【正文】 。銀行業(yè)應注重宏觀金融背景之下，如何提升自身的風險管理能力的問題，創(chuàng)造良好的內(nèi)控環(huán)境。許多規(guī)章制度流于形式，抓落實的力度不夠，遇到具體問題，靈活性講得多，原則性講得少。 風險評估風險評估是銀行及時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中與現(xiàn)實內(nèi)部控制目標相關(guān)的風險，合理確定風險應對策略。要緊緊抓住思想教育這一重要環(huán)節(jié)，經(jīng)常開展有關(guān)規(guī)章制度的學習，有針對性地進行黨風廉政教育，不斷增強依法合規(guī)經(jīng)營的意識，利用金融系統(tǒng)身邊發(fā)生的案例進行現(xiàn)身說法，使全體職工始終保持清醒頭腦，自覺抵制各種腐朽思想的侵蝕。首先要采取走出去、請進來等形式，通過學習、交流、研討使全體員工認識到信合應如何發(fā)展，員工在自已的崗位上應如何做好自已的工作，與別的員工相比差別有多大，應如何改進。一、加強合規(guī)文化教育，是提高經(jīng)營管理水平的需要。需要強調(diào)的是，合規(guī)是可以創(chuàng)造價值的，也是可以度量和考核的。如何通過內(nèi)部控制與合規(guī)管理防范、降低風險，是企業(yè)領導迫切需要解決的管理難題。通過教育月活動的有效開展，使我一定以此次學習教育月活動的開展為契機，在自己的工作崗位上多出成效，多創(chuàng)佳績，為促進信用聯(lián)社的各項工作得到健康的發(fā)展做出自己的貢獻。二是從管理范圍看，要著重解決內(nèi)部控制的“真空地帶”的問題，填平補齊，使內(nèi)部控制的觸角延伸到經(jīng)營管理的各方面。因為，需要持之以恒孜孜不倦，一以貫之。對基層社的管理，往往是任務指標布置的較多，對完成任務的過程和手段檢查不夠。通過合規(guī)教育活動找到了自我正確的價值取向與是非標準，對提高自己的業(yè)務素質(zhì)的執(zhí)行制度的自覺性有了更高的要求。（2）提高自身業(yè)務素質(zhì)，加強風險象環(huán)生防范意識。農(nóng)村信用社盡快建立起規(guī)范、科學而運轉(zhuǎn)良好的內(nèi)控制度不僅是日益加強的金融監(jiān)管的外在要求，同時也是實現(xiàn)預定發(fā)展戰(zhàn)略目標和防范金融風險的內(nèi)在需要。風險控制是金融機構(gòu)內(nèi)部控制中的一個難點，目前我區(qū)農(nóng)村信用社以整體風險控制為目標的資產(chǎn)負債比例管理尚處于軟約束階段，以局部風險控制為內(nèi)涵的貸款分責管理還執(zhí)行不嚴格。要剖析正反兩方面典型，使全體員工能夠在學習經(jīng)驗上有標桿，吸取教訓上有對象。不搞雙重或多重標準，不故意夸大或縮小問題，不回避矛盾，混淆是非，不當“和事老”，報實情、說實話、辦實案。風險管理能力和水平，是商業(yè)銀行最重要的核心競爭力。其中，該規(guī)范第37條規(guī)定：“企業(yè)應當建立重大風險預警機制和突發(fā)事件應急處理機制，明確風險預警標準，對可能發(fā)生的重大風險或突發(fā)事件，制定應急預案、明確責任人員、規(guī)范處置程序，確保突發(fā)事件得到及時妥善處理。此外，IT內(nèi)部控制還擔當支持企業(yè)高層管理活動的責任。從現(xiàn)實看，許多員工對企業(yè)合規(guī)文化教育建設的內(nèi)涵缺乏科學的認識和理解，把企業(yè)合規(guī)文化建設與企業(yè)的一般文化娛樂活動混淆起來，以為提幾句口號，組織一些文體活動，唱唱跳跳就是企業(yè)合規(guī)文化建設。工作中，應該做到“三要”。因此，在臨柜工作中，我始終堅持要做一個“有心人”。 內(nèi)部監(jiān)督銀行應當制定內(nèi)部監(jiān)督制度，明確內(nèi)部審計機構(gòu)和其他內(nèi)部機構(gòu)在內(nèi)部監(jiān)督中的職責權(quán)限，規(guī)范內(nèi)部監(jiān)督的程序、方法和要求，并制定內(nèi)部控制缺陷認定標準，對監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，應當分析缺陷的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因，提出整改的方案，采取適當?shù)男问郊皶r向董事會、監(jiān)事會或者經(jīng)理層報告。 