【正文】 社 與商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因的共性 （ 1） 農(nóng)村信用社 和商業(yè)銀行 同 為金融企業(yè)，都無法避免信貸風(fēng)險(xiǎn) 。III、 信貸風(fēng)險(xiǎn)屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的范疇，嚴(yán)重的社會(huì)信用缺失是信貸風(fēng)險(xiǎn)的社會(huì)成因。不僅如此，民營企業(yè)發(fā)展的一些缺陷使得其平均壽命僅有兩年零七個(gè)月，破產(chǎn)現(xiàn)象嚴(yán)重。 1717 億元，平均每個(gè)商業(yè)銀行的資產(chǎn)為 1885。截至 2021 年底，累計(jì)處置政策性不良資產(chǎn)超過12102。 （ 2） 原始權(quán)益人能夠保持和增強(qiáng)自身的借款能力。 其優(yōu)勢主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面： （ 1） 它把銀行不良資產(chǎn)盤活，把銀行 不良資產(chǎn) 分離 出去，轉(zhuǎn)為企業(yè)的股權(quán)，這樣，就可大力提高銀行的信用地位，從而搞活銀行的資金。具體有公開招標(biāo)轉(zhuǎn)讓和邀請(qǐng)招標(biāo)轉(zhuǎn)讓兩種 。 欠款追償 信用社可以采取直接追索、法律訴訟、雙方協(xié)議等維權(quán)方式對(duì)不良資產(chǎn)予以清收。 第三，建立農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體信息征集體系，減少信息不對(duì)稱。要在全轄范圍內(nèi)對(duì)近年來儲(chǔ)蓄、會(huì)計(jì)、信貸等業(yè)務(wù)有關(guān)情況組織一次全面的自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、解決風(fēng)險(xiǎn)隱患問題。要充分考慮各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不均衡性和差異性，選擇并培育優(yōu)質(zhì)客戶群體，以確保農(nóng)村信用社的經(jīng)營活力。另一方面，重點(diǎn)建立貸款抵押、質(zhì)押擔(dān)保、合作金融保險(xiǎn)和農(nóng)村農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)基金制度，以降低農(nóng)村信用社經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，維持信用秩序。采取以會(huì)代訓(xùn)、專門短訓(xùn)等形式，加強(qiáng)對(duì)員工的操作風(fēng)險(xiǎn)教育，增強(qiáng)員工的防范意識(shí)。近幾年來 ， 農(nóng)村信用社隨著盈利有所提高 ， 但用于拔備和消化歷史包袱的資金仍然不足。對(duì)債務(wù)數(shù)額較大 ， 且產(chǎn)品有市場的企業(yè) ， 有良好項(xiàng)目的個(gè) 人 ， 可以對(duì)其進(jìn)行利率重組 ， 適當(dāng)降低利率水平或者表外掛部分利息 ， 減輕其債務(wù)負(fù)擔(dān)。 不良資產(chǎn)的出售還有如下幾種國際上常用的方式： （ 1） 公開拍賣 公開拍賣又稱公開競買，是一種通過特殊中介機(jī)構(gòu)以公開競價(jià)的形式，將特定物品或財(cái)產(chǎn)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給最高應(yīng)價(jià)者的買賣方式和交易活動(dòng)。 目前實(shí)施的政策性債轉(zhuǎn)股，其內(nèi)涵和整個(gè)模式已經(jīng)從改革和發(fā)展兩方面擴(kuò)展了。 資產(chǎn)證券化 資產(chǎn)證券化是指將缺乏流動(dòng)性的資產(chǎn)，轉(zhuǎn)換為在 金融市場 上可以 自由買賣的證券的行為，使其具有流動(dòng)性。到 1988 年，美國有問題銀行數(shù)目超過 1400 家，倒閉銀行數(shù)目超過 200 家。這種地域限制主要表現(xiàn)為 農(nóng)村信用社 在機(jī)構(gòu)設(shè)立和業(yè)務(wù)經(jīng)營上嚴(yán)格按照鄉(xiāng)級(jí)或縣級(jí)行政區(qū)域分割，貸款一般都發(fā)放給相對(duì)同質(zhì)的客戶，而且同質(zhì)借款者的違約風(fēng)險(xiǎn)具有高度相關(guān)性， 信貸業(yè)務(wù)的高度集中使得信貸資產(chǎn)無法有效分散。信貸風(fēng)險(xiǎn)的大小主要取決于信貸對(duì)象的經(jīng)濟(jì)狀況，主要包括資金存流量、盈利能力、信用狀況等。 （ 4） 農(nóng)村信用社 和商業(yè)銀行外部的擾動(dòng)因素也可能導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生 。