【正文】 堅持每月、每季或逢重大事項及時向村民張榜公示，對于村級政務、財務等重大事務，尤其是公開國家下?lián)艿膶ｍ椯Y金、惠農(nóng)資金的收支、發(fā)放情況的工作制度，要真實、全面地向村民公布；三是加強政策宣傳。該院在查辦相關(guān)案件中發(fā)現(xiàn)，大部分的村干部對于“兩項制度”（即農(nóng)村最低生活保障和扶貧開發(fā)政策擴大試點工作）的內(nèi)容是什么、申報的是哪一等情況不清楚，只知道申報了國家就發(fā)錢，僅有少部分村民知道“兩項制度”扶貧資金的事情，對于有多少錢、什么時候下發(fā)都不清楚。一、扶貧開發(fā)領域職務犯罪案件特點（一）犯罪主體多為村干部。目前，理論界將金融詐騙分為虛假陳述金融詐騙和非法占有金融詐騙。筆者認為，這一精神在今后立法種應予以擴充，如在處理信用證業(yè)務時，銀行沒有對單據(jù)真實性負責的義務，即使在開證行付款前，開證申請人以悉知詐騙，也無法通過銀行及時制止詐騙發(fā)生。第一，提高防偽技術(shù)，傳統(tǒng)的磁卡性信用卡易偽造，可研制帶有集成電路信用卡，它儲存了特殊密碼和更多的保密資料，使用科學、方便、更安全；第二，采用先進鑒別技術(shù)，對偽造、變造的票據(jù)、印章可采用紫外線燈、藍光燈等儀器通過透光或碘熏等方法進行鑒別。社會預防除了加強人們的觀念以外，還應通過工商行政機關(guān)、公證機關(guān)、資信評估機構(gòu)等發(fā)揮其職能，盡可能地截阻金融詐騙的發(fā)生。是否當期貨詐騙形成氣候時，又對新刑法典進行一次添補呢?第三、加強金融刑事法規(guī)解釋。三、金融詐騙防治對策(一)重點是預防預防是防止金融詐騙犯罪行為的發(fā)生，將其控制在“未然”狀態(tài)，以避免由其所造成的經(jīng)濟損失。例如，信用證具有與基礎貿(mào)易相分離的獨立性。4．金融詐騙載體為職業(yè)關(guān)系。在農(nóng)村，鄰里之間有成人之美的想法，婚姻詐騙案件在案發(fā)前受害人及其親屬、鄰居都幫助隱瞞，加大了公安機關(guān)對其進行掌控的難度。二、婚姻詐騙犯罪的形成成因（一）家庭經(jīng)濟困難。第三篇：淺談我縣婚姻詐騙犯罪的特點、成因及防范對策今年以來，我縣共發(fā)生婚姻詐騙案件6起，較去年同期上升50%，婚姻詐騙犯罪案件在我縣呈上升勢頭。涉案地方黨委政府應該成立專門工作小組，摸清債權(quán)債務基本情況，妥善處置或化解那些容易化解的借貸糾紛，制定處置方案，同時切實做好社會面的穩(wěn)控工作，減少信訪、上訪事件的發(fā)生。其主要原因一是犯罪嫌疑人因經(jīng)營不善，高利債務纏身，導致資金鏈斷裂，遂想方設法集資，拆東墻補西墻，致債務越來越高，無力償還；二是犯罪嫌疑人將集資款用于賭博、轉(zhuǎn)放高利貸等非法活動，或用于其它高風險投資、揮霍等，導致血本無歸，因此贓款難以追回。因非法集資案件的犯罪嫌疑人大多數(shù)經(jīng)營企業(yè)，一旦資金鏈斷裂、犯罪嫌疑人攜款潛逃，受害人損失慘重。、吸儲員繼續(xù)利用該身份向廣大農(nóng)民非法吸收存款，甚至高息借款。一、興化市農(nóng)村非法集資類犯罪調(diào)查興化縣級市位于江蘇省中部，轄區(qū)面積較大，人口眾多。有關(guān)法律規(guī)定，非法集資活動是違法犯罪行為，參與者的利益不受法律保護，其損失國家不能代償。在嚴厲打擊集資詐騙犯罪的同時，積極向群眾開展宣傳教育工作，通過深入、細致的疏導工作，化解他們的過激情緒和言行。（五）有一定社會性隨著經(jīng)濟的發(fā)展，人民群眾收入增加，部分企業(yè)轉(zhuǎn)制、重組過程中，給部分職工發(fā)放補償金或買斷工齡款，使社會上閑散資金大量增加；而目前社會投資渠道較少，大量資金滯留在群眾手中，給這類犯罪活動提供了現(xiàn)實可能性。（二）政策弊端盡管修訂后的刑法對非法集資嚴懲不怠，但集資詐騙仍時有發(fā)生，一個重要的原因是受政策的影響。