【正文】 清償能力分析 財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表見(jiàn)表 147，在整個(gè)計(jì)算期 12年內(nèi)，財(cái)務(wù)平衡情況較好，企業(yè)自身技術(shù)水平 能力很強(qiáng)。 成本費(fèi)用估算 各項(xiàng)成本費(fèi)用的選取 a. 原材料、燃料 動(dòng)力的價(jià)格。見(jiàn)表123流動(dòng)資金估算表 分年資金收入計(jì)劃 資金用款計(jì)劃編制依據(jù)：資金用款計(jì)劃是根據(jù)工程實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃預(yù)測(cè)的。 估算編制依據(jù) 《輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制內(nèi)容深度規(guī)定》（ QBJS52020）； 《輕工業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法》（ QBJS102020）； 《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 2020》； 建設(shè)單位及各專業(yè)設(shè)計(jì)人員提供的有關(guān)該項(xiàng)的可行性資料。 第十 章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 組織機(jī)構(gòu) 本項(xiàng)目建成后 ，成 為 一個(gè)獨(dú)立運(yùn)作的單位，人員按公司管理配置。 工業(yè)衛(wèi)生 a. 生產(chǎn)車間所在位置， 要 具有良好的自然采光和通風(fēng)效果，且按有關(guān)要求在該建筑四周進(jìn)行綠化。 第九 章 勞動(dòng)安全、工業(yè)衛(wèi)生與消防 勞動(dòng)安全、工業(yè)衛(wèi)生 危害因素和危害程度 本項(xiàng)目為加工性企業(yè)，在生產(chǎn)工程中主要 危害因素 有： 竹子原料在破碎時(shí)存在噪音及少量的粉塵問(wèn)題； 在 蒸煮、加壓噴爆、氣漿分離 時(shí)有高溫和 濕熱條件問(wèn)題；鍋爐可能的爆炸危險(xiǎn)及高溫?zé)岘h(huán)境；運(yùn)轉(zhuǎn)中的機(jī)械設(shè)備和電氣設(shè)備引起的機(jī)械傷害和觸電傷人。 項(xiàng)目生產(chǎn)過(guò)程產(chǎn)生的污染物對(duì)環(huán)境的影響 廢氣 鍋爐車間 排放的鍋爐 煙氣，排放量為： 15000 NM3/H，煙氣中含少量粉塵。 節(jié)能 技術(shù) 措施 本項(xiàng)目能源消耗主要為電和熱能，能耗雖然相對(duì)不高，但也要盡量采取措施，最大限度的節(jié)約能源。貨源充足 ， 交通便利，運(yùn)輸方便，供應(yīng)有保障。經(jīng)除塵器處理后的 煙塵排放濃度約為198mg/Nm3。 裝機(jī)容量 本項(xiàng)目裝機(jī)容量約為 260kw。 設(shè)計(jì)依據(jù) a. 工藝、熱力、供配電、給排水、總圖運(yùn)輸 等專業(yè)所提條件。 項(xiàng)目組成 詳見(jiàn) 表 54。 此外，連續(xù)蒸煮、加壓爆破生產(chǎn)竹子 纖維工藝 過(guò)程 是分別在兩個(gè)不同的壓力容器內(nèi)進(jìn)行的，蒸煮溫度和噴爆壓力能獨(dú)立 控制，可選擇最佳的工藝參數(shù)，保證產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn)定性和設(shè)備的安全性。 由于受到廠址場(chǎng)地限制，而且考慮到原料種植收購(gòu)地均在廠址附近，運(yùn)距很近，所以竹子原料 貯備時(shí)間按 1個(gè)月（ 30天）考慮，需 原料場(chǎng)面積 1500平方米。本項(xiàng)目生產(chǎn)、生活用水水源取自山泉水，完全可滿足需求。 本項(xiàng)目 建設(shè) 利用現(xiàn)有的閑置廠房及輔助生產(chǎn)實(shí)施， 節(jié)約了部分投資。竹纖維的產(chǎn)品價(jià)值塑造了消費(fèi)者的品味與檔次，它是一個(gè)空白市場(chǎng)，具有巨大的商機(jī) 。專家指出，竹纖維是一種真正意義上的天然環(huán)保型綠色纖維。目前資金 已籌集到位。 c. 供電： 河口縣竹子加工廠 現(xiàn) 裝有 35/10千伏、 500千伏安 變壓器 1臺(tái)，電源由距廠約 20米的河口縣變電站 35千伏 架空線路供電。 目前資金已籌集到位。 建設(shè)規(guī)模與目標(biāo) 年產(chǎn) 10000噸竹子纖維。