【正文】 據(jù)了解，在項(xiàng)目試點(diǎn)建設(shè)過(guò)程中，國(guó)電前后組織了16場(chǎng)、270人次的培訓(xùn)會(huì)，參加培訓(xùn)人員不僅包括國(guó)電集團(tuán)員工，還包括施工單位、監(jiān)理單位、物資代保管單位、造價(jià)咨詢單位等外部單位人員。而在整個(gè)項(xiàng)目過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)的把握無(wú)疑是重要的一環(huán)。第五篇：國(guó)電基建財(cái)務(wù)內(nèi)控：一次抓住牛鼻子的實(shí)踐國(guó)電基建財(cái)務(wù)內(nèi)控：一次抓住牛鼻子的實(shí)踐本報(bào)記者 劉海玲中國(guó)會(huì)計(jì)報(bào) XX0518 11:15:415月的哈爾濱，乍暖還寒。 固定資產(chǎn)管理：購(gòu)置和報(bào)廢固定資產(chǎn)，應(yīng)由食堂負(fù)責(zé)人提出申請(qǐng)，經(jīng)院長(zhǎng)工作部審批，報(bào)原主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。張總工作報(bào)告強(qiáng)調(diào)：按照新疆公司“系統(tǒng)領(lǐng)先、行業(yè)一流”的要求，把以提高發(fā)展質(zhì)量和效益為中心的要求貫穿到公司發(fā)展的全過(guò)程，努力推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。張總從新疆公司及所屬企業(yè)實(shí)際出發(fā)，提出緊緊圍繞新疆公司“十二五”發(fā)展規(guī)劃，牢牢把握科學(xué)發(fā)展這一主題，著重轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，努力優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持科學(xué)管控，優(yōu)化發(fā)展，重點(diǎn)抓好7個(gè)方面的工作落實(shí)：一是加快水電風(fēng)電開(kāi)發(fā)進(jìn)程，進(jìn)一步優(yōu)化電源結(jié)構(gòu)。期間積累下來(lái)的經(jīng)驗(yàn)和取得的成果，必將成為集團(tuán)公司未來(lái)發(fā)展的寶貴財(cái)富。集團(tuán)公司工程建設(shè)以控制工程造價(jià)、提高投產(chǎn)水平為工作重點(diǎn)，克服了項(xiàng)目核準(zhǔn)難度大、資金緊張、原材料大幅漲價(jià)、外送不配套、設(shè)備供貨不及時(shí)、冰雪地震災(zāi)害、保奧運(yùn)等諸多困難，勝利完成了全年的工程建設(shè)任務(wù)。隨后，喬保平在江蘇召開(kāi)座談會(huì)就學(xué)習(xí)蘇龍經(jīng)驗(yàn)、學(xué)習(xí)陶建華事跡作出進(jìn)一步要求。同時(shí)，國(guó)電集團(tuán)向?yàn)?zāi)區(qū)捐款7200余萬(wàn)元，并與東方電氣集團(tuán)簽訂了總價(jià)值82億元的設(shè)備合同，為東方電氣災(zāi)后重建注入新的活力。9月19日，國(guó)電集團(tuán)召開(kāi)扭虧增盈電視電話會(huì)議，對(duì)扭虧增盈做出進(jìn)一步部署。這是國(guó)電集團(tuán)實(shí)施蒙東能源開(kāi)發(fā)、延伸上下游產(chǎn)業(yè)鏈的重要一步。（六）進(jìn)一步解放思想，積極探索創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)審計(jì)工作的科學(xué)發(fā)展。（六）抓創(chuàng)新，提高審計(jì)質(zhì)量 為進(jìn)一步提高提高企業(yè)防控風(fēng)險(xiǎn)水平，南河電廠不斷加強(qiáng)工作創(chuàng)新?，F(xiàn)結(jié)合一年來(lái)工作將有關(guān)情況匯報(bào)如下：一、XX年主要工作XX年以來(lái)，南河電廠審計(jì)工作按照集團(tuán)公司相關(guān)要求，制定了“一明、兩強(qiáng)、三抓”的工作措施，通過(guò)扎實(shí)開(kāi)展審計(jì)工作，提高了企業(yè)效益，提升了生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理水平，為企業(yè)科學(xué)決策提供了強(qiáng)有力的支持。進(jìn)一步加強(qiáng)服務(wù)體系建設(shè)，落實(shí)政策措施。充分利用滹沱河防洪綜合整治工程契機(jī)，加快濱水景觀帶、北部生態(tài)園區(qū)建設(shè)。低生育水平持續(xù)鞏固，我區(qū)流動(dòng)人口管理、溫馨計(jì)生、計(jì)生信息化服務(wù)等工作經(jīng)驗(yàn)在全國(guó)推廣，建成600平方米的計(jì)生服務(wù)大廳。