在當今經(jīng)濟轉(zhuǎn)型時期，經(jīng)濟犯罪案件案發(fā)日趨增多，尤其是集資詐騙案件，大多受害人因貪圖高利參與集資，不僅未意識到所謂高利是集資犯罪分子設計的陷阱，反而還不理解公安機關(guān)的立案偵查工作。如果不對非法集資的詐騙者給予及時有力的打擊，此類犯罪就會迅速蔓延，愈演愈烈。根據(jù)司法實踐，我們認為，預防集資詐騙等嚴重經(jīng)濟犯罪的重點：是在公安機關(guān)內(nèi)部做到上下聯(lián)動，多警種配合，解決經(jīng)偵部門孤軍作戰(zhàn)的問題。此43起案件中非法吸收公眾存款案39起、集資詐騙4起，通過研究分析，上述案件具體表現(xiàn)形式主要有以下幾種：，或虛構(gòu)實業(yè)項目，故意向受害者夸大未來實業(yè)收益，并許以高額利息，非法吸收公眾存款或集資詐騙。興化市農(nóng)村民間借貸一般是在親戚朋友或熟人彼此介紹間，具有地緣性和親緣性強的特點，借款期限事先基本確定，但也可臨時通知收回，也可要求展期。犯罪嫌疑人為了達到大量集資的目的，往往先向親友、職工等熟人集資，接著通過親友的親友，再進行集資。四、打擊非法集資類犯罪案件的困境與防范對策研究當前，非法集資犯罪活動作案手段多樣，手法不斷翻新，極具隱蔽性和欺詐性，公安部門在偵辦此類案件時明顯存在著以下幾方面的主要困難：首先是調(diào)查取證難。非法集資類經(jīng)濟犯罪社會危害性極大，不僅嚴重破壞了我國社會金融管理秩序，而且易引發(fā)群體性事件，極大影響社會政治穩(wěn)定。（二）成功率高。當前，我縣農(nóng)村偏僻地區(qū)人民群眾的法律意識相對淡薄，一些人甚至認為花點錢買個媳婦也不是什么違法的事。1995年金融詐騙被列為國家重點打擊的犯罪。除按勞分配外，還存在著個人勞動所得和按生產(chǎn)要素分配的方式。存這些觀念支配下，各個商品經(jīng)濟活動的參加者都希望以最少的投入、最低的成本、最快的速度取得最大利潤。完善刑事立法具體工作有：第一、理順刑法與金融法律、法規(guī)相協(xié)調(diào)關(guān)系，保證法律的統(tǒng)一性、完整件。筆者建義在制定相關(guān)的金融刑事法規(guī)時，應由立法機關(guān)作出適當解釋，以便司法機關(guān)準而快地打擊犯罪。即是以中央銀行為首的金融機關(guān)應嚴格監(jiān)管金融活動，建立權(quán)威性資信評估機構(gòu)，參與投資、貨款、貿(mào)易等活動的資信評估，對資信極差或有前科的企業(yè)，及時進行登記并公布。除票據(jù)詐騙、信用證詐騙、集資詐騙最高刑規(guī)定為生命刑外，其余的最高刑均為無期徒刑，這是符合經(jīng)濟犯罪處罰的罪刑相當原則的。資格刑就是指剝奪犯罪人行使一定權(quán)利的資格。《德國刑法典》第265條中規(guī)定“就有利于貸款人且對其申清的決定具有重要意義的經(jīng)濟狀況提出虛假的或不完全報告”或”資料或報告所表明的經(jīng)濟狀況未就經(jīng)濟變化作出報告，而其對申請的決定又非常重要的”屬于信貸詐騙罪。從犯罪罪名看，在扶貧開發(fā)項目資金或者在申報扶貧開發(fā)項目中貪污、挪用公款案件占近年查辦的村干部職務犯罪案件主導，日益成為查辦與預防基層職務犯罪的重點。該院在查辦扶貧領域的職務犯罪案件中發(fā)現(xiàn)，雖然國家在扶貧開發(fā)項目制度上的設計相對完善，但是執(zhí)行過程中審查人員把關(guān)不嚴格、制度形同虛設，“張冠李戴”、虛報冒領、重復申報，會議記錄造假等現(xiàn)象嚴重。（四）提高村干部待遇，減少誘發(fā)職務犯罪的因素。一是加強村干部的廉政教育。二、扶貧開發(fā)領域職務犯罪案件成因分析（一）文化素質(zhì)偏低，宗旨意識薄弱。引渡罪犯，是國際法上依條約對逃往締約國的罪犯引渡回本國進行審理處罰的原則。