專家指出，竹纖維是一種真正意義上的天然環(huán)保型綠色纖維。竹纖維紡織品因其完全復(fù)制了竹纖維的固有特性，而倍受消費(fèi)者青睞，產(chǎn)品需求量逐年上升。 主要建設(shè)條件 A. 市場(chǎng)條件 植物纖維廣泛應(yīng)用于工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的各個(gè)方面，如紡織企業(yè)植物纖維紡布應(yīng)用；生態(tài)飼料生態(tài)肥料生產(chǎn)原料；高檔包裝箱生產(chǎn)原料；可供出口 的快餐盒生產(chǎn)原料；造紙工業(yè)；能源工業(yè)；食品工業(yè)；化工原料等。 E. 環(huán)境 條件 本項(xiàng)目廠址選擇在 河口縣 南溪鎮(zhèn)的 河口縣竹子加工廠 。目前 加工廠 的 用電負(fù)荷為 150kw， 變、配電設(shè)施均有較大的富余能力。 I. 經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益 本項(xiàng)目建 成后，年生產(chǎn) 竹子纖維 1 萬(wàn)噸，年平均銷售收入 萬(wàn)元，年平均利潤(rùn)總額為 萬(wàn) 元，年平均利稅總額 萬(wàn)元， 總投資收益率 %， 投資利稅率 %，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，投資回收期 年（含建設(shè)期 1 年）；盈虧平衡點(diǎn) %。 竹原纖維的化學(xué)成分主要是纖維素、半纖維素和木質(zhì)素 。雖然人們忽略了細(xì)節(jié)，但是對(duì)于品質(zhì)卻提高了一個(gè)新的臺(tái)階。 從經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)分析可知，經(jīng)濟(jì)效益好， 投資回收短。 主要原輔材料、燃料供應(yīng)條件 本項(xiàng)目 廠址位于竹林基地 中心， 竹子 原 料運(yùn)輸距離多在 10公里內(nèi)， 運(yùn)輸成本低 ，供應(yīng)量有保證 ； 本項(xiàng)目采用的生產(chǎn)工藝方法不需要化工原料 ；所需的燃料選用小龍?zhí)睹旱V燃煤， 貨源充足 ，可保證 穩(wěn)定 供給。 本項(xiàng)目擬在廠區(qū)現(xiàn)有的空置場(chǎng)地新建蓋 2020平方米 原料棚，滿足竹子原料貯存需要以及包括原料的破碎備料，不新征土地。 本技術(shù)裝備的有益效果是：在生產(chǎn)整個(gè)過(guò)程中，不加任何化工原料，連續(xù)蒸煮、爆破生產(chǎn)，無(wú)污染、零排放，產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定， 蒸煮設(shè)備穩(wěn)壓運(yùn)行，安全可靠，符合國(guó)家節(jié)能降耗和廢棄物資源化利用 可持續(xù)發(fā)展的循環(huán)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)政策。 表 54 項(xiàng) 目 組 成 表 序號(hào) 工程類別及車間 規(guī) 模 備 注 一 主要生產(chǎn)工程 原料棚 2020m2 包括 原料 破碎 主要 生產(chǎn)車間 10000 噸 /年 利用 原 有廠房 二 輔助生產(chǎn)工程 成品庫(kù) 利用 原 有 倉(cāng)庫(kù) 空壓站 設(shè)在生產(chǎn)車間 維修 利用 原 有 設(shè)施 三 公用工程 給排水 工程 利用 原 有 設(shè)施 變 、配電 工程 利用 原 有 設(shè)施 供汽工程 4t/h 快裝鍋爐 1 臺(tái) 四 服務(wù)性工程 辦公樓 利用 原 有 設(shè)施 職工倒班宿舍 利用 原 有 設(shè)施 廠區(qū)食堂、浴室及廁所 利用 原 有 設(shè)施 大門及門衛(wèi) 利用 原 有 設(shè)施 五 總圖工程 廠區(qū)道路 綠化 總圖運(yùn)輸 區(qū)域位置 本項(xiàng)目廠址在 河口縣 南溪鎮(zhèn) 的 河口縣竹子加工廠 ， 竹子加工廠 占地面積 10畝， 毗鄰公路 ， 距縣城 18公里。 b. 現(xiàn)行有關(guān)規(guī)范。 供電方案 目前 河口縣竹子加工廠 的用電負(fù)荷為 150kw， 并配備有完備 的供配電設(shè)施對(duì)全廠供電 ， 變壓器 也尚有較 大的 富余 余量 。根據(jù)《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB132712020）規(guī)定選用 35M高的鋼煙囪，口徑Ф 800。 