教育工作。三是資源節(jié)約型和環(huán)境友好型社會(huì)建設(shè)取得明顯成效。%%，超過(guò)了“十一五”規(guī)劃所確定的年均分別增長(zhǎng)12%和15%的目標(biāo)。二是南三條市場(chǎng)建設(shè)邁出新步伐。——，同比增長(zhǎng)15%，%。二是抓科技創(chuàng)新。進(jìn)一步優(yōu)化出口商品結(jié)構(gòu)，XX年年預(yù)計(jì)外貿(mào)出口額實(shí)現(xiàn)25000萬(wàn)美元，同比增長(zhǎng)26%，%，超過(guò)了“十一五”規(guī)劃所確定的外貿(mào)出口額年均增長(zhǎng)18%以上的目標(biāo)。特色社區(qū)創(chuàng)建活動(dòng)不斷推進(jìn)，我區(qū)被命名為省級(jí)“和諧社區(qū)示范區(qū)”。進(jìn)一步健全城鎮(zhèn)居民最低生活保障制度，提高了低保標(biāo)準(zhǔn)，為低保家庭發(fā)放低保金1478萬(wàn)元?？傮w上看，我區(qū)“十一五”規(guī)劃實(shí)施較為順利，主要經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展指標(biāo)達(dá)到或超過(guò)了預(yù)期目標(biāo)，但也存在一些問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)：一些企業(yè)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變較慢，發(fā)展受到影響；受土地、資金等因素制約，新上項(xiàng)目難度加大；商貿(mào)服務(wù)業(yè)升級(jí)優(yōu)化任務(wù)較重；就業(yè)再就業(yè)需要加強(qiáng)；政策性增支減收因素增多。進(jìn)一步加大“八個(gè)一“工作力度，繼續(xù)推行“無(wú)縫隙”管理，完善區(qū)、街（鎮(zhèn)）、社區(qū)三級(jí)管理網(wǎng)絡(luò)，堅(jiān)決遏制占道經(jīng)營(yíng)、亂貼亂畫(huà)、露天燒烤等現(xiàn)象反彈，積極抓好城區(qū)綠化、樓宇亮化工程，確保城區(qū)環(huán)境美化整潔。積極推進(jìn)人口與計(jì)劃生育工作。經(jīng)審計(jì)，我廠財(cái)務(wù)收支情況符合國(guó)家及集團(tuán)公司要求，無(wú)違規(guī)操作行為，內(nèi)控制度執(zhí)行較好，強(qiáng)抓秋汛來(lái)水有利時(shí)機(jī)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況有所改善。三、XX年審計(jì)工作思路XX年，南河電廠紀(jì)委將以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，牢固樹(shù)立科學(xué)審計(jì)理念，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，更加注重從體制、機(jī)制、制度層面揭示、分析和反映問(wèn)題，更加注重增強(qiáng)改進(jìn)和完善建議的針對(duì)性，全力維護(hù)企業(yè)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，全力推進(jìn)企業(yè)科學(xué)發(fā)展，全力推進(jìn)反腐倡廉建設(shè)，在更高層面發(fā)揮審計(jì)保障企業(yè) 4 健康運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)”功能。6月16日，黨組書(shū)記喬保平的加盟，為國(guó)電集團(tuán)的發(fā)展壯大新添了力量。進(jìn)入二季度，煤炭漲價(jià)愈演愈烈，市場(chǎng)煤價(jià)普遍突破1000元/噸，另一方面則是重點(diǎn)合同煤兌現(xiàn)率極低。國(guó)電貴陽(yáng)電廠苦苦支撐貴陽(yáng)電網(wǎng)，帶貴陽(yáng)電網(wǎng)一半負(fù)荷；永福電廠帶桂林電網(wǎng)孤網(wǎng)運(yùn)行，避免桂林市陷入全黑；凱里電廠上演“一廠托二網(wǎng)”，托起凱里和都勻兩個(gè)電網(wǎng)……在冰雪災(zāi)害面前，國(guó)電集團(tuán)高度重視，統(tǒng)籌安排，不惜一切代價(jià)保電煤，為奪取抗冰救災(zāi)的全面勝利立下了不可磨滅的汗馬功勞。關(guān)鍵詞之四：雙學(xué)活動(dòng)奧運(yùn)會(huì)后，上半年煤炭漲價(jià)造成的損失還沒(méi)來(lái)得及消納，中國(guó)發(fā)電企業(yè)的發(fā)展再次遭遇到了新的難題——受歷史罕見(jiàn)的世界金融危機(jī)影響，國(guó)內(nèi)社會(huì)用電量大幅降低，電廠發(fā)電利用小時(shí)數(shù)隨之減少善謀方能避過(guò)危局?！