【正文】 6SIGAM團(tuán)隊(duì)成員簽字： （ 5）驗(yàn)證改進(jìn)效果 我們處理了 2020 年 8 月至 2020 年 9 月數(shù)據(jù)，其數(shù)據(jù)結(jié)果如下： 表 17 改 進(jìn)后數(shù)據(jù)收集表 1 6102 0 3 4 172 6103 0 3 4 173 6104 0 3 4 224 6105 0 3 4 225 6106 0 3 4 226 6108 0 3 4 22…….……..664 6994 1 2 1 15665 9251 0 34 2 7666 9259 0 33 2 7668 9260 0 5 3 7669 9268 0 1 3 7669 9269 0 1 3 7680 9269 0 1 3 7681 9280 0 1 3 7682 9295 0 13 2 7683 9296 0 13 2 7684 9295 0 7 2 7685 9296 0 7 2 7開票至資金回籠申請(qǐng)至開具發(fā)票送貨至客戶簽收 簽收至申請(qǐng)開票序號(hào) 送貨單號(hào) 23 采用假設(shè)檢驗(yàn)方法驗(yàn)證改進(jìn)效果 TwoSample TTest and CI: 改進(jìn)前后回籠時(shí)間的假設(shè)檢驗(yàn) Twosample T N Mean StDev SE Mean 改進(jìn)前 1909 改進(jìn)后 677 Difference = mu 改進(jìn)前 mu 改進(jìn)后 = = 4天 Estimate for difference: 95% CI for difference: (, ) TTest of difference = 0 (vs not =): TValue = PValue = DF = 2490 結(jié)論：平均收款時(shí)間減少了 4天，改進(jìn)是顯著的 C（控制）階段 （ 1） 確定控制階段計(jì)劃 表 18 控制階段項(xiàng)目計(jì)劃 序號(hào) 內(nèi)容 截 止時(shí)間 負(fù)責(zé)人及參與人員 1 對(duì)關(guān)鍵控制點(diǎn)形成評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) 20201010 負(fù)責(zé)人及小組全體人員 2 計(jì)算項(xiàng)目效益形成報(bào)告 20201031 財(cái)務(wù) 3 對(duì)全過程進(jìn)行監(jiān)控，常效管理 負(fù)責(zé)人及小組全體人員 （ 2） 項(xiàng)目控制要點(diǎn)及評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)： 送貨至客戶簽收過程應(yīng)控制在 1天以內(nèi)； 簽收至開票申請(qǐng)過程應(yīng)控制在 5天以內(nèi)； 申請(qǐng)至開具發(fā)票過程應(yīng)控制在 2天以內(nèi)； （ 3） 改進(jìn)結(jié)果的持續(xù)性和穩(wěn)定性 圖 12 監(jiān)控圖 送貨至客戶簽收控制在 1 天以內(nèi)比例已達(dá)到 %，顯示了結(jié)果的穩(wěn)定性。 表 16 方案實(shí)施表 序號(hào) 針對(duì)原因 方案內(nèi)容 開始時(shí)間 責(zé)任人 1 定單價(jià)格資料不全 送完貨后 30 天內(nèi)補(bǔ)齊所需開票資料 20208 周伊易（銷售） 奚偉良（銷售） 2 集中開票 每周開票一次 20208 周伊易（銷售） 奚偉良（銷售） 3 發(fā)票金額數(shù)量開錯(cuò) 開票前財(cái)務(wù)與銷售核對(duì)數(shù)量及金額 20208 黃華芳（財(cái)務(wù)） 周伊易（銷售） 奚偉良（銷售） 4 開好的發(fā)票由獨(dú)立人員復(fù)核后方可給客戶 20208 黃華芳（財(cái)務(wù)） 5 發(fā)票開具不及時(shí) 開票員當(dāng)天對(duì)開票內(nèi)容核對(duì)完畢 20208 黃華芳（財(cái)務(wù)） 6 零星客戶應(yīng)當(dāng)天將發(fā)票開好交銷售 20208 黃華芳（財(cái)務(wù)） 周伊易（銷售） 奚偉良（銷售） 7 大宗客戶應(yīng)在 2個(gè)工作日將發(fā)票開好交銷售 20208 黃華芳（財(cái)務(wù)） 周伊易（銷售） 奚偉良（銷售） （ 4）簽署項(xiàng)目改進(jìn)建議書 項(xiàng)目改進(jìn)建議書 ： 對(duì)公司每月 34 千萬元的銷售 額來說，貨款的及時(shí)回籠關(guān)系到現(xiàn)金流量及營(yíng)運(yùn)資金的合理運(yùn)作，以及對(duì)供應(yīng)商的付款信譽(yù)。本項(xiàng)目主要針對(duì)企業(yè)內(nèi)部可控因素，列入本項(xiàng)目考慮范圍 （ 5）主要缺陷類型分析 圖 8 時(shí)間分布圖 資金回籠內(nèi)部過程有：送貨至客戶簽收（ GC1）、簽收至開票申請(qǐng)過程（ GC2）、申請(qǐng)至開具發(fā)票（ GC3）。 ? 缺乏充足的資金，經(jīng)營(yíng)規(guī)模無法進(jìn)一步擴(kuò)大，融資銀行和供應(yīng)商均會(huì)對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力產(chǎn)生懷疑。 