【正文】 外部影響該類風(fēng)險(xiǎn)密切聯(lián)系銀行外部環(huán)境（政治、法律法規(guī)、社會(huì)、供應(yīng)商、犯罪）。包括項(xiàng)目延期、預(yù)算超出、交付結(jié)果與設(shè)計(jì)結(jié)果不一致、需要追加更多的資源清理。新協(xié)議實(shí)施時(shí)，采用標(biāo)準(zhǔn)法適用于那些操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平較高，準(zhǔn)備向高級(jí)測(cè)量法過(guò)渡的銀行。例如，我們現(xiàn)在認(rèn)為會(huì)計(jì)差錯(cuò)率是一個(gè)很好的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。很可能就要產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)的領(lǐng)域。一些小銀行由于組織管理結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單報(bào)告由各部門直接報(bào)告給高級(jí)管理層；而在一些大的金融集團(tuán)，由于機(jī)構(gòu)設(shè)置復(fù)雜，報(bào)告層次較多，從業(yè)務(wù)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門兩條路線分別報(bào)告，形成網(wǎng)絡(luò)式報(bào)告。此外，風(fēng)險(xiǎn)管理者可能會(huì)發(fā)現(xiàn)有更好的指標(biāo)能揭示風(fēng)險(xiǎn)因果關(guān)系，新的指標(biāo)也會(huì)取代舊指標(biāo)。監(jiān)測(cè)指標(biāo)一般都設(shè)有門檻值，稱作放大機(jī)制或觸發(fā)水平，表示指標(biāo)的變化限度或容忍限度，一旦達(dá)到此水平，銀行就會(huì)采取行動(dòng)，從而達(dá)到幫助銀行明確識(shí)別各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)，促使銀行對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)采取適當(dāng)行動(dòng)的目的。INDICATORS），關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，則可以為操作風(fēng)險(xiǎn)管理者提供當(dāng)前特定業(yè)務(wù)部門中風(fēng)險(xiǎn)水平的相關(guān)數(shù)據(jù)。如果這樣的記錄由非現(xiàn)場(chǎng)設(shè)施進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，或當(dāng)?shù)劂y行的營(yíng)業(yè)必須搬遷到一個(gè)新地點(diǎn)時(shí)，要保證這些地點(diǎn)與受到影響的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所保持足夠的距離，以便減少主要記錄及設(shè)施與備份同時(shí)癱瘓的風(fēng)險(xiǎn)。未授權(quán)交易，指的是那些不在銀行允許的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，或是與未被贊成的一方所從事的交易，且該項(xiàng)交易被隱瞞未報(bào)，或被錯(cuò)誤地記錄在案。風(fēng)險(xiǎn)控制作為一項(xiàng)系統(tǒng)工程，牽涉風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)、報(bào)告系統(tǒng)和相應(yīng)的行動(dòng)等，應(yīng)遵循以下三個(gè)原則：管理制度不應(yīng)過(guò)度束縛風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)活動(dòng)；生成風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門應(yīng)與監(jiān)管和控制風(fēng)險(xiǎn)的部門明確分離；應(yīng)鼓勵(lì)各部門對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行披露。通常，緩釋的成本是較低的，而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期損失減少額是可觀的。有些操作風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)各種方法加以控制，有的就只能加以緩釋，下面介紹德意志銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的控制和緩釋措施。（二）獨(dú)立第三方評(píng)估獨(dú)立第三方評(píng)估主要是指監(jiān)管當(dāng)局、外部審計(jì)師、內(nèi)部審計(jì)等部門和人員對(duì)銀行有關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)的政策、程序和做法等內(nèi)容進(jìn)行的評(píng)估。對(duì)于控制的空白之處也要以相似的方法進(jìn)行敘述。固有風(fēng)險(xiǎn)是指在沒(méi)有任何管理控制措施的情況下，經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程本身具有的風(fēng)險(xiǎn)。一旦出現(xiàn)新的金融產(chǎn)品、新的金融債務(wù)、新的技術(shù)、就應(yīng)應(yīng)用情景分析評(píng)價(jià)隨之而來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。（六）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的常用工具。科學(xué)的操作風(fēng)險(xiǎn)事件分類體系是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的另一個(gè)重要的依據(jù)。