支付系統(tǒng)調(diào)研報(bào)告(專業(yè)版)
【正文】 五、我行已落實(shí)了提高自動(dòng)柜員機(jī)取款交易上限至每卡每日累計(jì)2萬元，效果良好。 針對基層會(huì)計(jì)人員配備不足的實(shí)際，整合人力資源，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，促使操作人員全面了解支付系統(tǒng)的操作流程和規(guī)章制度?！ 。ㄋ模┑赖嘛L(fēng)險(xiǎn)。 一、支付系統(tǒng)運(yùn)行中存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患 ?。ㄒ唬┫到y(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)?！ ≠I家收到貨，無誤，向支付寶確認(rèn)收貨，并同意支付寶將款項(xiàng)轉(zhuǎn)給賣家?！ 《?、支付寶的申請過程： ?。ㄒ唬┑卿浿Ц秾毦W(wǎng)站 進(jìn)入支付寶網(wǎng)站，點(diǎn)擊注冊按鈕，如果圖片有不顯示的，請刷新一下。 輸入注冊信息，請按照頁面中的要求如實(shí)填寫，否則會(huì)導(dǎo)致您的支付寶賬戶無法正常使用。這時(shí)候，賣家才能收到貨款。 主要表現(xiàn)在： 一是系統(tǒng)未設(shè)置操作員自動(dòng)簽退功能。 一是有些基層行領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)控制度缺乏足夠的重視，重財(cái)務(wù)基建輕會(huì)計(jì)核算、重發(fā)行保衛(wèi)輕會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范的傾向，放松了內(nèi)部控制建設(shè)和管理，致使會(huì)計(jì)各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)潛伏著很大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。 一是讓會(huì)計(jì)專業(yè)人員從事會(huì)計(jì)工作，做到學(xué)有所用。 六、我行在進(jìn)行支付結(jié)算業(yè)務(wù)管理時(shí)，遇到了如下困難： 在推廣影像支票業(yè)務(wù)時(shí)，客戶開出的影像支票被南海農(nóng)行拒絕受理，引起了客戶對我行的不滿?！ ∷?、我行對個(gè)人匯兌業(yè)務(wù)的收費(fèi)執(zhí)行人民銀行制定的銀行結(jié)算手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、廣東金融結(jié)算服務(wù)系統(tǒng)實(shí)時(shí)貸記業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、支付結(jié)算業(yè)務(wù)收費(fèi)表。 ?。ㄋ模┘訌?qiáng)會(huì)計(jì)支付隊(duì)伍建設(shè)，提高員工道德素養(yǎng)。 隨著小額支付系統(tǒng)的全面推廣，會(huì)計(jì)核算的內(nèi)容、方法和手段雖然未發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化，但針對小額支付系統(tǒng)運(yùn)行過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，各網(wǎng)點(diǎn)沒有對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，這樣必然造成了管理和操作上的隨意性，從而導(dǎo)致資金風(fēng)險(xiǎn)隱患。但因系統(tǒng)缺陷和內(nèi)控管理方面的漏洞，使該系統(tǒng)存在諸多風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，需引起各方關(guān)注。 賣家發(fā)貨，并將發(fā)貨憑證通知支付寶；支付寶會(huì)通知買家：賣家已發(fā)貨，等待買家確認(rèn)，并將發(fā)貨憑證號(hào)碼告訴買家?！ ∧壳俺詫毢桶⒗锇桶屯猓С质褂弥Ц秾毥灰追?wù)的商家已經(jīng)超過46萬家；涵蓋了虛擬游戲、數(shù)碼通訊、商業(yè)服務(wù)、機(jī)票等行業(yè)。注意：支付寶賬戶分為個(gè)人和公司兩種類型，請根據(jù)自己的需要慎重選擇賬戶類型?！ ∪绻I家收不到貨，或者貨品跟描述不符，他就可以向支付寶申請退款，結(jié)束交易。操作員在處理業(yè)務(wù)時(shí)，若中途離崗或在規(guī)定時(shí)間內(nèi)無業(yè)務(wù)操作，系統(tǒng)不能自動(dòng)退出，仍停留在操作界面，這就可能給不法分子以可乘之機(jī)，形成資金安全隱患，密碼設(shè)置要求偏低，不利于風(fēng)
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