【正文】 當企業(yè)編制成本計劃時，是根據(jù)計劃期內(nèi)平均消耗水平所制定的定額；當定額作為分配實際成本標準時，是以能體現(xiàn)現(xiàn)行消耗水平的定額為依據(jù)來衡量的；當企業(yè)為實現(xiàn)預期利潤而控制成本時，是根據(jù)企業(yè)實現(xiàn)預期利潤必須達到的消耗水平作為衡量的尺度。確定成本會計工作的組織原則和組織形式；任何工作的組織都必須遵循一定的原則，成本會計工作也不例外，它的組織原則主要有：成本核算必須與成本管理相結合；成本會計工作必須與技術相結合；成本會計工作必須與經(jīng)濟責任制相結合。熟悉必要的excel里的函數(shù)。一個月下來，歸根究底我們的每件產(chǎn)品的成本又是多少，產(chǎn)值又是多少。發(fā)票認證時主要考慮三個因素：第一，當月繳納稅金金額。4）協(xié)助稅務會計核對各供應商進項發(fā)票事宜。此為應收款及時如期收回最直接有效的的管理辦法。日常采購業(yè)務核算主要是原材料采購成本的核算，保證采購應付款數(shù)據(jù)的準確性。無款期有限額，不超過限額額可以發(fā)貨。再由財務與采購對賬，找出差異、成差異的原因及相關的處理辦法。根據(jù)業(yè)務需要如出現(xiàn)特殊情況，可根據(jù)經(jīng)銷售主管簽字同意的，發(fā)貨申請單上的發(fā)貨數(shù)量發(fā)貨。第三篇：應收會計工作總結來這個工作也快半年了，往來會計是我初來時的工作，現(xiàn)在已經(jīng)轉交了。不虛增(減)收入成本。審核包含專用發(fā)票在內(nèi)的累計欠款金額是否有超信用，是否有超期，若客戶沒有信用額度的情況下，注明其擔保次數(shù)，上述情況均需要其部門經(jīng)理給予簽名后才能發(fā)貨，反之，直接簽名，確認此筆銷售的合理性。3)每月不定期查看入庫單列表及采購發(fā)票列表，以保證相關記錄的一致性。我們要分清楚貨款是否包含運費，運費的結算方式。對于需要調(diào)價或是抹零處理的，需業(yè)務員提出書面申請，經(jīng)銷售部主管簽字同意，月底對完賬后交公司主要負責人審批，審批通過方可進行調(diào)賬處理?，F(xiàn)特對我的工作內(nèi)容進行一下歸納總結。確保相關相關數(shù)量金額保持一致性，以達到收入和成本在同一會計期間進行合理的配比。一個業(yè)務從合同簽定，到公司發(fā)貨、對方驗收確認、發(fā)票填開是有一段時間的，這段時間又因為客戶的大孝業(yè)務往來的頻率、各公司驗收程序的不同存在差異。因此企業(yè)在認證發(fā)票時應認真查看當月進項發(fā)票情況，先將快要到期發(fā)票進行認證。熟悉工藝流程不僅僅是在我們核算的時候考慮需不需要分工序核算的問題。成本表一出來，我們就可以看到每種產(chǎn)品的實際成本和計劃成本，產(chǎn)品的單位成本。反映在生產(chǎn)經(jīng)營過程中發(fā)生的各種費用支出的原始記錄。規(guī)章制度是人們行動的準繩，是實施有效的成本管理的保證。實施有效的定額管理；定額是指在一定生產(chǎn)技術組織條件下，對人力、財力、物力的消耗及占用所規(guī)定的數(shù)量標準。成本工作涉及大量的數(shù)據(jù)及單據(jù)的整理，要有吃苦耐勞的精神。工藝技術部提供的bom清單，雖然看來看去就這么回事。企業(yè)通常是將繳納的增值稅金額控制在稅負標準線附近，有時還會略微低于稅負標準。通常商品要比發(fā)票提前到達企業(yè)，企業(yè)在收好貨物的同時還應確認發(fā)票的開具情況，在規(guī)定時間未收到發(fā)票時應與對方聯(lián)系，索要發(fā)票。2）周付款申請書的審核。例如：若沒有應收款收回的話，那么就不給予相應的簽名發(fā)貨。由于我們做賬是只分物流公司沒有分那條專線，而物流公司是按專線結算運費的，運費的結算還是比較復雜的。要做好應收工作需要了解賬期、信用控制額度，及時更新反饋到期應收款相關信息。與運輸公司對賬，一定要注意貨物損毀情況，如有損毀情況需物流賠償?shù)?，要在結算運費時在運費款里扣減所屬運輸公司相關專線的應付運費。無條件發(fā)貨。如果您喜歡這篇文章，請分享給您的好友。5)季度提成，獎金的核算。此為應收款及時如期收回最直接有效的的管理辦法。以上應收會計年終總結就為您介紹到這里，希望它對您有幫助?？蛻糁饕譃槲孱悾簾o款期無限額。所以在結算運費時我們平時一定要記錄，何時發(fā)何地多少支貨，運費是多少，承運單位是哪家，運輸托單上有單號的要記錄下單號，付款后要記錄好哪張運單已經(jīng)結算，以便對賬時查賬。私營性質(zhì)的生產(chǎn)企業(yè)應收日常工作主要就是審核控制發(fā)貨、收款情況、及時與銷售對賬、督促業(yè)務員催收到期貨款以保證資金正常運轉。如果是“月結”或“代付” 就是我們代客戶付運費。通過查看crm調(diào)撥單查詢列表，關注各辦事處庫存量、應收款以及可發(fā)貨數(shù)，若比例嚴重不協(xié)調(diào)的話，則會采取相應控制措施。每月初10號左右會對各供應商的貨款金額進行核對，如發(fā)現(xiàn)異常的地方，會及時與采購部門相關經(jīng)辦人員進行溝通，以確保貨款的準確無誤，盡量不多付給供應商一分錢。認真核對當月進項發(fā)票，保證發(fā)票及時認