盭X年，國(guó)電集團(tuán)走過(guò)了一年的不平凡，同時(shí)也譜寫(xiě)了一年的英雄贊歌。集團(tuán)公司在役的7000萬(wàn)千瓦裝機(jī)中，百萬(wàn)千瓦超超臨界機(jī)組已達(dá)到3臺(tái)，風(fēng)電機(jī)組達(dá)到288萬(wàn)千瓦，30萬(wàn)千瓦級(jí)及以上火電機(jī)組的比重，%%，進(jìn)一步凸顯資源節(jié)約、環(huán)境友好和可持續(xù)發(fā)展理念，體現(xiàn)了加快推進(jìn)由主要依靠增加資源消耗向集約型、創(chuàng)新型企業(yè)轉(zhuǎn)變，由主要依靠規(guī)模擴(kuò)張拉動(dòng)向依靠規(guī)模質(zhì)量效益協(xié)調(diào)拉動(dòng)轉(zhuǎn)變的發(fā)展思路，使集團(tuán)公司投資結(jié)構(gòu)更加合理，電源結(jié)構(gòu)更加優(yōu)化，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力顯著增強(qiáng)。顯然，加快企業(yè)轉(zhuǎn)型、實(shí)現(xiàn)科學(xué)發(fā)展是我們當(dāng)前及今后一段時(shí)期的工作主線，而且，轉(zhuǎn)型要站在新起點(diǎn)上。重點(diǎn)做好5個(gè)方面的工作落實(shí)：一是強(qiáng)化項(xiàng)目法人責(zé)任制，提高項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控能力。餐卡補(bǔ)貼充值由人力資源部編制發(fā)放單一式三份（人力、財(cái)務(wù)、充值人員各一份）交財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)賬后加蓋“付訖”章，充值操作員根據(jù)加蓋“付訖”章的發(fā)放明細(xì)表進(jìn)行充值，補(bǔ)貼充值卡不得提取現(xiàn)金。 押金收入：收取的押金要打印當(dāng)日pos機(jī)明細(xì)單，與款項(xiàng)一起送交財(cái)務(wù)，充值操作員不得跨日留存現(xiàn)金。但大家似乎都把關(guān)注的焦點(diǎn)集中在企業(yè)經(jīng)營(yíng)期間，對(duì)基建期間的內(nèi)部控制體系建設(shè)著眼較少。國(guó)電是如何做到的呢？基建財(cái)務(wù)內(nèi)控體系建設(shè)成功與否，很大程度上取決于管理流程中關(guān)鍵崗位人員的素質(zhì)。張國(guó)厚懇切地表示，“如果這套系統(tǒng)，在央企內(nèi)部逐漸推廣后，能夠得到兄弟單位更多更好的反饋，能夠得到更多的業(yè)內(nèi)專家的支持和指導(dǎo)，從而不斷改進(jìn)，共同為提升中央企業(yè)的基建內(nèi)控管理水平做出更大的貢獻(xiàn)?！比瞬攀顷P(guān)鍵在專家評(píng)審意見(jiàn)書(shū)上有這樣的一段話：這個(gè)項(xiàng)目以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，以流程為對(duì)象，以控制為手段，以制度為平臺(tái)，識(shí)別了基建業(yè)務(wù)中涵蓋涉及的184個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、梳理和優(yōu)化了63個(gè)業(yè)務(wù)流程、制定了44項(xiàng)管理制度，實(shí)現(xiàn)了管理制度化、制度流程化、流程信息化?！耙?yàn)檫@個(gè)項(xiàng)目抓到了企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)管理的短板，使我們抓到了牛鼻子。各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須持卡進(jìn)行，不得以現(xiàn)金交易，食堂與商店使用的pos機(jī)必須分開(kāi)使用，不可混用。補(bǔ)卡人員可直接辦理補(bǔ)卡業(yè)務(wù)，同時(shí)繳納工本費(fèi)。 其次，對(duì)于著實(shí)開(kāi)展精細(xì)化管理，確保實(shí)現(xiàn)20xx年投產(chǎn)目標(biāo)。 正如“兩會(huì)”代表在分組討論談到的：年度各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)是立足企業(yè)實(shí)際，基于對(duì)市場(chǎng)科學(xué)分析基礎(chǔ)上確定的，各項(xiàng)目標(biāo)通過(guò)真抓實(shí)干是能夠全面實(shí)現(xiàn)的，而且這6項(xiàng)主要目標(biāo)都具體分解到每個(gè)項(xiàng)目、各個(gè)單位，真正做到了目標(biāo)明確、責(zé)任落實(shí)、壓力層層傳遞，是檢驗(yàn)我們?nèi)旯ぷ鞒尚У臉?biāo)準(zhǔn)。