【正文】 由于前期投入過高，產(chǎn)能與產(chǎn)量差距過大，市場需求程度不旺盛，并且加上過高的固定成本導(dǎo)致企業(yè)利潤有限。公司主要從事某礦石的開采、加工及銷售。我公司介入前該公司無銀行負(fù)債。 2020年實現(xiàn)主營收入 2800萬元，利潤總額 150萬元 11 ? 該公司 2020年 9月向我公司申請貸款。貸款發(fā)放后，廣電總局新政策要求國外版權(quán)的動畫片必須配套國產(chǎn)動畫才能發(fā)放播放許可證 21 ? 該公司購買的動畫片作品雖然較好，但是投入不夠，老板個人資金實力不適宜從事動漫行業(yè) ? 抵押措施中實物抵押不夠 ? 老板個人信用狀況不好（事后了解到該老板曾經(jīng)在老家從事房地產(chǎn)開發(fā)時，先售后建，但事后違約） ? 新興行業(yè)需謹(jǐn)慎，必須做充分調(diào)研 22 案例分析（四） 基本情況 ? 神州礦業(yè)有限公司成立于 2020年 3月，注冊資本 500萬元，張某、李某各占注冊資本的55％、 45％，法定代表人張某。該公司后續(xù)投入 1300萬元用于新上生產(chǎn)線及原材料采購，但由于資金短缺，６條生產(chǎn)線只有４條生產(chǎn)，新增的兩條生產(chǎn)線一直未能啟動 34 ? 典型季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)，企業(yè)需承擔(dān)折舊費(fèi)用過高，導(dǎo)致盈利能力低 背景：該公司主營產(chǎn)品單一，季節(jié)性強(qiáng)，一年中僅有一半的時間是銷售旺季，雖然依托大品牌的優(yōu)勢，但同類產(chǎn)品過多，因此仍然存在很大的市場競爭。 2020年 4月放款時，我公司只簽訂了 150萬元的保證合同 ? 2020年冰災(zāi)造成企業(yè)生產(chǎn)停滯半年， 2020年下半年又遭遇金融危機(jī)，生產(chǎn)銷售不暢，下游客戶貨款拖欠，到 2020年 4月我司本筆貸款到期時，客戶無力償還 40 風(fēng)險分析： ? 企業(yè)規(guī)模較小，銀行負(fù)債較重、實力弱。該公司銀行負(fù)債增長迅猛，截至 2020年 5月，該公司銀行負(fù)債由我公司介入前的 2020萬元增長至 ；新增固定資產(chǎn)和基本建設(shè)全部靠貸款完成，短貸長用進(jìn)一步導(dǎo)致企業(yè)流動資金緊張，同時，由于國際金融危機(jī)影響，國際風(fēng)投公司無力再對該公司進(jìn)行投入和股改 ? 2020年 7月，歸還我公司擔(dān)保的 4000萬元銀行承兌票據(jù)后不久，該公司資金鏈斷裂 ? 截至目前為止，我公司代該公司償還貸款本息 4500萬元 28 存在問題 ? 銀行的意向和態(tài)度（有銀行已經(jīng)壓縮貸款規(guī)模），該公司在與我公司合作前歸還了某銀行的 5000萬元貸款，還貸后該銀行未續(xù)貸。未同時開拓國內(nèi)和國外市場來抵抗他國的政策、金融、穩(wěn)定等因素的影響 ? 兩老板系小養(yǎng)殖發(fā)展起來的，經(jīng)營理念及全局觀都有欠缺，綜合能力較差 ? 養(yǎng)殖業(yè)容易直面天災(zāi)人禍，該公司未購買保險來防范風(fēng)險。 1 小額貸款公司和擔(dān)保公司風(fēng)險控制案例分析 2 警示： 有錢有信用，沒錢沒信用 規(guī)則： 我們從事的行業(yè) — 刀尖上的舞蹈，所以更需要信貸感覺 建議： 放款前請充分考慮還款時可能出現(xiàn)的各種情形以及應(yīng)對措施 3 定量指標(biāo)調(diào)查 除常規(guī)的財務(wù)調(diào)查以外（特別是財務(wù)核算不健全時），我們應(yīng)重點調(diào)查以下方面： ? 采購、生產(chǎn)、銷售內(nèi)部控制流程 ? 納稅申報情況 ? 銀行流水 ? 采購、銷售合同 ? 收貨單、發(fā)貨單 ? 收、付款情況 ? 發(fā)票 ? 設(shè)計產(chǎn)能 ? 實際產(chǎn)能 ? 輔料、能耗 ? 工資發(fā)放情況、電費(fèi)、水費(fèi) ? 。以前該公司每年按時還款，但是一經(jīng)歷銀根緊縮，關(guān)聯(lián)企業(yè)倒閉就拖垮了該公司 ? 浙商頭上的光環(huán)產(chǎn)生的影響 ? 異地老板投資的企業(yè)需加強(qiáng)可控抵押措施的力度 18 案例分析（三） 基本情況 ? 神州影視傳媒有限公司成立于 2020年 3月，注冊資本 1000萬元 ,其中張某出資 600萬元，李某出資 400萬元。因銀根緊縮及企業(yè)現(xiàn)金流量小等原因影響，甲銀行貸款到期后沒有續(xù)貸； 2020年 11月，我公司為其在乙銀行 1200 萬元、一年期流動資金貸款提供擔(dān)保。該類產(chǎn)品屬于粗放型資源產(chǎn)品，企業(yè)與下游客戶的難以形成較強(qiáng)的議價能力。該公司為了歸還該