【正文】 款余額為萬(wàn)元，比年初增長(zhǎng)了萬(wàn)元，各項(xiàng)貸款余額萬(wàn)元，比年初增長(zhǎng)了萬(wàn)元。如工作協(xié)調(diào)機(jī)制不健全，存款準(zhǔn)備金規(guī)章制度文件較少；存款準(zhǔn)備和工監(jiān)測(cè)臺(tái)賬未按日登記，無(wú)法起監(jiān)測(cè)預(yù)警作用。 （三）在日常工作中，指定專(zhuān)人對(duì)我行存貸款余額進(jìn)行監(jiān)測(cè)，及時(shí)、準(zhǔn)確、足額將存款準(zhǔn)備金匯繳人民銀行。 在今后的工作中，我行將加強(qiáng)制度建設(shè)、加強(qiáng)制度學(xué)習(xí)，更加努力地做好存款準(zhǔn)備金工作，保證法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備及時(shí)足額繳納。 1 繙鷳 ?熫 ?嫾 ?$???∽ )/??t?k 刕 J 戇 個(gè) ?罃 ?m5 処奮 ?梳 N??h 砄奮 /堜 ??M 幜 {~?\?cC 駥愖 ?滙 ?楤鯏佇 E 茁慎 ??呂崹 h?尵 第四篇：關(guān)于存款準(zhǔn)備金管理自查情況匯報(bào) 關(guān)于存款準(zhǔn)備金管理自查情況匯報(bào) 根據(jù) XX 支行存款準(zhǔn)備金管理及債券市場(chǎng)業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施方案，對(duì)照檢查的內(nèi)容及要求，認(rèn)真開(kāi)展了自查，現(xiàn)將情況報(bào)告如下： XX 下轄 XX 個(gè)信用社 XX 個(gè)分社共 XX 個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，截止 XX 年 11月 20 日，正式在職職工 XX 人，存款余額 XX 億元，比年初凈增 XX 億元，貸款余額為 XX億元，比年初凈增 XX億元。商業(yè)銀行準(zhǔn)備金分為兩個(gè)賬戶(hù)：法定存款準(zhǔn)備金存款賬戶(hù)和備付金賬戶(hù)。 存款準(zhǔn)備金制度 改革滯后制約了利率市場(chǎng)化進(jìn)程 我國(guó)利率市場(chǎng)化的目標(biāo)是：建立由市場(chǎng)供求決定金融機(jī)構(gòu)存、貸款利率水平的利率形成機(jī)制，中央銀行調(diào)控和引導(dǎo)市場(chǎng)利率，使市場(chǎng)機(jī)制在金融資源配置中發(fā)揮主導(dǎo)作用。 2021 年 3 月，人民銀行統(tǒng)一了中、外資金融機(jī)構(gòu)外幣利率管理政策，實(shí)現(xiàn)中外資金融機(jī)構(gòu)在外幣利率政策上的公平待遇。銀行的盈利壓力增大，資金運(yùn)用多樣化、短期化可能性就產(chǎn)生了 (銀行的流動(dòng)性管理 )。包括對(duì)不同流動(dòng)性的存款要求不同的存款準(zhǔn)備金率等。對(duì)商業(yè)銀行準(zhǔn)備金存款的利息支出一方面已經(jīng)成為央行的一大負(fù)擔(dān)，另一方面，如果僅對(duì)中資銀行支付利息，則有變相補(bǔ)貼之嫌，如果同時(shí)也對(duì)外資銀行支付利息，造成國(guó)有資產(chǎn)拱手與人。馬克思的利率決定理論也指出，利率介于零和社會(huì)平均利潤(rùn)率之間。 進(jìn)行大額長(zhǎng)期存款利率市場(chǎng)化嘗試， 1999 年 10 月，人民銀行批準(zhǔn)中資商業(yè)銀行法人對(duì)中資保險(xiǎn)公司法人試辦由雙方協(xié)商確定利率的大額定期存款 (最低起存金額 3000 萬(wàn)元，期限在 5 年以上不含 5 年 )，進(jìn)行 了存款利率改革的初步嘗試。我國(guó)則實(shí)行對(duì)準(zhǔn)備金存款支付利息的制度。 1914 年美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備體系 (即美國(guó)中央銀行 )建立后正式以法律的形式固定下來(lái)，后來(lái)被其他國(guó)家效法。 