【正文】 費(fèi)用預(yù)算 大預(yù)算觀念 經(jīng)營預(yù)算 業(yè)務(wù)規(guī)劃 管理規(guī)劃 預(yù)算 71 預(yù)算編制的指導(dǎo)思想 預(yù)算 編制原則 ? 公司本財(cái)年的總營業(yè)額及稅前凈利潤與去年相比不低于 X%； 費(fèi)用率不能超過去年。 減少劣勢(shì)，回避威脅 做什么 公司 SWOT策略 機(jī)遇 劣勢(shì)（ OW） 策略： 狀態(tài)： 存在一些外部機(jī)遇，但公司有一些內(nèi)部的劣勢(shì)妨礙著它利用這些外部機(jī)遇。比如年齡、文化程度、能力等。 市場(chǎng)地位：達(dá)到當(dāng)?shù)厍叭取? 記分規(guī)則 市場(chǎng)吸引力評(píng)判標(biāo)準(zhǔn) 權(quán)重（合計(jì) 1 0 0 % ） 10 7 4 1 相關(guān)市場(chǎng)規(guī)模 XX% 相關(guān)市場(chǎng)增長速度 XX% 相關(guān)市場(chǎng)行業(yè)利潤率 XX% 其它 XX% 做什么 制定業(yè)務(wù)公司競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)判的權(quán)重和記分規(guī)則 記分規(guī)則 公司競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)判標(biāo)準(zhǔn) 權(quán)重（合計(jì)100% ） 10 7 4 1 公司目前業(yè)績(jī)表現(xiàn) XX% 內(nèi)部資金 XX% 人員素質(zhì) XX% 公司聲譽(yù) XX% 關(guān)系（渠道、客戶、政府等） XX% 其它 XX% 說明： 權(quán)重及每一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的記分規(guī)則由公司自己根據(jù)實(shí)際情況確定。 思考 ： 匯仁集團(tuán)宗旨 —— 做什么 二、選擇、確定產(chǎn)品和業(yè)務(wù) 1. 公司每年一般都會(huì)對(duì)原有的產(chǎn)品或業(yè)務(wù)進(jìn)行重新梳理篩選，有時(shí)也考慮增加新的產(chǎn)品或業(yè)務(wù)。如何進(jìn)行戰(zhàn)略規(guī)劃和年度規(guī)劃 九略管理顧問公司 2023年 12月 初步了解制定戰(zhàn)略規(guī)劃、年度規(guī)劃的 方法論 為什么做 培 訓(xùn) 目 標(biāo) 第一部分、為什么做規(guī)劃 第二部分、規(guī)劃些什么 第三部分、預(yù)算 培 訓(xùn) 內(nèi) 容 3 第一部分：為什么做規(guī)劃 為什么做 想著打，而不是蒙著打 逼著上面清楚，更要下面清楚 自己跟自己比 有意識(shí)的賺錢 做好規(guī)劃，從合作伙伴那里爭(zhēng)取 更多的資源 為什么做 做年度規(guī)劃的好處 年度規(guī)劃來源于戰(zhàn)略規(guī)劃 戰(zhàn)略規(guī)劃 年度規(guī)劃 計(jì)劃 逐 步 細(xì) 化 深 入 定性 定性和定量 定量 為什么做 戰(zhàn)略規(guī)劃的含義 公司戰(zhàn)略規(guī)劃是公司在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，根據(jù) 公司內(nèi)外部環(huán)境 及 可取得資源 的情況，為求得公司 生存 和 長期 穩(wěn)定地發(fā)展，對(duì)公司 發(fā)展目標(biāo) 、達(dá)成目標(biāo)的 途徑 和 手段 的總體謀劃 ，它是公司經(jīng)營思想的集中體現(xiàn)，是一系列戰(zhàn)略決策的結(jié)果，同時(shí)又是制定公司年度規(guī)劃和日常計(jì)劃的基礎(chǔ)。