【正文】 涉及個(gè)人收款的須有個(gè)人簽字、及付款依據(jù)。（五）相關(guān)規(guī)定借款出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)帳，報(bào)帳后所欠金額三天內(nèi)補(bǔ)齊，對(duì)于不辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)且三天內(nèi)不能補(bǔ)齊所欠款項(xiàng)的，財(cái)務(wù)部有權(quán)從當(dāng)月工資中扣回。三、借款和各種費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)及審批制度（一）差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定員工出差應(yīng)填寫(xiě)出差“費(fèi)用申請(qǐng)單”和“借據(jù)”并按規(guī)定程序報(bào)批后，到財(cái)務(wù)部門(mén)預(yù)借差旅費(fèi)。日常對(duì)出納工作的監(jiān)督審核。二、財(cái)務(wù)部門(mén)日常收支核算（一）財(cái)務(wù)部門(mén)會(huì)計(jì)工作職責(zé)由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)稅務(wù)、及有關(guān)部門(mén)的關(guān)系；負(fù)責(zé)接待稅務(wù)單位人員，接待稅務(wù)部門(mén)的稅收檢查工作。，監(jiān)督其增減變動(dòng)，負(fù)責(zé)盤(pán)盈、盤(pán)虧、報(bào)廢清理、貨款結(jié)算、催收和處理等工作。建立健全會(huì)計(jì)工作崗位責(zé)任制、定期考核、增強(qiáng)會(huì)計(jì)人員的責(zé)任感和紀(jì)律性。(二)、職責(zé)貫徹執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》及國(guó)家有關(guān)各項(xiàng)法規(guī)和規(guī)章制度。負(fù)責(zé)進(jìn)銷(xiāo)物資貨款的把關(guān)，對(duì)進(jìn)銷(xiāo)物資的預(yù)付款嚴(yán)格審核。5 搜集公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)情況、資金動(dòng)態(tài)、營(yíng)業(yè)收入和費(fèi)用開(kāi)支的資料并進(jìn)行分析、提出建議，定期向總經(jīng)理報(bào)告。1審核賬證、賬賬、賬表之間的勾稽關(guān)系是否正確。審核原始憑據(jù)要從合法性、真實(shí)性、手續(xù)是否完備、數(shù)字是否準(zhǔn)確等方面進(jìn)行認(rèn)真復(fù)核。4．調(diào)度公司資金，確保公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需資金的集中使用。成本方向通常會(huì)設(shè)置稽核、預(yù)算成本、成本分析等。這樣的企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人要學(xué)會(huì)授權(quán)分工，不然自己會(huì)忙死。生產(chǎn)型企業(yè)來(lái)講，財(cái)務(wù)部門(mén)的崗位職責(zé)主要體現(xiàn)在這四個(gè)方面。有資金的地方，有會(huì)有成本的發(fā)生。這其中的分析的最重要方面不是會(huì)計(jì)核算，會(huì)計(jì)核算只是我們資金和成本管理的一種工具，資金和成本費(fèi)用分析是必須下功夫的。2．負(fù)責(zé)組織制定公司的內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度。5．監(jiān)督財(cái)務(wù)預(yù)算及項(xiàng)目目標(biāo)成本的執(zhí)行情況。對(duì)稽核中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，要分別情況采取以下措施。編制年度預(yù)算報(bào)表。原物料進(jìn)出賬務(wù)及成本處理。成本核算及控制、參與協(xié)助新品價(jià)格核算確定與數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)。負(fù)責(zé)成本核算管理工作，建立成本核算管理體制系，制定成本管理和考核辦法，探索降低目標(biāo)成本的途徑和方法。參與企業(yè)的新發(fā)展、重大投資、重要經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的可行性研究，對(duì)企業(yè)的重大經(jīng)營(yíng)決策提出建議和意見(jiàn)，當(dāng)好決策參謀。根據(jù)會(huì)計(jì)電算化制度，嚴(yán)格執(zhí)行賬冊(cè)管理，負(fù)責(zé)明細(xì)賬及總賬的打印、裝訂工作。及時(shí)統(tǒng)計(jì)每月的開(kāi)票情況，做好客戶(hù)到賬情況明細(xì)表，并做好入賬工作。員工長(zhǎng)途出差交通費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。