第七章 節(jié)能 節(jié)能的重要意義 隨世界人口的不斷增長(zhǎng)，工業(yè)水平的不斷提高和消費(fèi)量的增加，能源消耗量迅速增長(zhǎng)。 生產(chǎn)工藝主要節(jié)能措施 a. 設(shè)備布置 上 順生產(chǎn)工藝流程布置， 工藝暢通、短捷，減少管路長(zhǎng)度和內(nèi)部運(yùn)輸距離， 減少物料輸送的動(dòng)力消耗； b. 在建設(shè)中盡量選用先進(jìn)節(jié)能技術(shù)和設(shè)備，降低各項(xiàng)消耗指標(biāo)； c. 裝設(shè)計(jì)量監(jiān)測(cè)儀表，記錄能源消耗資料。 廢水 本項(xiàng)目生產(chǎn)過(guò)程中無(wú)廢水排出，只有少量設(shè)備冷卻水和沖洗水，無(wú)污染物， 水質(zhì)無(wú)變化，不需處理， 直接排入廠區(qū)排水溝。 安全措施方案 A、 在廠區(qū)總平面布置上，各建筑物之間按規(guī)范要求 留有足夠的間距，道路成環(huán)形，通暢、能滿足消防和運(yùn)輸?shù)确矫娴囊螅? B、 生產(chǎn)車間設(shè)備在布置上均按規(guī)范要求留有安全通道和規(guī)定的操作間距。 b. 本項(xiàng)目噪聲主要為工藝 運(yùn)轉(zhuǎn)設(shè)備噪聲。 人力資源配置 工作制度 本項(xiàng)目 全年 工作天數(shù)為 340天，生產(chǎn)車間 實(shí)行四班三運(yùn)轉(zhuǎn) 。 建設(shè)投資估算 建設(shè)投資估算金額 該項(xiàng)目建設(shè)投資金額 ，其中：環(huán)境保護(hù)投資 ，預(yù)備費(fèi) 。見(jiàn)表 124分年資金收入計(jì)劃表。 本項(xiàng)目的主要原料、輔料等是依據(jù)工藝專業(yè)提供的數(shù)值，并參照目前市場(chǎng)平均供貨預(yù)測(cè)的價(jià)格計(jì)算，來(lái)測(cè)算項(xiàng)目的原材料成本。 資產(chǎn)負(fù)債表見(jiàn)表 148，資產(chǎn)負(fù)債率在建設(shè)期達(dá)到 %，生產(chǎn)期達(dá)到%，表明項(xiàng)目的資產(chǎn)可以抵補(bǔ)負(fù)債。 a. 所得稅前指標(biāo)： 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=13%）： 投資回收期： （含建設(shè)期 1年） b. 所得稅后指標(biāo)： 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=13%）： 投資回收期： （含建設(shè)期 1年） 詳見(jiàn)表 146項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表。 可利用原有固定資產(chǎn)折舊按甲方提供資產(chǎn)負(fù)債表 。 流動(dòng)資金需要額 正常年需全額流動(dòng)資金 ，鋪底流動(dòng)資金 ，生產(chǎn)期第一年投入 70%，計(jì) ，第二年再投入 30%，計(jì) 。 建設(shè)投資估算范圍 本估算包括新建工程項(xiàng)目的主要生產(chǎn)、輔助生產(chǎn)、公用工程的供熱、供電、給排水、環(huán)境保護(hù)工程、總圖工程及生活福利設(shè)施等項(xiàng)目的建筑工程、利用原有建筑工程的投資，同時(shí) 還包括項(xiàng)目籌建到項(xiàng)目建成竣工、試車投產(chǎn)等其他全部費(fèi)用。發(fā)生火災(zāi)時(shí)，可自救并配合縣消防隊(duì)工作。 c、各類建筑物按規(guī)定設(shè)置防雷、消防 設(shè)施。 環(huán)境保護(hù)投資 本工程用于環(huán)保內(nèi)容的建設(shè)投資 元，環(huán)境保護(hù)投資占總 投資的比例： %。 項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)對(duì)環(huán)境的影響 項(xiàng)目建設(shè)對(duì)環(huán)境的影響 本項(xiàng)目工程是在 河口縣竹子加工廠 內(nèi) 建設(shè)，項(xiàng)目建設(shè)對(duì)地形、地貌、草地植被等沒(méi)有破壞，對(duì)社會(huì)環(huán)境、文物古跡等沒(méi)有影響。 C、設(shè)備選擇原則 1）采用安全可靠、滿足工藝技術(shù)、維修量少及維修方便的設(shè)備； 2）采用國(guó)家有關(guān)部門推薦的高效節(jié)能、環(huán)保新設(shè)備； 3） 適當(dāng)配備自控 監(jiān)測(cè) 儀表，以穩(wěn)定生產(chǎn)過(guò)程主要技術(shù)參數(shù) ； 4）配置必備能源計(jì)量器具 ，實(shí)行能耗定額控制管理，提高功效和產(chǎn)品質(zhì)量，從而降低能耗 。 