餐飲業(yè)出納主要職責(zé)(專業(yè)版)
【正文】 簽發(fā)支票需正確使用支票打印機(jī)，填寫日期、金額、用途及密碼。 (七 )登記現(xiàn)金日記賬程序 登記日記賬要根據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容，逐筆登記。登記日期以繳款憑證 (繳款報(bào)表 )的日期為準(zhǔn)。若不屬 ,應(yīng)拒絕報(bào)銷 ,有特殊原因 ,應(yīng)經(jīng)審批。 B 銀行賬處理 登記銀行賬時(shí)先分清賬戶 ,避免張冠李戴。 二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、管理。 編制月度報(bào)表、資產(chǎn)負(fù)債明細(xì)表、損益表等。 五、員工工資的發(fā)放。 公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管。 (二 )出納現(xiàn)款記錄表編制程序 出納現(xiàn)款記錄表分為兩部分：第一部分是實(shí)收現(xiàn)款部分，反映酒店每個(gè)營業(yè)部門、每個(gè)班次、每個(gè)收銀員實(shí)收現(xiàn)金 。如憑證沒送到，要立即查明原因盡快解決。 在抽查前，要做好保密，以體現(xiàn)真實(shí)性。 (3)核對(duì)每筆現(xiàn)金、支票金額分別以現(xiàn)鈔價(jià)或賣 價(jià)等于兌換外匯人民幣金額。出現(xiàn)長款時(shí)，要通過賬務(wù)處理，轉(zhuǎn)入賓館營業(yè) 外收入 。 (六 )現(xiàn)金支出費(fèi)用報(bào)銷程序 大廈現(xiàn)金支出是由各業(yè)務(wù)部門填寫報(bào)銷憑單，根據(jù)性質(zhì)不同，部門經(jīng)理同意，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理書面授權(quán)人審批后，方可在出納處領(lǐng)取現(xiàn)金。 (四 )差額核對(duì) 目的是為了防止收銀員的繳款憑證 (報(bào) 表 )漏交出納或?qū)徲?jì)。 支付證明單上填寫的項(xiàng)目是否超過 3 項(xiàng)。下班后現(xiàn)金與等價(jià)物交還總經(jīng)理處。 負(fù)責(zé)工商、稅務(wù)、財(cái)政、銀行等政府機(jī)構(gòu)有關(guān)證照的年檢、換證。 工資審核。做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單 ,防止現(xiàn)金盈虧。 正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼 ,若有 ,應(yīng)分開貼 (原則上除印有財(cái)政監(jiān)制章的財(cái)政票據(jù)外 ,其余收據(jù)不得報(bào)銷 ,也不得稅前扣除 ,鐘書補(bǔ)充 )。出納當(dāng)天根據(jù)客房餐飲收入分別填制現(xiàn)金存款單，支票進(jìn)賬單送存銀行，然后分別制作客
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