六、操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別。對(duì)于一家頻繁發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的銀行，會(huì)給公眾一種內(nèi)部管理混亂、管理層素質(zhì)低的不良印象，公眾就會(huì)認(rèn)為該家公司信托責(zé)任缺失，由此產(chǎn)生的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)該家銀行的發(fā)展構(gòu)成負(fù)面影響。未經(jīng)授權(quán)或超出授權(quán)權(quán)限。從上述定義可以看出，國(guó)際性商業(yè)銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的界定是以O(shè)RX的操作風(fēng)險(xiǎn)定義為基礎(chǔ)，采取了同ORX相同風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源列舉定義方式，主要操作風(fēng)險(xiǎn)根源基本相同。這種界定排除了由于外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的影響等難以控制的事件，但將外部欺詐、自然災(zāi)害等外部事件涵蓋進(jìn)來(lái)。操作錯(cuò)誤導(dǎo)致系統(tǒng)錯(cuò)誤，進(jìn)而形成財(cái)務(wù)和聲譽(yù)損失。操作風(fēng)險(xiǎn)主要源于員工、業(yè)務(wù)流程、信息及外部環(huán)境等方面。上世紀(jì)八九十年代，銀行界對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)還停留在初級(jí)階段，如違反制度規(guī)定的行為、超授權(quán)的業(yè)務(wù)等等內(nèi)容，對(duì)此類操作風(fēng)險(xiǎn)的防范還停留在檢查－發(fā)現(xiàn)－糾正這種“滅火式”的管理方法。這種方法近似于華夏銀行目前的操作管理的實(shí)踐。員工因素是指員工的違法行為、公司違反用工法、關(guān)鍵人員流失等情況給銀行帶來(lái)的損失可能性。例如，在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中錯(cuò)誤輸入交易，造成日結(jié)批量處理的中斷，一些結(jié)算交易未被處理，有關(guān)客戶就會(huì)向銀行要求賠償，導(dǎo)致銀行遭受財(cái)務(wù)和聲譽(yù)的雙重?fù)p失。操作風(fēng)險(xiǎn)被明確鎖定在內(nèi)部操作失誤和內(nèi)外部事件影響這兩個(gè)層面上。需要特別指出的是，目前我行操作風(fēng)險(xiǎn)的定義采用的是銀監(jiān)會(huì)的操作風(fēng)險(xiǎn)定義，不能具體反映我行的操作風(fēng)險(xiǎn)偏好和操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，因此我行尚需研究具體情況，作出華夏銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)的具體定義。所有與信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的操作風(fēng)險(xiǎn)損失在進(jìn)行會(huì)計(jì)核算和資本計(jì)算的時(shí)候都必須繼續(xù)按信用風(fēng)險(xiǎn)處理。五、德意志銀行操作管理的主要流程與組織結(jié)構(gòu)。德意志銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別具有其特點(diǎn)，這就是德銀引入了專門風(fēng)險(xiǎn)類型（SRTs）概念，同時(shí)將專門風(fēng)險(xiǎn)類型分配給各個(gè)業(yè)務(wù)和職能部門，有它們行使識(shí)別管理職責(zé)。德意志銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)事件分類主要通過(guò)分類目錄的形式表現(xiàn)，通常在操作風(fēng)險(xiǎn)定義框架下設(shè)置一級(jí)目錄，然后設(shè)置二級(jí)、三級(jí)目錄，對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的范圍詳細(xì)說(shuō)明，根據(jù)德意志銀行操作風(fēng)險(xiǎn)專家介紹，如果銀行操作風(fēng)險(xiǎn)分類有一個(gè)清晰的范圍和目錄，對(duì)邊際風(fēng)險(xiǎn)如何處理有明確的指導(dǎo)原則，那么這家銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理框架將更有效。內(nèi)部損失/事件數(shù)據(jù)庫(kù)（internal loss /event databases）。衡量操作性杠桿風(fēng)險(xiǎn)的方法也適用情景分析。銀行通常要評(píng)估所有重要產(chǎn)品、活動(dòng)、程序和系統(tǒng)中固有的操作風(fēng)險(xiǎn)，在新產(chǎn)品、新活動(dòng)、新流程和新系統(tǒng)投產(chǎn)或投入運(yùn)營(yíng)之前，也要充分評(píng)估其固有風(fēng)險(xiǎn)；②控制風(fēng)險(xiǎn)。這種方法需要付出更多的努力，但結(jié)果將會(huì)引發(fā)對(duì)業(yè)務(wù)操作和風(fēng)險(xiǎn)管理框架的更具有創(chuàng)造性的想法。