【正文】 “零例外” 通過普華永道審計測試和中國石油管理層測試 。 2020 年 以來，遼河油田公司 業(yè)務層面風險評估模式創(chuàng)建和應用 取得顯著成效。 4 申報企業(yè)類型（注 2） 申報企業(yè)通訊地址 郵政編碼 申報企業(yè)網(wǎng)址 電子信箱 電話（加區(qū)號） 傳 真 部門 負責人 姓 名 職務（部門） 電 話 傳 真 袁廣平 總法律顧問 兼處長 聯(lián) 系 人 王曉南 科 長 0427 7298284 聯(lián)系人電子信箱 推薦單位 簽署意見 （注 3） 推薦單位蓋章： 負責人簽字： 推薦單位通訊地址 郵政編碼 推薦單位負責人 姓 名 職務（部門） 電 話 傳 真 許萬利 副處長 推薦單位聯(lián)系人 李秀梅 注： (1)應另附鑒定機構(gòu)的鑒定結(jié)果證明復印件。 （二） 國內(nèi)針對企業(yè)的風險監(jiān)管日益強化 。 形成這一局面的根本原因在于三個方面，一是風 險管理具有長期性、復雜性和艱巨性；二是理論的通用性與企業(yè)的個性存在較大 差異 ，風險管理的開展有著許多自然屏障 ；三是國內(nèi)企業(yè)經(jīng)受長期的計劃經(jīng)濟 以及傳統(tǒng)文化的 浸染，風險意識 和管理基礎相對薄弱 ，缺乏風險管理的技術(shù)條件 、創(chuàng)新手段 和實踐論。為了從根本上解決這一問題，遼河油田本著風險管理部門全程主導、引導但不包辦的原則，確立“業(yè)務層面風險評估和控制是專業(yè)部門應有的責任”的主導思想，明晰風險評估業(yè)務范圍，鎖定評估指 12 向，在風險管理部門的全力指導下，以相關(guān)專業(yè)部門為責任主體，實施業(yè)務驅(qū)動式的風險評估，促進專業(yè)部門在工作起點把業(yè)務、風險評估和后期控制的責任緊密聯(lián)系起來，明晰業(yè)務邊界、風險評估責任以及風險控制的職責、權(quán)限，逐步形成風險管控意識，培育風險理念和文化。 （ 2）服務采購：在完整的業(yè)務鏈條中，不包含投資管理和合同管理的相關(guān)業(yè)務環(huán)節(jié) （應包含在投資管理業(yè)務領(lǐng)域和合同管理業(yè)務領(lǐng)域） 。 （ 2）分散辦公、集中審核。 結(jié)合遼河油田 財務 管理、資產(chǎn)管理、安全管理等方面的風險偏好和 承受度， 對 通用標準中的財務損失 、法律 、安全環(huán)保 、企業(yè)聲譽 和運營 5 方面的 指標進行調(diào)整，確定實際應用的 風險影響程度標準 ， 力求標準量化、具體化 。 1. 編制《遼河油田公司采購管理業(yè)務領(lǐng)域風險評估工作指引》和《風險 評估的基本工作程序圖》，使工作流程清晰化、運行步驟和方法 形象化，增強風險評估工作的可操作性。 例如，剖析上?！?”特大火災事故，根據(jù) 關(guān)鍵成因 —— 違法分包等因素，結(jié)合遼河油田 采購業(yè)務規(guī)模大、與市場高度關(guān)聯(lián) 的實際，識別分包違法或不規(guī)范可能帶來的風險。 通過風險摸底和專業(yè)分析，初步識別 風險 因素 71 個。 遼河油田采購管理業(yè)務 領(lǐng)域 重要風險分布： 四、 企業(yè)業(yè)務層面 風險評估模式創(chuàng)建與應用的效果 2020 年以來，遼河油田業(yè)務層面風險評估模式創(chuàng)建與應用取得顯著成效。 通過業(yè)務層面風險評估模式的創(chuàng)建，以及在采購業(yè)務領(lǐng)域和未上市工程建設單位外部市場開發(fā)與項目管理業(yè)務領(lǐng)域的應用，建立了常態(tài)化的風險管理機制，強化了重要風險評估、管控工作，特別是，實 現(xiàn)對業(yè)務關(guān)鍵風險點的持續(xù)監(jiān)督和改進，在物資采購和服務采購業(yè)務中，多次避免法律糾紛和價格風險；在未上市工程建設單位外部市場開發(fā)和項目管理中，有效防止對外投標保證金和 外部工程項目應收賬款損失，共避免 經(jīng)濟損失 1800 多萬元。 風險分析：確定風險發(fā)生的可能性、影響程度，依據(jù)風險發(fā)生可能性和影響程度標準以及風險評估矩陣計算風險分值。風險感知度越高，說明這一風險存在的可能性較大或風險的影響程度越大，也反映了管 理人員的擔心程度。 按照總體業(yè)務內(nèi)容和業(yè)務環(huán)節(jié) ，以工作目標 設置與 分解為依據(jù)， 以風險信息為參照， 通過從基層 單位 到機關(guān) 專業(yè)部門 的風險摸底和 專業(yè)分析，識別 采購 管理 業(yè)務領(lǐng)域 影響其目標實現(xiàn)的 風險 因素 。 