【正文】 1． 財務主管審核記賬憑證 2． 會計人員根據(jù)記賬憑證登記總賬及明細賬。不予報銷的單據(jù)及時退給報銷人 報銷人將審核合格的單據(jù)存放在財務經(jīng)理處 ,由財務經(jīng)理進行登記 由財務經(jīng)理報財務副總安排資金 由財務經(jīng)理電話通知報銷人付款時間 出納根據(jù)審批無誤的單據(jù)付款給報銷人 . 對外付款 審核 付款 審批 領送貨憑證 填制報銷單 實施日期： 20210301 TY/ZY02A2021 修訂狀態(tài)： A/O 頁碼： 日常費用報銷流程 流 程編 號 作 業(yè) 流 程 圖 作 業(yè) 要 求 1 2 3 2 5 、由經(jīng)辦人按規(guī)定填寫費用報銷單。 直撥原材料收 /發(fā) 質量檢驗 拒收 /更換 存檔 /交單 重量、數(shù)量檢驗 確認 采購單 /送貨單 實施日期： 20210301 TY/ZY02A2021 修訂狀態(tài)： A/O 頁碼： 審核日常工作流程 流 程編 號 作 業(yè) 流 程 圖 作 業(yè) 要 求 1 2 3 2 5 、審核人員每天到休閑中心吧臺取收銀員寄放的收銀單據(jù)。 、庫房保管員需對已損壞或即將到保質期但可退換的物資及時聯(lián)系供貨商或采購辦理退換。 將有部門負責人簽名的《請購計劃》、《請購單》遞交至相關庫房。 客人申報卡丟失應填寫掛失申請表，并由營銷經(jīng)理或部門經(jīng)理確認，并附客人身份證復印件 1 份。 、若有 疑 問及時與相關人員核對。、術語和定義： 本作業(yè)沒有特殊術語和定義 二、作業(yè)流程： 收銀領班工作流程 收銀員操作流程 收銀 員結賬流程 免單結賬流程 現(xiàn)金卡銷售業(yè)務流程 業(yè)務卡銷售業(yè)務流程 卡掛失業(yè)務流程 信用卡結賬操作流程 卡券管理流程 日審流程 夜審流程 固定資產(chǎn)入賬流程 固定資產(chǎn)銷賬流程 發(fā)票管理流程 績效工資核算流程 應收款單據(jù)交接流程 催收欠款流程 出納收款流程 出納付款流程 個人借款流程 對外付款流程 日常費用報銷流程 成本會計核算工作流程 會計報表工作流程 財務檔案管理流程款 三、記錄 、代收代付款登記表 、收銀單 、簽單單位消費明細登記表 、現(xiàn)金領款單 、費用報銷單 、結賬轉賬通知單 、營銷業(yè)績匯總表 、酒水匯總表 、收、領、發(fā)、存日報表 、直撥單 、商品驗收單 、員工服裝領用表 、食品原材料申購單 目錄編號已改，正文編號請按目錄編號修改。 、確認客人是否有簽單權。 、核對客人檔案及消費資料。 庫房管理員將各部門《請購計劃》物資分類匯總并填寫《請購單》。 、已損壞的不可退換的物資應做書面說明并填寫《物資報損單》上報審批報損。 、審核人員根據(jù)收銀人員交的上一工作日的營業(yè)報表及單據(jù)進行審核。 、由財務經(jīng)理 審核報銷單據(jù)，對不符合規(guī)定的單據(jù)及時退給報銷人。 2． 財務主管審核是否賬賬相符。 成本核算 駁回重做 審 核 分 單 編制憑證 收 單 實施日期： 20210301 TY/ZY02A2021 修訂狀態(tài)： A/O 頁碼： 會計報表工作流程 流 程編 號 作 業(yè) 流 程 圖 作 業(yè) 要 求 1 2 3 2 5 6 7 1． 會計人員根據(jù)原始單據(jù)填制憑證。 3． 1 財務經(jīng)理審查核實前期借款款金額及還款情況 3． 2 財務經(jīng)理簽字審核 2． 1 總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事長簽字審批 2． 2 外部人員借款直接由總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事長簽字審批 2． 1 借款人到出納室領款 出納付款 個人借款 審 批 部門經(jīng)理審查 財務經(jīng)理審核 填寫借款單 實施日期： 20210301 TY/ZY02A2021 修訂狀態(tài)： A/O 頁碼： 對外付款流程 流 程編 號 作 業(yè) 流 程 圖 作 業(yè) 要 求 1 2 3 2 5 6 6后從審核處領取上月送貨單據(jù) , 報銷人領取送貨單據(jù)并核對確認簽字 報銷人開具正式發(fā)票 ,填制報銷單 將發(fā)票、申購單、送貨單一并附在報銷單后并簽字確認 由報銷人報使用部門經(jīng)理簽字確認 ,并審核數(shù)量及價格 由報銷人報采購簽字并核實價格 由報銷人報財務經(jīng)理審核金額