結(jié)合的方法提純大蒜 精油和大蒜多糖 ，保持了兩者原有長處而回避了它們的短處，可以實現(xiàn)大蒜素的超臨界 CO2 連續(xù)萃取提純操作。 安丘市 大蒜 質(zhì)優(yōu) ，蒜為白皮，頭大瓣齊，皮薄如紙，清白似玉，粘辣清香，營養(yǎng)豐富。每年預留生產(chǎn)領(lǐng)用原材料的 20%，以備用。 以 10%為折現(xiàn)率計算投資凈現(xiàn)值 凈現(xiàn)值計算： NPV=Σ （ CICO）（ 1+i） ^(t) =487000+45250+834000+1267750+(369750)+1514825+1179650+86890+2739000+2664000 =487000++688884++++4+1161336+1025640 = 式中： CI—— 現(xiàn)金流入， CO—