由外部監(jiān)管、外部審計(jì)部門和獨(dú)立性較強(qiáng)的內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)進(jìn)行評(píng)估，一方面有助于銀行董事會(huì)和高層管理者全面了解本行操作風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)狀況，及時(shí)應(yīng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的變化，及時(shí)修訂本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)；另一方面也可以促進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)各相關(guān)部門認(rèn)真履行職責(zé)，為操作風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估過(guò)程提供參照，幫助其客觀評(píng)價(jià)操作風(fēng)險(xiǎn)狀況。（一）操作風(fēng)險(xiǎn)管理策略的選擇對(duì)已識(shí)別的操作風(fēng)險(xiǎn)，德銀通常會(huì)根據(jù)所評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)影響程度，采用適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施加以管理。對(duì)于發(fā)生頻率低、影響強(qiáng)度大的風(fēng)險(xiǎn)，德銀應(yīng)采取轉(zhuǎn)移策略。（3）有效的內(nèi)部控制措施。（5）電子保險(xiǎn)。定期檢查其災(zāi)難恢復(fù)和業(yè)務(wù)連續(xù)方案，以保證與其目前經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)戰(zhàn)略吻合。德意志銀行認(rèn)為關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是被甄選出來(lái)的對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)有信號(hào)性作用影響的典型特征、業(yè)務(wù)流程和業(yè)務(wù)內(nèi)容的變化。因此，它通常被用于銀行的日常監(jiān)控，識(shí)別并監(jiān)督潛在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)化的操作風(fēng)險(xiǎn)管理。（二）風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)的方法主要有自上而下和自下而上兩大類。例如。描述風(fēng)險(xiǎn)暴露的細(xì)節(jié)。目前應(yīng)在華夏銀行市場(chǎng)與操作風(fēng)險(xiǎn)管理部的基礎(chǔ)上，按照業(yè)務(wù)線條和管理線條整合目前散落于各業(yè)務(wù)部門、審計(jì)監(jiān)督部門和分支行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，明確定義華夏銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則、權(quán)責(zé)劃分、日常控制等，確定高級(jí)管理層和風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門的責(zé)任。不久后，我們可能需要知道到底是什么原因?qū)е铝藭?huì)計(jì)差錯(cuò)率，我們可以將該原因指定為關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。不包括商業(yè)戰(zhàn)略的決定（即項(xiàng)目暫?；蛉∠?yàn)檫@些被納入商業(yè)/戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。外部環(huán)境對(duì)風(fēng)險(xiǎn)起著極大的影響，如新法律法規(guī)實(shí)施和高等法院判決可能改變銀行運(yùn)行的方式?？蛻絷P(guān)系由于客戶或交易對(duì)手的錯(cuò)誤或不良行為引起的風(fēng)險(xiǎn)（非信用或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)）外部銷售渠道由于薄弱的分銷（合同、建議等）或分銷商破產(chǎn)引起的風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目管理該類風(fēng)險(xiǎn)密切聯(lián)系大型項(xiàng)目（包括IT）。與基本指標(biāo)法相比，標(biāo)準(zhǔn)法鼓勵(lì)銀行對(duì)不同業(yè)務(wù)領(lǐng)域的操作風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施監(jiān)控，進(jìn)而將銀行的總收入按照業(yè)務(wù)類別分為公司財(cái)務(wù)、交易、零售業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和清算、代理服務(wù)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理及零售經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)等八類，監(jiān)管當(dāng)局對(duì)每類業(yè)務(wù)收入的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求制定不同的乘數(shù)(用18表示)，每類業(yè)務(wù)前三年收入的平均數(shù)乘以相應(yīng)值，可得出每類業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求，各類業(yè)務(wù)的資本要求總和即為銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)管理者對(duì)業(yè)務(wù)更為熟悉時(shí)，可以進(jìn)一步追溯因果關(guān)系鏈。 （二）盡快建立責(zé)權(quán)明晰的操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理企業(yè)文化。本期已采取的風(fēng)險(xiǎn)管理措施和措施的有效性，以及下期擬進(jìn)行的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。