集中安排 ：是 在風險評估實施方案中提出明確要求，并在工作指引中確定具體工作內(nèi)容和程序，將風險信息收集作為一項長期的重點工作；分別收集 ： 是 以本次風險評估為起點，由各專業(yè)部門、各單位以及審計 、紀檢監(jiān)察部門指定專人負責收集和定期上報企業(yè)內(nèi)部、中國 石油系統(tǒng)內(nèi)外、國內(nèi)外包括采購 管理 業(yè)務在內(nèi)的各類風險信息和舞弊案例 ； 統(tǒng)一匯總 ： 是由內(nèi)控 與風險管理 部門 統(tǒng)一匯總、分析、確認風險信息，按照 規(guī)范格式，建立遼 河油田 風險事件庫，作為風險評估的重要依據(jù)。 即判斷風險發(fā)生可能性程度的標準。 成立以 油田 內(nèi)控與風險管理 主管領(lǐng)導和采購業(yè)務主管領(lǐng)導為組長，成員包括 27 個部門 和單位行政正職的風險評估領(lǐng)導小組，負責工作部署和重大問題協(xié)調(diào)解決；領(lǐng)導小組辦公室設在內(nèi)控 與風險管理 部門 ，成員由相關(guān)部門和單位業(yè)務主管領(lǐng)導組成，負責風險評估全過程組織、協(xié)調(diào)管理以及工作成果審核；在物資管理部和市場管理部兩個主責部門成立專門工作小組，具體負責風險評估工作。這是 開展 業(yè)務層面 風險評估工 14 作的前提 ， 也是避免與其他業(yè)務領(lǐng)域交叉、有針對性開展風險評估、保證評估風險唯一性的重要基礎。 由風險管理的長期性、復雜性和艱巨性決定，一個企業(yè)風險管理體系的建立和成熟需要經(jīng)歷相對漫長的過程，僅就邁入初級階段而言，也需要經(jīng)過較長的時期。 （五）企業(yè) 風險管理 實際 應用滯后于理論發(fā)展 。 隨著全球經(jīng)濟 一體化進程的不斷加快以及 市場 環(huán)境、 競爭 模式的復雜化，無論是各國政府還是企業(yè)、無論是監(jiān)管者還是企業(yè)高管和利益相關(guān)者，都深刻認識到，一個企業(yè)“內(nèi)部人”的錯誤行為或是一個領(lǐng)導者盲目的決策，可以導致一個 8 百年企業(yè)瞬間垮塌；某些以往不以為然的問題，在現(xiàn)有條件下所放大的風險，可以給企業(yè)致命的打擊；一些企業(yè)有意或無意的逐利行為可以掀起危及全球經(jīng)濟的風險。 申報部門印章： 部門負責人簽字 ： 3 成果主要 創(chuàng) 造 人 姓 名 職 務 職 稱 張恩臣 戰(zhàn) 麗 袁廣平 副總經(jīng)理 處 長 總法律顧問兼 處長 高級工程師 高級經(jīng)濟師 高級會計師 成果參與 創(chuàng) 造 人 許萬利 王曉南 邢 亞庫 廖耀輝 李彬彬 孫海東 常寶新 副處長 科 長 副科長 科 長 副科長 業(yè)務主管 副處長 高級經(jīng)濟師 工程師 經(jīng)濟師 工程師 審計師 助理會計師 政工師 成果創(chuàng)造于何年何月，在本企業(yè)已實際應用多長時間、多大范圍 成果設計始于 2020 年 1 月， 2020 年初完成創(chuàng)建和在遼河油田公司采購管理業(yè)務領(lǐng)域應用，以此為基礎，在工程建設外部市場開發(fā)與項目管理業(yè)務領(lǐng)域持續(xù)應用和提高，已實際應用 2 年。從 2020 年 9月開始，成果全面應用于公司業(yè)務層面各項業(yè)務風險評估。吸取安然和世通丑聞、巴林銀行和 興業(yè)銀行事件 以及2020 年金融風暴的教訓 ， 美國、加拿大、英國、新西蘭、澳大利亞等 30多個國家和地區(qū) 相繼頒布了一系列風險管理法規(guī)和 標準 。 風險管理的核心在于建立評估 和控 制風險的運行體系和機制。這一時期的特征是，專業(yè)部門的風險管理價值取向沒有明確，多數(shù)管理人員尚未擺脫傳統(tǒng)理念，只是被動接受。 采購管理業(yè)務領(lǐng)域包括物資采購、服務采購和招投標管理三項業(yè)務。在此基礎上，編制發(fā)布實施方案，按項目管理模式，確定具體工作目標、重點內(nèi)容和進度安排，明晰各環(huán)節(jié)工作責任；建立工作 保障 機制和運行平臺，以重點部署、定期例會、分散辦公、 集中審核、全程引領(lǐng)、貫穿培訓、專人 指導、難點突破相結(jié)合的方式推進工作。 根據(jù)采購 管理 業(yè)務風險發(fā)生可能性難以定量描述實際，確定采用以說明性為主的定性描述、定量評分的標準。 風險事件庫模板： 遼河油田針對采購管理業(yè)務 風險評估 ，共收集整理 相關(guān)風險事 件 48個，其中物資采購風險事件 27 個、服務采購風險事件 11 個、招投標管理風險事件 10 個。 風險摸底： 由風險評估項目組 采用集中座談討論、個別訪談和問卷調(diào) 22 查的方法，以采購業(yè)務量較大的二級單位 主管領(lǐng)導、業(yè)務負責人和 采購管理 專業(yè)人員（必須為在專業(yè)崗位工作三年以上） 為對象， 在不提前通知