【正文】 財務狀況和各項財務報表及費用分析，讓公司領導能隨時撐握本公司的一切銷售及財務信息。感謝經(jīng)理給我歷練的機會。 （一）個人主要有以下幾點認識和體會： 通過三個月的歷練，自身的組織協(xié)調能力得到鍛煉，溝通能力和水平得到提高。為了能夠減少增值稅稅額，該公司計劃把售后服務業(yè)務分離出去，辦理一個小規(guī)模納稅人的營業(yè)執(zhí)照，按照 6%的小規(guī)模納稅人征收率納稅，但是本人認為這是不可取的，原因如下： 假設單以備件銷售業(yè)務為例 ,本月采購備件 1,000件，每件 10元，共計 10,000元。 做財務方面的 工作本身就有很大的風險。工作中學習無止境、創(chuàng)新無止境。針對這一問題我部門在本申辦了龍山稅友的網(wǎng)上發(fā)票認證及網(wǎng)上申報系統(tǒng) ，通過學習現(xiàn)在我們在本公司便能正常實行認證和申報工作，成功率和正確率為 100%，此項工作的三大好處： 解決了廠家發(fā)票滯后而給我公司造成的不能當月及時認證進項發(fā)票而多繳大額稅款，為增值稅抵扣掃清障礙，節(jié)約了運營成本。我們所有財務部人員將再接再厲，為公司的發(fā)展盡自己最大的努力！ 財務部 2021年 1月 22 日 第四篇：汽車 4S 店財務工作總結 (精 ) 2021 年即將過去，一個新的起點即將開始。保證了貨款及時、安全的上繳。做到每個客戶的財務帳余額和業(yè)務帳余額相符，有不相符的則查處具體原因。 加強分公司團隊合作，充分發(fā)揮財務職能的作用： 第五篇：汽車 4S 店財務流程 浙江長興力恒汽車銷售服務有限公司文件 浙力汽 [2021]第 01 號簽發(fā)人： 關于下發(fā)《長興力恒財務流程》的通知 公司各部門： 為了進一步規(guī)范公司管理，提升工作效率，公司特擬定《長興力恒財務流程》（詳見附件），并已于近日經(jīng)公司管理層討論通過。 b、對費用的控制：對分公司所發(fā)生的每筆費用在核銷時，必須認真 了解情況，詢問經(jīng)辦人和審核人，核對《分公司財務管 理辦法》，該報銷的才核算報銷?；厥滋烀斯景l(fā)展歷程，三年來，無論是在經(jīng)營管理還是銷售業(yè)績及行業(yè)影響力方面均取得了重大突破，更加穩(wěn)定、持續(xù)和健康的發(fā)展。 減少了每次去稅務局的汽車燃油費及汽車磨損。我個人認為做工作很簡單，但是要把簡單的工作做好，做到讓大家都滿意就不是那么容易了。當時心里就比較的亂，幸好曉春和我一起值班，她讓我給顧客打電話。 一、一般納稅人下 購買時，增值稅進項稅額 =1,000*10*17%=1,700 元賬務處理借：庫存商品 10,000 應交稅費 應交增值稅 1,700 貸：銀行存款 11,700 銷售時，增值稅銷項稅額 =1,000*12*17%=2,040 元賬務處理，借：銀行存款 14,040 貸：主營業(yè)務收入 12,000 應交稅費 應交增值稅 2,040結轉成本，借：主營業(yè)務成本 10,000 貸：庫 存商品 10,000 本月應交增值稅 =銷項稅額 進項稅額 =2,0401,700=340元 二、小規(guī)模納稅人情況下 購 買 時 支 付 價 款 =1,000*10*=11,700 元 單 價 產 品 成 本=11,700/1,000= 元 /件賬務處理借：原材料 11,700 貸：銀行存款11,700銷售時，銷售收入 =數(shù)量 *單價 =1,000*12=12,000 元應交增值稅額 =銷售收入 *售價 *6%=1,000*12*6%=720 元賬務處理借：銀行存款12,720 貸：主營業(yè)務收入 12,000 應交稅費 應交增值稅 720 共 2 頁 ,當 前第 1頁 12 結轉成本借：主營業(yè)務成本 11,700 貸：庫存商品 11,700本月應交納增值稅額為 720元第三，應交增值稅額比較 差額比較 =小規(guī)模納稅人應交增值稅額 一般納稅人應交增值稅額=720340=380元 比例比較 =小規(guī)模納稅人應交增值稅額 /一般納稅人應交增值稅額=720/340= 通過以上比較，該 4s 店將售后服務部門建立小規(guī)模納稅人單獨核算，在增值稅交納上并不具有優(yōu)勢。通過三個月的試用期工作，自己學到很多，遇到很多的困難，也出了不少的錯誤。做財務一定要細心、謹慎。而財務部的工作主要是圍繞銷售和售后做好日常的整車收款、售后維修結算收款、成本費用核算，以及日常經(jīng)營的財務收支及管理等工作。而整車采購的資金來源主要有兩部分：一部分是自有資金，一部分是三方協(xié)議的貸款資金。 一、工作總結分公司財務作為總部派駐分公司的財務核算員，肩負 著監(jiān)督和服務的雙重職能。比如，財務和出納必須分開，專人專責。 四、差旅報銷流程 出差申請流程出差人填寫出差申請表（含附件）部門總監(jiān)審核行政部審核總經(jīng)理審批執(zhí)行出差（財務留存，有需要可領取備用金）附件：如是廠方要求，附廠家工聯(lián)單 第 3 頁共 9頁 報銷流程出差人填寫差旅費報銷單（含附件）部門總監(jiān)審核行政部審核財務總監(jiān)審核財務部支付總經(jīng)理審批附件：合法票據(jù)（財務部審核時，注意與出差申請單核對地址、日期、住宿交通標準等是否一致，確認無誤后簽字） 超總經(jīng)理授權額度申請流程 總經(jīng)理出差申請流程總經(jīng)理填寫出差申請表（含附件）