四、整改措施： （一）進(jìn)一步完善存款準(zhǔn)備金相關(guān)制度，盡期將修改后的相關(guān)加入 到《 **國(guó)民村鎮(zhèn)制度匯編》。在繳存存款準(zhǔn)備金工作中協(xié)調(diào)機(jī)制不夠健全，相關(guān)規(guī)章制度文件較少。在登記存款準(zhǔn)備金過(guò)程中，未將法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金分項(xiàng)登記。我行按照人民銀行規(guī)定將科目納入繳存存款準(zhǔn)備金范圍，及時(shí)準(zhǔn)確匯繳人民銀行。 （三）存款準(zhǔn)備金交存情況： 本次檢查年月到年月繳存的一般存款準(zhǔn)備繳存情況，根據(jù)存貸款余額日計(jì)表及存款準(zhǔn)備 **細(xì)帳進(jìn)行核對(duì)，無(wú)少繳漏交情況，也無(wú)變相規(guī)避存款準(zhǔn)備金業(yè)務(wù)的形為，沒(méi)有存在違規(guī)動(dòng)用存款準(zhǔn)備金情況。 三、存在的問(wèn)題： 在自查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)，我行存款準(zhǔn)備金責(zé)任人，未按日登記法定存款準(zhǔn)備 **賬，未嚴(yán)格按照旬后五日的規(guī)定記賬。 截至 XX 年 11 月 20 日，我社備付金余額 XX 萬(wàn)元，頭寸較為富裕，流動(dòng)性比例較高。 我國(guó)法定存款準(zhǔn)備金制度與西方國(guó)家的通行做法有兩方面大的差異，一是西方國(guó)家一般對(duì)不同流動(dòng)性的存款實(shí)行不同的法定存款準(zhǔn)備金率，比如，活期存款的流動(dòng)性高于定期存款和儲(chǔ)蓄存款，所以，活期存款的法定存款準(zhǔn)備金率要高于定期和儲(chǔ)蓄存款的，這主要是因?yàn)樽畛醴ǘù婵顪?zhǔn)備金制度的實(shí)施是為 了防止商業(yè)銀行過(guò)度放貸而出現(xiàn)流動(dòng)性不足。 9， 21，貸款利率浮動(dòng)區(qū)間不再根據(jù)企業(yè)所有制性質(zhì)、規(guī)模大小分別制定。 利率市場(chǎng)化的理論基礎(chǔ)是西方的利率決定理論，包括古典利率理論、凱恩斯貨幣利率決定理論、可貸資金理論等，以及金融發(fā)展金融深化理論。所以，筆者認(rèn)為，準(zhǔn)備金存款付息制度扭曲了市場(chǎng)利率，導(dǎo)致利率市場(chǎng)化改革無(wú)法徹底。隨著我國(guó)市場(chǎng)環(huán)境的逐步成熟，今后不宜再頻繁使用準(zhǔn)備金政策。由此形成的利率水平一般能夠反映資金供求雙方的真是狀況，即為 市場(chǎng)化利率。 2021 年 3 月 17 日，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，調(diào)整商業(yè)銀行自營(yíng)性個(gè)人住房貸款政策：一是將現(xiàn)行的住房貸款優(yōu)惠利率回歸到同期貸款利率水平，實(shí)行下限管理，下限利率水平為相應(yīng)期限檔次貸款基準(zhǔn)利率的 倍，商業(yè)銀行法人可根據(jù)具體情況自主確定利率水平和內(nèi)部定價(jià)規(guī)則；二是對(duì)房地產(chǎn)價(jià)格上漲過(guò)快城市或地區(qū)，個(gè)人住房貸款最低首付款比例可由現(xiàn)行的 20%提高到 30%；具體調(diào)整的城 市或地區(qū)，可由商業(yè)銀行法人根據(jù)國(guó)家有關(guān)部門(mén)公布的各地房 地產(chǎn)價(jià)格漲幅自行確定，不搞一刀切。下面來(lái)回顧一下利率市場(chǎng)化改革的主要進(jìn)程： 1996 年 6 月 1 日人民銀行放開(kāi)了銀行間同業(yè)拆借利率， 1997 年 6月放開(kāi)銀行間債券