報(bào)告的途徑和路線因銀行規(guī)模和內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的差異而有所不同。新風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)，要求有新的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，目前所用的指標(biāo)將被替換。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)是銀行在對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確識(shí)別的基礎(chǔ)上，通過(guò)設(shè)定一些可度量的變量來(lái)反映特定風(fēng)險(xiǎn)的暴露情況，這些變量往往與該風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生存在直接關(guān)系，變量值的變化反映風(fēng)險(xiǎn)水平的變化。RISK同時(shí)，特別關(guān)注恢復(fù)電子或物理記錄功能。主要承保的風(fēng)險(xiǎn)包括未報(bào)告交易、未授權(quán)的交易、超過(guò)限額的交易風(fēng)險(xiǎn)等。（2）有效的風(fēng)險(xiǎn)控制體系。這是銀行最常用的方式，包括加強(qiáng)內(nèi)部控制、加大技術(shù)投入等措施，它涉及業(yè)務(wù)程序完善、員工培訓(xùn)、技術(shù)方案的改進(jìn)、企業(yè)文化建設(shè)等多個(gè)方面。九、操作風(fēng)險(xiǎn)控制和緩釋。如果能夠方便、經(jīng)濟(jì)地獲得充足可信的數(shù)據(jù)，而且分析這些數(shù)據(jù)的成本也可以接受，銀行往往樂(lè)意采用定量評(píng)估的方法，借助一些數(shù)學(xué)模型將風(fēng)險(xiǎn)的大小數(shù)量化。各部門均要對(duì)采取的控制措施進(jìn)行答辯，代替對(duì)預(yù)期控制的檢查。①固有風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)分析人員通過(guò)設(shè)計(jì)各種不同的情景，包括政治、經(jīng)濟(jì)、軍事、自然災(zāi)害在內(nèi)的各項(xiàng)外部環(huán)境，可以是已往發(fā)生的，也可以是假設(shè)性的仿真情景，然后，分析這些情景會(huì)影響哪些業(yè)務(wù)、發(fā)生的概率及影響的大小。應(yīng)考慮的外部因素主要有：行業(yè)的發(fā)展變化和技術(shù)的進(jìn)步；經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化，包括政治、法律、社會(huì)人口和經(jīng)濟(jì)因素；不同民族文化風(fēng)險(xiǎn)背景等。給操作風(fēng)險(xiǎn)一個(gè)符合銀行實(shí)際的清晰的操作風(fēng)險(xiǎn)定義和明確的范圍對(duì)識(shí)別操作風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要，銀行需要確定操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)自己意味著什么，需要確定一個(gè)適合自己業(yè)務(wù)活動(dòng)的范圍和特性以及經(jīng)營(yíng)環(huán)境的明確的操作風(fēng)險(xiǎn)定義，這將有利于識(shí)別各項(xiàng)業(yè)務(wù)中特定的風(fēng)險(xiǎn)，避免將本來(lái)屬于不同類別的風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)為同類風(fēng)險(xiǎn)，或者是在不同時(shí)間將同一種風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)為不同的風(fēng)險(xiǎn)或?qū)⒈緛?lái)不屬于不同的風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)為同類風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，德意志銀行明確規(guī)定管理操作風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任在于各業(yè)務(wù)線條或相關(guān)職能部門，業(yè)務(wù)線條或職能部門的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理必須承擔(dān)起有效管理本業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)操作風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任，并向首席執(zhí)行官或財(cái)務(wù)官負(fù)責(zé)。（三）操作風(fēng)險(xiǎn)與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別和聯(lián)系良好聲譽(yù)是一家銀行多年發(fā)展積累的重要資源，是銀行生存發(fā)展之本，是維護(hù)良好的投資者關(guān)系、客戶關(guān)系、供應(yīng)商關(guān)系等重要的關(guān)系的保證。未經(jīng)批準(zhǔn)/超權(quán)限未經(jīng)過(guò)授權(quán)或超過(guò)授權(quán)而形成的信用風(fēng)險(xiǎn)。德意志銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的定義：操作風(fēng)險(xiǎn)是由員工、合同規(guī)定和文本保留、技術(shù)、基礎(chǔ)設(shè)施故障和災(zāi)禍、外部影響和客戶關(guān)系等方面產(chǎn)生損失的潛在風(fēng)險(xiǎn)。損失可能來(lái)之于內(nèi)部或外部事件、宏觀趨勢(shì)以及不能為銀行決策機(jī)構(gòu)和內(nèi)部控制體系、信息系統(tǒng)、行政機(jī)構(gòu)組織、道德準(zhǔn)則或其他主要控制手段和標(biāo)準(zhǔn)所洞悉并阻止的變化，它不包括已經(jīng)存在的風(fēng)險(xiǎn)種類如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。