【正文】 3），是否有采購發(fā)票（ Y/N） 關聯(lián)生成紅字入庫單（一式四聯(lián)）表2，開具發(fā)貨單 (一式四聯(lián) ),與紅字采購訂單配對，送業(yè)務會計。 呆滯品、待處理品、不合格品必須與正常商品嚴格隔離，并做好醒目標識，并由商務部協(xié)同有關部門及時處置。 十一、 庫存管理 商務部應根據(jù)市場情況、預測每種商品的最高存量與最低存量。 （ 3） 倉庫收到返修商品時應登記返修 商品臺帳。 （ 6） 業(yè)務員應向客戶書面通知本公司實際收到的退貨商品名稱與數(shù)量，并取得對方簽字確認手續(xù)。 附件： 物資借用流程 九、 維修、退貨、更換、返修管理 業(yè)務員接到客戶通知，自己或通知技服部人員對銷售商品初步診斷，然后將商品送到維修部登記 進行維修和質(zhì)量鑒定，維修部登記維修臺帳并填寫商品檢測報告。 1 其他出庫程序參照銷售出庫管理。 倉庫審核調(diào)撥預算清單和調(diào)撥單，并打印調(diào)撥單，調(diào)撥單一式四聯(lián)，一聯(lián)調(diào)出方、一聯(lián)調(diào)入方、一聯(lián)商務，一聯(lián)業(yè)務會計。 業(yè)務員必須在三天內(nèi)參照銷售出庫管理補辦銷售出庫手續(xù)。直接銷售樣品后，應于當日到倉庫補辦商品出庫手續(xù)，并領取商品補充企業(yè)產(chǎn)品推廣部店面樣品。 倉庫根據(jù)核對無 誤的銷售訂單關聯(lián)生成發(fā)貨單并打印，發(fā)貨單一式五聯(lián)，三聯(lián)業(yè)務會計（其中兩聯(lián)由業(yè)務員經(jīng)客戶簽字后送交業(yè)務會計，一聯(lián)倉庫與預算清單配對后送交業(yè)務會計）、一聯(lián)倉庫、一聯(lián)客戶，發(fā)貨單反映數(shù)量、含稅單價、稅額、價稅合計。 商務部輸單員審核預算清單后輸入采購訂單，并在預算清單上加蓋“已錄”章，然后由商務部主管負責對預算清單和采購訂單進行審核。倉庫在當日按銷售預算清單提前備貨 ，辦公室根據(jù)業(yè)務員在公司辦公自動化的工作聯(lián)系單統(tǒng)一安排發(fā)貨車輛，保證貨物及時送達客戶。 1 禁止虛開無實物的出庫單。 （ 4） 款未收、票未開：業(yè)務員填寫預算清單，經(jīng)部門主管審核批準后到倉庫提貨，倉庫審核預算清單后發(fā)貨，業(yè)務員將商品送交客戶，并要求客戶在簽收單上簽字確認。 由于業(yè)務發(fā)展的需要超出本年度商品贈送額度的可申請增加贈送額度，經(jīng)總經(jīng)理批準后，通知倉庫增加贈送額度。日常辦公用品由辦公室負責采購，根據(jù)采購清單輸入采購訂單，關聯(lián)生成入庫單，倉庫通過內(nèi)部調(diào)撥，將辦公用品調(diào)到行政倉，具體操作參照采購入庫。借用工具的正常性損耗或報廢應及時辦理出庫手續(xù)，出庫時必須以舊換新，其 他出庫手續(xù)參照內(nèi)部領用。 （ 6） 業(yè)務會計將預算清單、發(fā)貨單、出庫單配對核銷、入賬。 ② 發(fā)貨發(fā)錯退回的，由責任人承擔全部損失。 公司統(tǒng)一擬訂調(diào)撥申請單格式，分倉庫根據(jù)商品庫存量及市場銷售形勢，填寫調(diào)撥申請單（一式二聯(lián)），一聯(lián)由分倉庫保存、一聯(lián)傳真到商務。 十三、 庫存商品盤點管理 每日下班前倉庫應對電腦、打印機等主要庫存商品進行盤點，編制盤點表，并與庫存帳面余額進行核對，帳實不符的要分析原因，明確責任，提請有關部門處理。 客戶： 提出采購 業(yè)務員：是否即時收款和開票 內(nèi)勤：清點現(xiàn)金、支票，審核無誤后開票并在預算清單上加蓋“款已收”“票已開”章 內(nèi)勤：清點現(xiàn)金、支票，審核無誤后在預算清單上加蓋“款已收”章 內(nèi)勤：審核無誤后開票并在預算清單上加蓋“票已開”章 主管：審核后在預算清單上簽字批準 倉庫：審核預算清單后發(fā)貨，并在兩聯(lián)預算清單上加“貨已發(fā)”章 內(nèi)勤：輸入銷售訂單并在兩聯(lián)預算清單上加蓋“已錄”章 倉庫：審核銷售訂單關聯(lián)生成發(fā)貨單和出庫單，并打印發(fā)貨單與預算清單配對核銷 業(yè)務員：將商品發(fā)給客戶，沒有收款的取得客戶簽收單 業(yè)務會計：審核銷售預算清單、出庫單、發(fā)貨單、客戶簽收單、銷售發(fā)票 業(yè)務會計：根據(jù)銷售發(fā)票作帳務處理 業(yè)務會計：根據(jù)模擬發(fā)票作帳務處理 關聯(lián)生成模擬銷售發(fā)票，是否開具銷售發(fā)票（ Y/N） 五、 商品贈送流程 （一）銷售贈送 N Y N Y 業(yè)務員：編制次年商品 贈送預算，報部門經(jīng)理審核 部門經(jīng)理：審核商品贈送預算（ Y/N） 總經(jīng)理：審批商品贈送預算 返回業(yè)務員修改 返回部門修改 商品贈送預算批準。 （二）采購贈送 供貨商：通知商務贈送商品 商務：登記采購贈送明細帳 倉庫：采購入庫清點實物， 贈送商品輸入其他入庫單 其他入庫單（一式四聯(lián)） 商務：核銷采購贈送明細帳 和其他入庫單 業(yè)務會計：根據(jù)其他入庫單記帳 四、 內(nèi)部調(diào)撥流程 N Y N Y N N Y 調(diào)入方：根據(jù)庫存量以及市場銷售形勢，提出申請 商務部：審核調(diào)撥申請 單，查詢庫存（ Y/N）填寫預算清單并輸入調(diào)撥單 倉庫：審核調(diào)撥預算清單，調(diào)撥單，并打印調(diào)撥單，備貨；發(fā)貨（ Y/N） 根據(jù)原始單據(jù)，進行帳務處理 商務部：與調(diào)撥申請單配對、審核（ Y/N） 調(diào)撥申請單（一式二聯(lián)） 調(diào)撥預算清單 調(diào)撥單（一式四聯(lián)） 返回調(diào)入方修改 進入采購入庫流程； 返回商務部修改 調(diào)入方：清點實物入庫，在調(diào)撥單上簽字，定期與倉庫進行核對 業(yè)務會計：審核調(diào)撥單（ Y/N） 五、 內(nèi)部領用流程 （一）日常辦公用品領用 N Y N Y 各部門：根據(jù)需要提出領用需求 辦公室：月末匯總各部門領用清單 填寫內(nèi)部領用預算清單（一式二聯(lián)）。 年中和年終倉庫應協(xié)同財務部和其他有關部門對公司庫存商品進行全面盤點，編制盤點表，并與帳面余額核對，帳實不符的要分析原因，明確責任，提請有關部門處理。每隔一星期與總倉庫核銷調(diào)撥清單。 ④ 因供貨方質(zhì)量原因造成的退貨，由商務部根據(jù)合同追究供貨方責任。 （ 2） 在退貨過程中盡量應避免商品包裝不全、有污跡、破損等情況。 借條視同實物管理，丟失由責任人賠償。 辦公設備的一次領用金額在 100 元以下（含 100 元）的，由部門主管在預算額度內(nèi)審批，一次領用金額在 100 元以上 500 元以下（含 500 元）的由部門經(jīng)理在預算額度審批，一次領用 金額在 500 元以上或超出預算額度的由總經(jīng)理審批。 銷售贈送商品必須在預算清單單和出庫單自定義欄內(nèi)注明“贈送”字樣，出庫單上必須輸入商品數(shù)量、單價、金額。 內(nèi)勤人員每日編制銷售日報表，與現(xiàn)金、支票核對相符后交財務部，銷售日報表一式三份，一份留底，一份交財務部核銷，一份交倉庫核銷。 企業(yè)產(chǎn)品推廣部所有擺放的銷售樣品必須貼上商品標簽標明商品編碼、 名稱、規(guī)格型號、批次。 商務部輸單員審核預算清單后輸入銷售訂單，并在預算清單上加蓋“已錄”，然后由商務部主管對銷售訂單進行審核。 一、 采購入庫管理 ： 商品采購主要分為日常備貨采購和業(yè)務員要求采購備貨兩類。 業(yè)務員必須在十天內(nèi)處理所下的訂單，如果處理不及時，公司將根據(jù)訂單金額每天加收 1‰管理費，統(tǒng)計樣表見附件：過期銷售訂單管理費統(tǒng)計表。 銷售商品時業(yè)務員負責填寫預算清單、收款、發(fā)貨，內(nèi)勤人員負責開票、輸入銷售訂單。 倉庫根據(jù)審批后的銷售預算清單，在預算清單上加蓋“緊急放行”章，并手工開具送貨單，送貨 單一式三聯(lián)，一聯(lián)客戶，一聯(lián)業(yè)務員、一聯(lián)業(yè)務會計。 公司統(tǒng)一擬訂調(diào)撥申請單格式，調(diào)入方根據(jù)商品庫存量及市場銷售形勢，填寫調(diào)撥申請單（一式二聯(lián)），一聯(lián)由調(diào)入方保存、一聯(lián)傳真到商務。 商務審核預算清單，填寫有誤的返回各部門，重新填寫，審核無誤的輸入訂單，訂單一式四聯(lián)，一聯(lián)倉庫，一聯(lián)商務，一聯(lián)領用部門，一聯(lián)業(yè)務會計。 月末倉庫必須統(tǒng)計各部門各人員的借用清單。不良品的入庫價格由商務部根據(jù)市場可變現(xiàn)價格制定，退貨損失由責任人承擔。退貨返修指客戶退貨后，倉庫和商務聯(lián)系供貨商的返修；一般返修指公司代客戶返修商品。 分倉庫每日應盤點庫存商品并向總倉庫報送庫存日報表。 十四、 現(xiàn)場管理 倉庫必須做到現(xiàn)場整潔有序，按先進先出制度定置擺放（可根據(jù)發(fā)貨 要求）按客戶或商品類別做好明顯標識（可采