這是集團(tuán)公司認(rèn)真貫徹黨的十七大精神，深入落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，以“解放思想、改革創(chuàng)新、科學(xué)發(fā)展、構(gòu)建和諧”為指導(dǎo)，圍繞“轉(zhuǎn)型企業(yè)、挖掘潛力、提高質(zhì)量、創(chuàng)造一流”中心任務(wù)，正確應(yīng)對(duì)國(guó)際國(guó)內(nèi)復(fù)雜多變經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，逆勢(shì)而上，破冰前行，在剛剛過(guò)去的很不尋常、很不平凡的一年里，在經(jīng)濟(jì)困難明顯增加的形勢(shì)下取得的顯著成績(jī)，標(biāo)志著集團(tuán)公司在建設(shè)國(guó)內(nèi)一流的綜合性能源集團(tuán)征程中邁上了新臺(tái)階，躍上了新高度，進(jìn)入了一個(gè)新的起點(diǎn)。正如國(guó)電集團(tuán)總經(jīng)理朱永芃在12月下旬召開(kāi)的務(wù)虛會(huì)上所說(shuō)，“經(jīng)營(yíng)形勢(shì)固然嚴(yán)峻，但國(guó)電集團(tuán)平穩(wěn)發(fā)展的基本面沒(méi)有改變，挑戰(zhàn)與機(jī)遇并存。國(guó)電集團(tuán)總經(jīng)理朱永芃、黨組書(shū)記喬保平多次親赴基層電廠檢查奧運(yùn)保電工作。無(wú)論大悲還是大喜，“保電”都成為其中的重要主題，國(guó)電集團(tuán)都義無(wú)反顧，沖在最前線。今年煤炭產(chǎn)運(yùn)需銜接期間，重點(diǎn)合同煤每噸普漲30元～40元，使發(fā)電企業(yè)全年新增數(shù)百億元成本。細(xì)細(xì)盤(pán)點(diǎn)國(guó)電集團(tuán)的XX年工作，可以提煉出好多相對(duì)獨(dú)立又相互交織的關(guān)鍵詞，比如企業(yè)轉(zhuǎn)型、扭虧增盈、抗災(zāi)保電、奧運(yùn)保電、節(jié)能減排、社會(huì)責(zé)任關(guān)鍵詞之一：企業(yè)轉(zhuǎn)型XX年3月31日，國(guó)電集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)班子進(jìn)行重要調(diào)整，朱永芃出任國(guó)電集團(tuán)總經(jīng)理。（三）效益審計(jì)缺乏標(biāo)準(zhǔn)。（三）強(qiáng)監(jiān)督，保證制度執(zhí)行XX年以來(lái)，南河電廠紀(jì)委以“小金庫(kù)”及“工程建設(shè)領(lǐng)域”專項(xiàng)治理工作為依托，扎實(shí)開(kāi)展企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作。加快推進(jìn)衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。積極開(kāi)展招商引資活動(dòng)，吸引更多的客商來(lái)我區(qū)投資。我區(qū)“三位一體”大調(diào)解工作經(jīng)驗(yàn)得到了中央、省、市領(lǐng)導(dǎo)的高度評(píng)價(jià)。建成XX平方米的區(qū)勞動(dòng)力市場(chǎng)，兩年來(lái)，下崗失業(yè)人員累計(jì)實(shí)現(xiàn)再就業(yè)10176人，年均增長(zhǎng)12%，%，均實(shí)現(xiàn)了“十一五”規(guī)劃所確定的年均增長(zhǎng)目標(biāo)。四是社區(qū)建設(shè)取得新成就。企業(yè)股份制改革進(jìn)一步深化，農(nóng)村綜合改革取得新成效。XX年年，區(qū)屬規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)增加值預(yù)計(jì)完成69418萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)16%?！?，地方一般預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成7億元，同比增長(zhǎng)25%，年均分別增長(zhǎng)20%%，——全社會(huì)固定資產(chǎn)投資預(yù)計(jì)完成101億元，同比增長(zhǎng)16%，%。深入開(kāi)展市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)環(huán)境綜合整治、品牌產(chǎn)品購(gòu)物節(jié)等系列活動(dòng)，市場(chǎng)形象和效益得到進(jìn)一步提升，南三條市場(chǎng)XX年年稅收預(yù)計(jì)突破5500萬(wàn)元，先后被評(píng)為“全省十大最具影響力市場(chǎng)”、“全國(guó)工業(yè)品綜合市