假設(shè)這些新錯(cuò)誤導(dǎo)致了一份資金流動(dòng)性不足報(bào)告的產(chǎn)生，交易員就會(huì)向中央銀行透支以維持本行在清算系統(tǒng)中的運(yùn)行，但是中央銀行透支利率遠(yuǎn)高于資金市場(chǎng)的利率，相應(yīng)的利息損失就會(huì)產(chǎn)生。（一）操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源操作風(fēng)險(xiǎn)主要產(chǎn)生于銀行內(nèi)部控制及公司治理機(jī)制的失效，此外還包括信息系統(tǒng)失真和自然災(zāi)害所造成的資產(chǎn)實(shí)際或潛在的損失。操作風(fēng)險(xiǎn)管理的危害性可見(jiàn)一斑。伴隨著信息技術(shù)在金融領(lǐng)域的廣泛應(yīng)用，信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的交融，金融衍生產(chǎn)品的大量應(yīng)用，金融服務(wù)的多樣化，尤其是金融全球化的迅速發(fā)展，形成了跨國(guó)交易和服務(wù)要面對(duì)更加復(fù)雜、更加多變的社會(huì)、金融、市場(chǎng)環(huán)境，傳統(tǒng)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理的方法越加不能實(shí)現(xiàn)管理的要求，于是銀行業(yè)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理就顯得越加必要和迫切。例如，掌握了對(duì)銀行有關(guān)鍵作用的技能的職員辭職、員工罷工、超時(shí)加班、員工欺詐行為等。操作錯(cuò)誤造成決策失誤，進(jìn)而導(dǎo)致財(cái)務(wù)和聲譽(yù)損失。其中最有代表性的是巴塞爾委員會(huì)和操作風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)交換協(xié)會(huì)（ORX）的界定。四、操作風(fēng)險(xiǎn)與戰(zhàn)略/商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別與聯(lián)系。但出于操作風(fēng)險(xiǎn)管理的目的，與信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的操作風(fēng)險(xiǎn)損失必須被記錄在本行操作風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，但是損失不用于單獨(dú)計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)資本。德意志銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門之間是一個(gè)金字塔形管理架構(gòu)，最上面是德銀操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，其次是銀行操作風(fēng)險(xiǎn)高管層負(fù)責(zé)德銀操作風(fēng)險(xiǎn)的政策、分析工具的提供及分析并定期報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)，最下面是業(yè)務(wù)或職能部門具體每日管理本業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)外部審計(jì)等部門負(fù)責(zé)監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)的管理效果，它們之間是一個(gè)相互協(xié)作的關(guān)系。（一）操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的意義風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指通過(guò)一定的標(biāo)準(zhǔn)和手段，鑒別分析業(yè)務(wù)活動(dòng)中一切可能導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)的因素和產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和種類以及風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因與影響的過(guò)程。所以，在國(guó)外，盡管大多數(shù)銀行都認(rèn)可《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的基本定義，但對(duì)其有延伸，設(shè)置了詳細(xì)的操作風(fēng)險(xiǎn)目錄。它是在標(biāo)準(zhǔn)化的操作風(fēng)險(xiǎn)事件分類基礎(chǔ)上，對(duì)銀行內(nèi)部已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行確認(rèn)和記錄，并采用結(jié)構(gòu)化的方式進(jìn)行存儲(chǔ)所形成的數(shù)據(jù)集。進(jìn)行情景分析的關(guān)鍵在于對(duì)情景的合理設(shè)定，對(duì)設(shè)定情景進(jìn)行深入細(xì)致的分析，以及由此對(duì)事態(tài)在給定時(shí)間內(nèi)可能發(fā)展的嚴(yán)重程度及因此而可能遭受的損失進(jìn)行合理的預(yù)測(cè)，最后得出情景分析報(bào)告?？刂骑L(fēng)險(xiǎn)是指對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有良好的內(nèi)部控制，或內(nèi)部控制無(wú)效，致使經(jīng)驗(yàn)活動(dòng)中的操作風(fēng)險(xiǎn)不能被及時(shí)發(fā)現(xiàn)而造成損失。工作間交流法是指讓員工在一起討論風(fēng)險(xiǎn)暴露、控制措