2其它不符合國(guó)家開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)的單據(jù)，無(wú)理由跨的單據(jù)。項(xiàng)目招標(biāo)款的管理:公司業(yè)務(wù)部門(mén)因招標(biāo)形成的其他應(yīng)收款財(cái)務(wù)部門(mén)出納及時(shí)記錄支出，會(huì)計(jì)進(jìn)行帳務(wù)處理，登記相應(yīng)的帳簿，定期與相關(guān)部門(mén)對(duì)帳（如業(yè)務(wù)部），保證雙方賬賬核對(duì)一致。（二）報(bào)銷(xiāo)單據(jù)填寫(xiě)要求費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)發(fā)票的內(nèi)容包括日期、單價(jià)、數(shù)量、金額并蓋有開(kāi)具發(fā)票單位的發(fā)票或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章。經(jīng)辦人必須要求開(kāi)票單位如實(shí)填寫(xiě)發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫(xiě)不符、假發(fā)票以及非行政部門(mén)開(kāi)具的收款收據(jù)一律不予報(bào)銷(xiāo)。根據(jù)開(kāi)票金額、日期，統(tǒng)計(jì)每月的開(kāi)票明細(xì)，然后與客服部進(jìn)行客戶(hù)應(yīng)收賬款的到賬情況。做到稅務(wù)的及時(shí)申報(bào)，稅款及時(shí)繳納。所有客戶(hù)打款必須匯至公司指定銀行賬戶(hù)上，不得支付到員工個(gè)人賬戶(hù)，收到個(gè)人現(xiàn)金或個(gè)人轉(zhuǎn)款，交由出納處，由出納開(kāi)具收據(jù)并加蓋財(cái)務(wù)章。、財(cái)經(jīng)紀(jì)律以及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，遵守國(guó)家政策、法令。1負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表等財(cái)務(wù)檔案的分類(lèi)、整理和移交檔案。公司營(yíng)運(yùn)情況的分析和匯報(bào)搞好財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部人員的培養(yǎng)及儲(chǔ)備制定、維護(hù)、改進(jìn)公司財(cái)務(wù)管理程序和政策，以滿(mǎn)足控制風(fēng)險(xiǎn)的要求，如改進(jìn)應(yīng)收帳款、應(yīng)付帳款、成本費(fèi)用、現(xiàn)金、銀行存款的業(yè)務(wù)程序等。負(fù)責(zé)公司資金繳、拔，按時(shí)申報(bào)國(guó)家規(guī)定各種稅種，足額繳納各種稅費(fèi)。領(lǐng)取銀行對(duì)賬單，按月編制銀行余額調(diào)節(jié)表。會(huì)計(jì)科目的運(yùn)用及其對(duì)應(yīng)關(guān)系是否正確（含明細(xì)科目及輔助核算）。六、績(jī)效管理負(fù)責(zé)對(duì)下屬的考核、評(píng)價(jià)。3．組織部門(mén)及時(shí)向上級(jí)單位及有關(guān)部門(mén)提交公司財(cái)務(wù)報(bào)告。當(dāng)然，如果你能做一個(gè)讀懂圖紙的成本會(huì)計(jì)，那么你一定會(huì)成為這方面的佼佼者。在很多只需老板拍腦袋的企業(yè)，財(cái)務(wù)部門(mén)根本不用分支。第一篇：財(cái)務(wù)部門(mén)工作職責(zé)財(cái)務(wù)部門(mén)工作職責(zé)財(cái)務(wù)部門(mén)的主要職責(zé)有以下幾個(gè)方面：1．會(huì)計(jì)核算，2．資金管理：3．成本控制：4．內(nèi)部控制：財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人務(wù)必將財(cái)務(wù)部門(mén)塑造成企業(yè)的核心部門(mén)，無(wú)論是集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部，還是生產(chǎn)型企業(yè)財(cái)務(wù)部。一個(gè)小企業(yè)不需要這么復(fù)雜，很多小企業(yè)只需要一個(gè)會(huì)計(jì)和一個(gè)出納就足夠了。譬如產(chǎn)品企業(yè)對(duì)產(chǎn)品成本崗位的要求相對(duì)說(shuō)比較固定，對(duì)成本分析也要求地產(chǎn)公司、建筑企業(yè)對(duì)項(xiàng)目成本的要求就相當(dāng)?shù)母?，不僅要具備一定的會(huì)計(jì)知識(shí)，還要具備一些預(yù)決算方面的知識(shí)。2．根據(jù)集團(tuán)會(huì)計(jì)制度組織公司的會(huì)計(jì)核算工作。提出風(fēng)險(xiǎn)控制措施。記賬憑證是否根據(jù)審核無(wú)誤的原始憑證填制的，是否內(nèi)容齊全、填寫(xiě)規(guī)范。草擬公司年度資金籌措方案。財(cái)務(wù)報(bào)表及會(huì)計(jì)科目明細(xì)表。指導(dǎo)和協(xié)