4 （ 2） 實(shí)施 SIPOC 分析 SIPOC 工作表（ SIPOC Worksheet） 供應(yīng)商(Supplier) 輸入 /需求 (Inputs/Req’ts) 過程 (Process) 輸出 /需求 (Output/Req’ts) 顧客(Customer) 銷售部 發(fā)交貨計(jì)劃 物流部 制作送貨單 備貨備車 財(cái)務(wù)部 銷售部 客戶訂單 （經(jīng)過公司評(píng)審?fù)ㄟ^的訂單） 交貨計(jì)劃 送 貨回單 （按交貨計(jì)劃安排送貨） 出貨 （按時(shí)送到客戶指定地點(diǎn)） 備貨準(zhǔn)備 （按客戶簽收后的送貨單、價(jià)格協(xié)議開單） 發(fā)出交貨計(jì)劃 制作送貨單 備貨、備車 送貨 送貨回單及價(jià)格核對(duì) 開票 催收 交貨計(jì)劃 （計(jì)劃內(nèi)容清晰） 送貨單 （送貨產(chǎn)品數(shù)量、日期清晰） 備貨準(zhǔn)備 （按訂單的產(chǎn)品按時(shí)、按質(zhì)交貨） 發(fā)票 （開票申請(qǐng)、送貨單、價(jià)格協(xié)議三者一致） 貨款 制作送貨單 備貨備車 送貨 客戶 資金控制 授權(quán)者(Enablers) 通過 SIPOC 分析，我們更加清晰地明確了項(xiàng)目的范圍以及項(xiàng)目所牽涉的部門，并對(duì)項(xiàng)目的確問題和原因有了一個(gè)初步的了解。選關(guān)鍵因子（前 6 項(xiàng)）1 、 2 、3 、 4 、5 、 6 、發(fā)票開具不及時(shí) 發(fā)票金額數(shù)量開錯(cuò)集中開票 送貨單取回不及時(shí)訂單價(jià)格資料不全無法開票 發(fā)生退貨發(fā)票重開050100150200250300350400450500550600送貨單遺失 追加訂單無法簽發(fā) 發(fā)票金額數(shù)量開錯(cuò) 發(fā)生退貨發(fā)票重開 催款不及時(shí)風(fēng)險(xiǎn)順序度圖 11 風(fēng)險(xiǎn)順序圖 14 （ 5）統(tǒng)計(jì)分析 通過如上定性分析，我們初步確定了 6 大關(guān)鍵原因，下面我們將采用方差分析和列聯(lián)表這二種方法對(duì) 6大關(guān)鍵原因進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析與確認(rèn)。針對(duì)關(guān)鍵因素我們團(tuán)隊(duì)提出不少改進(jìn)方案并推行。經(jīng)財(cái)務(wù)部的努力，現(xiàn)已另購(gòu)置一臺(tái)稅控電腦，從根本上解決了矛盾。 ： A、 倉(cāng)務(wù)部應(yīng)在送貨后次日前將簽收好的送貨單移交銷售部； B、 銷售部應(yīng)在收到送貨單后 5個(gè)工作日內(nèi)制作開票申請(qǐng)并移交財(cái)務(wù)部； C、 財(cái)務(wù)部應(yīng)在收到開票申請(qǐng)后，在 2 個(gè)工作日內(nèi)將開具無誤的銷售發(fā)票交銷售 部； D、 銷售部應(yīng)在收到發(fā)票后，二天內(nèi)送交客戶。 10 1 1 102 零星客戶應(yīng)當(dāng)天將發(fā)票開好并交銷售員 10 5 2 1003 大宗客戶應(yīng)與次日將發(fā)票開好并交銷售員 10 5 1 50簽收至開票申請(qǐng)簽收至開票申請(qǐng)開票申請(qǐng)至開具發(fā)票開票申請(qǐng)至開具發(fā)票 涂色部分為最終選取的改進(jìn)方案 21 根據(jù)確定的方案落實(shí)責(zé)任人和時(shí)間接點(diǎn)。最終數(shù)據(jù)的記錄表單如下： 表 6 歷史數(shù)據(jù)記錄表單 1 64710 0 57 1 182 64711 0 40 1 433 64712 0 40 1 434 64713 0 40 1 435 64715 0 5 2 696 64716 0 56 1 187 64717 0 39 1 438 64718 0 39 1 439 64719 0 39 1 43…….…….1900 65845 0 6 0 51901 65846 0 6 0 51902 65851 0 6 0 591903 65852 0 6 0 591904 65861 0 2 0 651905 65883 0 7 0 151906 65884 0 7 0 15序號(hào)送貨單號(hào)間隔天數(shù) ( 送貨至簽收 )間隔天數(shù) ( 簽收至申請(qǐng)開票 )間隔天數(shù) ( 申請(qǐng)開票至開出發(fā)票 )間隔天數(shù) ( 開出發(fā)票至資金回籠 ) （ 3）數(shù)據(jù)處理 采用 MINITAB 軟件，對(duì)表 6 中的數(shù)據(jù)進(jìn)行處理，結(jié)果如下： 7 432109 5 % C o n f i d e n c e I n t e r v a l f o r M u0 . 0 70 . 0 60 . 0 50 . 0 40 . 0 30 . 0 20 . 0 10 . 0 09 5 % C o n f i d e n c e I n t e r v a l f o r M e d i a nV a r i a b l e : g c 10 . 0 0 0 0 00 . 2 8 2 1 30 . 0 3 9 8 4M a x i m u m3 r d Q u a r t i l eM e d i a n1 s t Q u a r t i l eM i n i m u mNK u r t o s i sS k e w n e s sV a r i a n c eS t D e vM e a nP V a l u e :A S q u a r e d :0 . 0 0 0 0 00 . 3 0 0 6 20 . 0 6 5 9 74 . 0 0 0 0 00 . 0 0 0 0 00 . 0 0 0 0 00 . 0 0 0 0 00 . 0 0 0 0 01 9 0 95 5 . 9 0 5 46 . 8 3 0 3 08 . 4 7 E 0 20 . 2 9 1 0 7 7