燃料供應(yīng) 本項(xiàng)目所使用的燃料為燃煤， 采用小龍?zhí)睹旱V原煤， 年需用量 1600噸。除塵采用干式多管旋風(fēng)除塵器，除塵效率為 %，具有結(jié) 構(gòu)簡(jiǎn)單，投資省，除塵效率高，負(fù)荷適應(yīng)性強(qiáng)等優(yōu)點(diǎn)。 供電 電源設(shè)施及外部條件 目前 河口縣竹子加工廠 的用電為外電 ， 電源由距廠約 20米的河口縣變電站 35千伏 架空線路供電， 廠內(nèi) 裝有 35/10千伏、 500千伏安 變壓器 1臺(tái) 。 土建工程 設(shè)計(jì)范圍 本項(xiàng)目需要的所有土建工程 。 輔助生產(chǎn)工程 （如成品庫(kù)和其它各類倉(cāng)庫(kù) 等 ） 、 服務(wù)性工程 （如辦公樓、 基本 生活服務(wù)設(shè)施等） 利用現(xiàn)有設(shè)施，不再新增 。 連續(xù)蒸煮，噴爆生產(chǎn)竹子 纖維的成套技術(shù)裝備，解決了目前國(guó)內(nèi)現(xiàn)有的爆破制漿技術(shù)不能連續(xù) 生產(chǎn)，溫度和壓力不能獨(dú)立控制，產(chǎn)品質(zhì)量不穩(wěn)定，蒸煮設(shè)備疲勞運(yùn)行和化學(xué)方法制漿嚴(yán)重污染環(huán)境，機(jī)械方法制漿投資大，能耗高等諸多問(wèn)題。 生產(chǎn)方法及流程 原料場(chǎng) 本項(xiàng)目建成 投產(chǎn) 后 ， 每年需鮮竹 3萬(wàn)噸 。 d. 水源 廠址附近有常年 不斷的 山泉水， 水質(zhì)清澈 ， 水量充沛 。 本項(xiàng)目主要設(shè)備采用 國(guó)內(nèi) 的專利技術(shù)設(shè)備，既保證了的裝備水平又降低了投資額度，達(dá)到保證質(zhì)量 、降低生產(chǎn)成本、降低消耗、減少 環(huán)境污染、實(shí)現(xiàn)較好的經(jīng)濟(jì)效益 的目的。 竹纖維的到來(lái)，對(duì)整個(gè)紡織業(yè)而言，具有深遠(yuǎn)的意義。 表 11 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 序號(hào) 指 標(biāo) 單位 數(shù) 量 備 注 1 生產(chǎn)規(guī)模 t/a 10000 2 產(chǎn)品方案： 竹子纖維 3 總投資 萬(wàn)元 其中：建設(shè)投資 萬(wàn) 元 鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元 4 投資指標(biāo)： 百元銷售收入占用項(xiàng)目投入總資金 元 /百元 百元銷售收入占用建設(shè)資金 元 /百元 百元銷售收入占用流動(dòng)資金 元 /百元 5 定員總計(jì) 人 31 其中：工人 人 24 工程技術(shù) 及管理人員 人 7 6 全年生產(chǎn)天數(shù) 天 340 7 主要原材料用量 竹子 t/a 30000 鮮竹 水 m3/a 25000 電 萬(wàn)度 /a 114 煤 t/a 1600 8 運(yùn)輸量 t/a 42660 其中：運(yùn)入量 t/a 31700 運(yùn)出量 t/a 10960 9 年平均總成本 萬(wàn)元 1778 10 年平均銷售收入 萬(wàn)元 11 平均年利潤(rùn)總額 萬(wàn)元 12 平均年 銷售 稅金及附加 萬(wàn)元 13 平均年 增值稅 萬(wàn)元 14 平均年 所得 稅 萬(wàn)元 15 總投資收益 率 % 16 投資利稅率 % 17 資本金 凈 利潤(rùn)率 % 18 全部投資稅前指標(biāo) 投資回收期 a 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 （ ic=10%） 萬(wàn)元 19 全部投資稅后指標(biāo) 投資回收期 a 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 （ ic=10%） 萬(wàn)元 20 盈虧平衡點(diǎn) 生產(chǎn)能力利用率 % 銷售價(jià)格 % 第二章 市場(chǎng)預(yù)測(cè) 竹子 纖維 概述 竹纖維是 由 竹子中 提取出的一種纖 維素纖維， 具有良好的透氣性、瞬間吸水性、較強(qiáng)的耐磨性和良好的染色性等特性，同時(shí)又具有天然抗菌、抑菌、除螨、防臭和抗紫外線功能。 H. 項(xiàng)目投資及資金籌措 本項(xiàng)目總投資 ，其中建設(shè)投資