【正文】 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和業(yè)務(wù)稽核覆蓋融資融券業(yè)務(wù)事前、事中、事后的各個(gè)環(huán)節(jié)。中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)要求書(shū)面報(bào)告的， 要 及時(shí)向其報(bào)告基本情況、問(wèn)題成因及解決問(wèn)題的具體措施和期限。 一、營(yíng)業(yè)部 客戶信用交易賬戶管理 崗須認(rèn)真審核客戶身份證明文件，確保客戶實(shí)名開(kāi)戶資料真實(shí)有效； 二、營(yíng)業(yè)部在受理客戶信用證券賬戶開(kāi)立申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)提請(qǐng)客戶認(rèn)真閱 讀申請(qǐng)表上的“鄭重聲明”及“注冊(cè)說(shuō)明書(shū)”等內(nèi)容。 第二十一條 公司制定《融資融券業(yè)務(wù)擔(dān)保物管理辦法》，對(duì)可充抵保證金證券和標(biāo)的證券范圍和折算率的確定、調(diào)整及觸發(fā)調(diào)整的條件、調(diào)整的方法和步驟、審批程序、擔(dān)保物提交、擔(dān)保物 補(bǔ)充以及提取等進(jìn)行明確規(guī)定。 四、第四級(jí) 融資融券業(yè)務(wù)部、財(cái)務(wù)部、證券投資部、營(yíng)銷管理總部、營(yíng)運(yùn)管理部、信息技術(shù)部、營(yíng)業(yè)部等業(yè)務(wù)操作部門和管理支持部門風(fēng)控經(jīng)理承擔(dān)第四級(jí)風(fēng)險(xiǎn)控制職能，負(fù)責(zé)一線具 體風(fēng)險(xiǎn)管理事務(wù) 。 第三條 本辦法適用于公司融資融券業(yè)務(wù)有關(guān)的部門及各營(yíng)業(yè)部。 第十二條 融資融券業(yè)務(wù)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指在市場(chǎng) 波動(dòng)情況下，客戶擔(dān)保物無(wú)法平倉(cāng)或平倉(cāng)后不足以償還債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。 第二十四條 公司制定《融資融 券業(yè)務(wù)投資者教育工作制度》，采取各種方式向投資者介紹融資融券業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)知識(shí)、揭示融資融券業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)等，指導(dǎo)、督促營(yíng)業(yè)部做好投資者教育及風(fēng)險(xiǎn)揭示工作。 第三十一條 信息技術(shù)部按照《融資融券業(yè)務(wù)系統(tǒng)技術(shù)管理辦法》的要求建立由總部集中管理的融資融券業(yè)務(wù)系統(tǒng)，對(duì)融資融券業(yè)務(wù)的主要流程實(shí)行自動(dòng)化管理。 四、信用賬戶監(jiān)控 （一）資產(chǎn)與負(fù)債比例； （二）融資到期監(jiān)控； （三）融券到期監(jiān)控； （四）強(qiáng)制平倉(cāng)監(jiān)控； （五）應(yīng)強(qiáng)制平倉(cāng)而未平倉(cāng)監(jiān)控； （六）開(kāi)戶驗(yàn)證普通賬戶有效性（新開(kāi)戶監(jiān)控）； （七）通知查詢。 第四十四條 審計(jì)監(jiān)察部對(duì)融資融券業(yè)務(wù)部和營(yíng)業(yè)部開(kāi)展業(yè)務(wù)的情況進(jìn)行稽核，形成稽核報(bào)告并提交公司領(lǐng)導(dǎo)。 一、營(yíng)業(yè)部在 開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)客戶資格、交易行為、資 信 狀況等存在異常情況時(shí)，應(yīng)及時(shí)向公司融資融券業(yè)務(wù)部報(bào)告；融資融券業(yè)務(wù)部收到營(yíng)業(yè)部上報(bào)的相關(guān)情況后，應(yīng)及時(shí)通知風(fēng)險(xiǎn)管理部、合規(guī)管理部，必要時(shí)會(huì)商相關(guān)部門，協(xié)商處理方案；融資融券業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)將公司處理意見(jiàn)反饋營(yíng)業(yè)部，督促營(yíng)業(yè)部根據(jù)公司要求處理； 二、營(yíng)運(yùn)管理部、信息技術(shù)部等支持部門在融資融券業(yè)務(wù)后臺(tái)處理中發(fā)現(xiàn) 風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)及時(shí)通知融資融券業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、合規(guī)管理部，并提出建議； 三、融資融券業(yè)務(wù)部自查發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)信息應(yīng)及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)告； 四、風(fēng)險(xiǎn)管理部發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后通過(guò) OA 系統(tǒng)流程告知各有關(guān)部門，各有關(guān)部門按要求向風(fēng)險(xiǎn)管理部反饋或整改。 （一）提示閥值：監(jiān)測(cè)指標(biāo)達(dá)到“提示閥值”時(shí)，處于低級(jí)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)融資融券業(yè)務(wù)敞口進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，向相關(guān)業(yè)務(wù)部門提示風(fēng)險(xiǎn)。《融資融券業(yè)務(wù)合同》、《 融資融券交易風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū) 》的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)符合證監(jiān)會(huì)《證券公司融資融 券業(yè)務(wù)試點(diǎn)管理辦法》、《融資融券合同必備條款》和《風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)必備條款》的規(guī)定。 第五章 風(fēng)險(xiǎn)控制 的制度體系與主要流程 第十八條 公司通過(guò)制定一整套融資融券業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制，有效防范業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)務(wù)開(kāi)展應(yīng)在符合國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定的前提下，與公司的長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)保持一致。 第七條 融資融券業(yè)務(wù)須符合公司內(nèi) 部控制的要求，與公司內(nèi)控制度保持一致。 第十七條 融資融券業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)指因有關(guān)文件存在缺陷或執(zhí)行不當(dāng)造成的風(fēng)險(xiǎn)。 第二十七條 公司制定統(tǒng)一的《融資融券業(yè)務(wù)合同》、《 融資融券交易風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū) 》標(biāo)準(zhǔn)文本。 第三十四條 融資融券 集中風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng) 指標(biāo)閥值 一、 對(duì)于監(jiān)管機(jī)構(gòu) 有明確要求的監(jiān)控指標(biāo) ，實(shí)行三級(jí)閥值體系，分別設(shè)置提示閥值、預(yù)警閥值和監(jiān)管閥值。 第七章 風(fēng)險(xiǎn)控制信息傳遞與報(bào)送 第三十六條 公司建立融資融券業(yè)務(wù)內(nèi)部報(bào)告制度，明確業(yè)務(wù)運(yùn)作、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控及其他有關(guān)信息的報(bào)告路 徑和反饋機(jī)制。 第九章 附則 第四十五條 本辦法由風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)解釋和修訂。 五、客戶分組監(jiān)控 （一）黑名單客戶交易情況監(jiān)控； （二）違約客戶異 動(dòng)交易情況監(jiān)控； （三）被采取過(guò)強(qiáng)制平倉(cāng)客戶交易情況監(jiān)控； （四）資信不良客戶監(jiān)控。 一、 融資融