根據(jù)我國新刑法典有關(guān)規(guī)定金融詐騙犯罪分子除被判處死刑、無期徒刑的應當剝奪一定的公民權(quán)和職務權(quán)利外，被判處有期徒刑的則不可附加剝奪政治權(quán)利；同時新刑法典未將禁止從事有關(guān)特定職業(yè)包括在剝奪政治權(quán)利內(nèi)容之列，這都不利于刑法發(fā)揮其預防和懲罰金融詐騙犯罪的功能。新刑法典對金融詐騙采取財產(chǎn)刑與自由刑或生命刑并處的懲罰方法，即判處自由刑或生命刑同時判處罰金或沒收財產(chǎn)，體現(xiàn)了懲罰經(jīng)濟犯罪的有效性原則。金融系統(tǒng)經(jīng)營放貸業(yè)務、投資業(yè)務等，如無相應管理規(guī)章或制定了管理規(guī)章而沒有確實執(zhí)行，都易造成金融詐騙不法分子趁虛而入。其次，加強經(jīng)濟司法活動。例如，《中華人民共和國票據(jù)》第103條規(guī)定：”有下列票據(jù)欺詐行為之一的，依法追究刑事責任：(一)偽造、變造票據(jù)的；(二)故意使用偽造、變造的票據(jù)的……”當時，規(guī)定共列舉的七種票據(jù)欺詐行為在刑法規(guī)范中根本無可適用的相應條款。此類現(xiàn)象的出現(xiàn)，同樣是競爭文化的負面效應。如典當行業(yè)沒有統(tǒng)一規(guī)范；期貨、期權(quán)交易混亂，缺乏規(guī)范性法規(guī)制止其投機性。它與傳統(tǒng)財產(chǎn)型詐騙相比具有以下幾個特點：1．主體包括個人和單位，新《刑法》規(guī)定集資詐騙、票據(jù)詐騙、信用證詐騙，保險詐騙可以是個人犯罪，也可以是單位犯罪。因此，必須抓住最佳戰(zhàn)機，迅速出擊，做到人贓俱獲。（五）多系團伙作案，相互分工明確。一方面要爭取廣播、電視、報刊、網(wǎng)絡等媒體的支持，開展多層次、多角度宣傳，讓廣大群眾知道什么是非法吸收公眾存款、什么是集資詐騙，以及其社會的危害性，以案說法，使廣大群眾識別其犯罪手法，提高民間資金的安全防范能力。針對重大非法集資案件，搭建處置領導班子，制定處置方案。如今年興化市發(fā)生的陳某某集資案，雖然陳已出逃國外，數(shù)十人也只有一人正式報案。如果損失巨大、索債未果，受害人為了逃避現(xiàn)實矛盾，還有可能自殺等極端手段。隨著民間資本借貸的增加，出現(xiàn)了專業(yè)中介人（放貸人）和中介組織。在此過程中，不少企業(yè)為了快速回籠資金，尋找非法渠道貼現(xiàn)，給犯罪嫌疑人可趁之機。是建立公安機關(guān)和司法部門與工商、稅務等行政執(zhí)法部門、金融及其監(jiān)管部門、政府招商引資等多部門的聯(lián)席會議制度，定期相互通報情況，溝通信息，各司其職，使集資詐騙犯罪得不到合法身份做掩護，真正建立起一種司法的、行政的和社會的防控體制。廣大群眾要善于透過現(xiàn)象看本質(zhì)，切勿為謊言所欺騙、為暴利所誘惑，堅守“天上不能掉餡餅”的理念。公安經(jīng)偵部門要充分發(fā)揮職能作用，強化偵查破案。非法集資案件中，詐騙者多許諾以高額利息，如“沈太福長城機電公司”非法集資案中，利息是24%，“吉林省宇全工貿(mào)總公司韓玉姬”詐騙案中，許以月息3%、6個月付息、1年后還本金高額回報。（四）泡沫經(jīng)濟中風險的雙重性從計劃經(jīng)濟解體到市場經(jīng)濟建構(gòu)的過程中，經(jīng)濟發(fā)展往往都存在泡沫性，它常導致人們風險意識的喪失，經(jīng)濟的高速發(fā)展往往掩蓋了危機意識。公安部門要建立健全情報信息網(wǎng)絡，構(gòu)建一批高質(zhì)量、有戰(zhàn)斗力的信息聯(lián)絡員，通過各種渠道及時獲取信息，以便盡快、盡早地掌握犯罪動態(tài)，預防此類犯罪活動。非法集資手段花樣翻新，種類繁多，但其根本點都是以“高額回報”為誘餌，許諾的“投資回報”越高，兌付的比率就越低，投資風險也越高。是司法機關(guān)在打擊經(jīng)