權(quán)力制約失衡。另一方面狠抓內(nèi)部崗位責任的落實。采取送出去和請進來的辦法，加強員工再教育和再培訓，促進員工知識更新，使其逐步成為新型的創(chuàng)新型和風險管理型人才。，保證資產(chǎn)運用的安全性和盈利性。在實際工作中，業(yè)務主管部門既是業(yè)務活動的組織者，又是業(yè)務經(jīng)營自身監(jiān)督的責任者，這種對自己行為進行所謂的“自我監(jiān)督”本身就不可靠。銀行應當利用信息技術(shù)出盡信息的集成與共享，充分發(fā)揮信息技術(shù)在信息與溝通中的作用，并加強對信息系統(tǒng)開發(fā)與維護、訪問與變更、數(shù)據(jù)輸入與輸出、文件儲存與保管、網(wǎng)絡安全等方面的控制，保證信息系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運行。二、加強業(yè)務知識學習、提升合規(guī)操作意識。三、加強合規(guī)文化教育，是提高經(jīng)濟效益的需要。要在我行業(yè)內(nèi)部大興求真務實之風，形成講實話，報實情，出實招，辦實事，務實效的經(jīng)營作風，營造良好的經(jīng)營環(huán)境，提升管理水平，嚴明紀律，嚴格責任，狠抓落實，嚴格控制各類道德風險、經(jīng)營風險和管理風險，維護和提升農(nóng)行形象。需要強調(diào)的是，IT內(nèi)部控制并不是孤立的，它是企業(yè)以業(yè)務目標為主導的整體內(nèi)部控制項目的一部分。為了防范和及早發(fā)現(xiàn)各種風險，避免或減少可能遭受的損失，在保證企業(yè)穩(wěn)定、健康、快速發(fā)展的同時，企業(yè)的經(jīng)營、管理者應該認真制定和切實執(zhí)行內(nèi)控管理：首先，企業(yè)應建立高效的風險管理機制，以風險管理為核心，嚴格控制經(jīng)營風險，保證業(yè)務收益的穩(wěn)定；其次，企業(yè)應運用新技術(shù)、新方法對風險進行科學預測，對可能面臨的各種風險進行控制和管理；第三，完善風險監(jiān)控機制，建立科學的風險監(jiān)測反饋系統(tǒng)；第四，完善企業(yè)內(nèi)部控制管理制度，用制度管人、管機構(gòu)、管業(yè)務、管經(jīng)營，并接受監(jiān)管部門的指導和檢查。三是構(gòu)筑郵儲內(nèi)控文化，培育內(nèi)控氛圍，增強從業(yè)人員風險防范意識。如：嚴格檢查，嚴厲處置。增強自律意識可以從學習教育、剖析典型、調(diào)整人員等三方面入手。有的領域、有的崗位內(nèi)控環(huán)節(jié)至今還處于真空。二是普遍存在“人治”的文化，長期以來，……農(nóng)村信用社內(nèi)控制度學習心得眾所周知，一個沒有免疫系統(tǒng)、或免疫力偏低的生命體是不可能健康成長的，而內(nèi)部控制就是企業(yè)“生命體”的免疫系統(tǒng)。（1）加強合規(guī)文化學習，落實合規(guī)制度。合規(guī)文化中的“合規(guī)”就是指使銀行的活動應當遵循的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準則，以及適用于自身業(yè)務活動的規(guī)章制度和行為準則。稽核、監(jiān)察部門不能起到查錯防漏、糾正違規(guī)、強化管理、控制風險的作用。增強自律意識，從基本面來看，就是要增強全員的自律意識。四是從管理質(zhì)量看，舊制度的更新和制度間相互關(guān)聯(lián)無疑是亟待研究解決的問題。要求全行做到三個“嚴格”：嚴格遵守風險管理的規(guī)定，嚴格按照業(yè)務流程合規(guī)操作，嚴格按照內(nèi)控制度做好稽查監(jiān)督。但是，目前國內(nèi)大部分企業(yè)乃至很多全球性企業(yè)都在風險防范意識方面重視程度不足，在風險管控措施方面執(zhí)行不到位，這使得眾多企業(yè)在面對重大突發(fā)災難時，很容易陷入生存危機，比如，“”事件迫使超過半數(shù)的受影響企業(yè)倒閉；汶川地震致使大批中小企業(yè)遭受史無前例的打擊?？梢哉f，這些價值和衡量標準對于銀行以外的企業(yè)同樣適用，合規(guī)管理完全可以超越“成本中心”，成為價值源泉。一方面，要統(tǒng)一各級領導對加強合規(guī)文化教育的認識，使之成為企業(yè)合規(guī)文化建設的倡導者，策劃者、推動者。要通過談認識，談個人的人生觀、世界觀、價值觀，以此建立我行的合規(guī)文化，進而提高農(nóng)