付款、借款、報(bào)銷操作規(guī)程實(shí)施說明(專業(yè)版)
【正文】 ? 加強(qiáng)自身建設(shè)，增強(qiáng)個(gè)人的休養(yǎng)。? 安全象只弓，不拉它就松，要想保安全，常把弓弦繃。b、出納登記 “現(xiàn)金報(bào)銷單 ”，核對填寫是否有誤、發(fā)票是否齊全、發(fā)票金額是否與報(bào)銷金額一致等，并對單證按月進(jìn)行編號（編號為流水號，可反映單證接受的時(shí)間，如 2024年 6月 20日接受的本月第 114個(gè)單據(jù)，編號為 “B050620244”），編號完畢將 “現(xiàn)金報(bào)銷單 ”第一、二聯(lián)及所附發(fā)票送中心主任簽批。（ 4） “單證編號 ”欄由出納根據(jù)收到單證的時(shí)間編制流水號填寫，填單人不必填寫本欄。c、中心主任簽字完畢交還出納，再由出納送財(cái)務(wù)部審核。（ 7） “事由 ”欄填寫申請借款內(nèi)容應(yīng)詳盡、明了，不可含糊其辭。出納在核對并編號完畢的 “申請付款單 ”第三聯(lián)“出納： ”欄處蓋章并交還申請人，將 “申請付款單 ”第一、二聯(lián)以及發(fā)票、合同等一并送呈中心主任審核簽批。（ 12） “合同編號 ”欄：所有項(xiàng)目性付款必須有合同或發(fā)票為依據(jù)?！?未取得發(fā)票的支付請求應(yīng)填寫 “借款申請單 ”申請借款支付。（ 10） “收款單位開戶行 ”、 “收款單位銀行賬號 ”分別填寫收款單位有效的開戶行及賬號。付款、借款、報(bào)銷流程示意圖 申請人 部門主管審核簽字 中心主任審核簽字財(cái)務(wù)部審核總經(jīng)理簽批出納報(bào)銷 支付（ 2）付款流程按照 “報(bào)銷、付款流程示意圖 ”管理。（ 5） “材料名稱 ”“材料編號 ”欄，此兩欄主要應(yīng)用在生產(chǎn)資料采購付款中。項(xiàng)目性借款必須附經(jīng)總經(jīng)理或中心主任簽批的預(yù)算報(bào)告。 “ 現(xiàn)金報(bào)銷單 ” 填寫規(guī)范說明（ 1） “員工姓名 ”欄必須填寫現(xiàn)金報(bào)銷人姓名而非填單人姓名。“報(bào)銷人 ”欄原則上必須由費(fèi)用支出人親自簽名，不得代簽，若有特殊情況，可委托他人代填現(xiàn)金報(bào)銷單，但被委托人不可代領(lǐng)現(xiàn)金或從POS機(jī)上劃款到被委托人銀行卡內(nèi)（有報(bào)銷人書面委托的除外）?！?所有與現(xiàn)金相關(guān)的經(jīng)濟(jì)往來，必須有書面的憑據(jù)，不能空口無憑，否則因此產(chǎn)生的損失將由相關(guān)人員個(gè)人承擔(dān)。? 安全象只弓，不拉它就松，要想保安全，常把弓弦繃。? 重規(guī)矩，嚴(yán)要求，少危險(xiǎn)。? 整頓 提高工作效率。e、財(cái)務(wù)審核完畢交還出納，再由出納呈送總經(jīng)理審核簽批。第一聯(lián)按發(fā)票內(nèi)容填寫，第二、三聯(lián)可根據(jù)實(shí)際費(fèi)用產(chǎn)生情況詳細(xì)填寫。 f、總經(jīng)理簽批完畢后返還出納，由出納通知申請人審核結(jié)果。（ 9） “還款日期 ”應(yīng)是借款人業(yè)務(wù)手續(xù)完成后七個(gè)工作日內(nèi)的日期。e、財(cái)務(wù)審核完畢交還出納，再由出納呈送總經(jīng)理審核簽批。（ 14） “發(fā)票號碼 ”欄中的發(fā)票可以是與本次付款額一致的發(fā)票，也可以是合同總額的發(fā)票，填寫發(fā)票號碼后應(yīng)與付款申請單一起交付出納。 “ 申請付款單 ” 填寫規(guī)范說明（ 1） “員工姓名 ”欄必須填寫資金使用人姓名而非經(jīng)辦人姓名。（ 7） “事由 ”欄填寫申請付款的內(nèi)容，應(yīng)詳盡、明了，不可含糊其辭。說明： 直線主管或經(jīng)理名
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