根據(jù)在省級(jí)農(nóng)村信用社資料中心查詢到的資料得知，這種現(xiàn)在在農(nóng)村信用社極為普遍，這些欠款大戶往往是因?yàn)檎咴颢@得的貸款。然而， 當(dāng)前 農(nóng)村信用社 金融支農(nóng)的作用并未 得到充分、 有效地 發(fā)揮 。 部分不良貸款單戶集中度比較高 在最大十戶貸款中 ， 不良貸款占比較大 ， 且單戶集中度較高。主要包括： I、 經(jīng)營管理體制，如管理層的決策機(jī)制不健全，員工層的信貸人員權(quán)責(zé)模糊等。而且，由于農(nóng)村人口數(shù)遠(yuǎn)大于城鎮(zhèn)人口數(shù)，農(nóng)村人均 GDP 小于城鎮(zhèn)人均 GDP。這種后果表現(xiàn)在其賬面價(jià)值上，就是不良貸款比例升高，信貸風(fēng)險(xiǎn)增加。 8%，發(fā)展中國家的比例更高。 通過對(duì)不良資產(chǎn)本身進(jìn)行分析和處理而進(jìn)行深層次的分析，尋找是否有可能的規(guī)避方案。 從國際關(guān)系來看，債轉(zhuǎn)股指債務(wù)國在面臨經(jīng)濟(jì)困難或是信貸評(píng)級(jí) 下滑時(shí)，以本國貨幣按市場狀況以一定的折扣 贖回 外債。國家銀行 債權(quán) 變股 權(quán)，沒有簡單勾銷債務(wù)，而是改變了償債方式，從借貸關(guān)系改變成不需還本的投資合作，既沒有增加 財(cái)政支出 ，又減輕了企業(yè)還債負(fù)擔(dān)，銀行也獲得了管理權(quán)。 政府指導(dǎo)、銀行主導(dǎo)的原則 政府對(duì)銀行政策性貸款形成的大量不良貸款負(fù)有不可推卸的責(zé)任，其在不良貸款處置中應(yīng)該發(fā)揮積極的作用。四是爭取地方政府對(duì)企業(yè)因改制造成信用社貸款本息懸空的 ， 要求相關(guān)單位采取補(bǔ)救措施 ， 確保信用社債權(quán)得到有效落實(shí) ， 并限期收回 。從過分追求數(shù)量和速度的粗放型、外延式的發(fā)展方式轉(zhuǎn)變?yōu)橐再|(zhì)量為前提，以規(guī)模為手段，以效益為目的的安全運(yùn)營、持續(xù)發(fā)展的模式上來。因此，從國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的全局出發(fā)，應(yīng)盡快出臺(tái)相應(yīng)的法律對(duì)下列問題予以明確規(guī)定：明確農(nóng)村信用社的性質(zhì)、地位、成立條件、組織體系、業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營原則、服務(wù)宗旨、管理制度等。村委會(huì)還可以協(xié)助信用社催收貸款，降低信用社貸后管理的成本，這在一定程度上有助于解決金融機(jī)構(gòu)因農(nóng)戶和農(nóng)村個(gè)體私營企業(yè)貸款成本高而不愿意發(fā)放農(nóng)戶貸款的問題，同時(shí)也滿足了農(nóng)戶的資金需求，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。農(nóng) 村信用社應(yīng)盡快培育一支高素質(zhì)、善管理的現(xiàn)代管理人才隊(duì)伍，盡快培植具有自身特色的信用合作社文化以激勵(lì)和扶植人才。 第五，為農(nóng)村信用社建立起完善的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī) 制。對(duì)采取詐騙方式取得貸款的不良貸款戶移送公安機(jī)關(guān)或檢察機(jī)關(guān) ， 切實(shí)維護(hù)信用社權(quán)益。它適用于難度大、處置周期長的資產(chǎn)。在我國， 資本市場 不發(fā)達(dá)，國有企業(yè)資金嚴(yán)重依賴 銀行貸款 ，但銀行的債權(quán)人地位使得銀行無法約束企業(yè)的行為。 （ 5） 原始權(quán)益人不會(huì)失去對(duì)本企業(yè)的經(jīng)營決策權(quán)。國 外 不良資產(chǎn)處置實(shí)踐 對(duì)我國政策性銀行不良資產(chǎn)的處置 具有很好的 借鑒意義 。 （ 4） 對(duì)自然環(huán)境變化 的 敏感 增加了 農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn) 。而且，農(nóng)戶抵押能力有限，沒有有效的貸款擔(dān)保，因此 農(nóng)村信用社 對(duì)農(nóng)戶的貸款很容易變成逾期或呆滯。 農(nóng)村信用社 信貸風(fēng)險(xiǎn)成因 的特殊性 農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)與商業(yè)銀行相比，其形成原因 還 具有特殊性。道德風(fēng)險(xiǎn)決定了銀行部門作為委托人在信息上的被動(dòng)地