但是原有的產(chǎn)品或業(yè)務(wù)該怎么篩選，新的產(chǎn)品或業(yè)務(wù)到底該不該做，是需要公司的決策者進(jìn)行慎重的考慮。 記分規(guī)則應(yīng)以當(dāng)?shù)厍叭乃絹矶ā? 要敢于超出當(dāng)?shù)貥I(yè)界的一般水平。 利用優(yōu)勢(shì)，化威脅為機(jī)遇 舉例： 90年代初用戶親睞國外品牌，聯(lián)想發(fā)揮 本土化和成本低的優(yōu)勢(shì) ，采取 徹底分銷 ， 細(xì)分產(chǎn)品（ E、 G、 P系列機(jī)型）， 四次降價(jià)等措施 ， 96年獲得市場(chǎng)份額第一，國產(chǎn)品牌超越國外品牌。 列出措施 節(jié)流 ?怎么把費(fèi)用控制住 ?建立清晰量化的費(fèi)用核算體系 關(guān)鍵點(diǎn)控制 ?歷史數(shù)據(jù)的積累 ?對(duì)業(yè)務(wù)的深刻把握 預(yù)算 天花板 每臺(tái)價(jià)格 折扣折讓 毛利潤 廣告費(fèi) 部門費(fèi)用 財(cái)務(wù)成本 積壓成本 技服成本 運(yùn)輸成本 制造成本 材料成本 市場(chǎng)部 經(jīng)營管理部 資材部 資材部 技服部 運(yùn)輸處 制造廠 資材部 X% X% X% X% X% X% X% X% XX年數(shù)據(jù) 總體目標(biāo)實(shí)現(xiàn)依靠各部的有效控制 預(yù)算 開源、節(jié)流屋頂圖 擰毛巾 74 培 訓(xùn) 內(nèi) 容 第一部分、為什么做規(guī)劃 第二部分、規(guī)劃些什么 第三部分、預(yù)算 舉例：部門級(jí)的年度規(guī)劃 75 我們基本延續(xù)去年的方法制定年度規(guī)劃 第一步：明確部門宗旨、職責(zé)和目標(biāo) 第二步： SWOT分析 第三步：根據(jù)規(guī)劃綱要和部門目標(biāo)，制定主要策略并分析實(shí)施風(fēng)險(xiǎn) 第四步：落實(shí)主要策略的推進(jìn)計(jì)劃和里程碑 第五步：確定組織與編制保障、資源需求和財(cái)務(wù)預(yù)算 宗旨 職責(zé) 目標(biāo) 如有必要可重復(fù)進(jìn)行 S W O T 原因 策略 步驟 主要策略 推進(jìn)計(jì)劃 主要活動(dòng)（建議）： ?學(xué)習(xí)并貫徹規(guī)劃綱要 ?提出宗旨和職責(zé)草案，并結(jié)合公司要求初定部門目標(biāo) ?尋求主管 VP指導(dǎo)，確定部門宗旨、職責(zé)和年度目標(biāo) 訪談相關(guān)人員，了解客戶需求 預(yù)測(cè)一年內(nèi)市場(chǎng)和資源變化 結(jié)合目標(biāo)，進(jìn)行SWOT分析以了解內(nèi)部差距 召開部門現(xiàn)狀分析及總結(jié)會(huì)，明確差距 召開問題解決會(huì)議，確定主要策略 針對(duì)主要策略，制定具體舉措和實(shí)現(xiàn)步驟 重新審視主要策略，分析策略實(shí)施存在的風(fēng)險(xiǎn) 將主要策略的實(shí)現(xiàn)步驟落實(shí)到推進(jìn)計(jì)劃表上，明確相應(yīng)的里程碑和負(fù)責(zé)人 根據(jù)目標(biāo)和策略，設(shè)計(jì)部門組織架構(gòu)和核心業(yè)務(wù)流程 明確搭班子 /帶隊(duì)伍的主要措施 在優(yōu)化配置已有資源的基礎(chǔ)上，提出對(duì)公司的資源需求 制定部門財(cái)務(wù)預(yù)算