【正文】 瓶箱倉庫收款開票室 ? 根據(jù)審批單與其他有效財務(wù)單據(jù)收款? 根據(jù)客戶要求拆分定單，開據(jù)提貨證明單（ 1 ） 必須按照結(jié)算方式錄入相應(yīng)的金額；（ 2 ） 提貨證明單不允許重新打印，若出現(xiàn)提貨證明單遺失情況，可經(jīng)領(lǐng)導核準之后，由專人補開提貨證明單。財務(wù)開發(fā)票人員 ? 根據(jù)客戶出示提貨證明單的第一聯(lián)（倉庫蓋章有效），打印發(fā)票。銷售流程 Y N 催款 付款 確定付款用途 銀行轉(zhuǎn)帳？ Y N P 9 InFoPower DF To Be Process Map 應(yīng)收帳款 /暫收款項 責任人 過程描述 控制重點 銷售員 ? 負責催收客戶欠并注明客戶付款的用途 (如發(fā)票號等 ) ? 將現(xiàn)金 /支票 /匯票轉(zhuǎn)交出納 ? 收到欠款必須注明發(fā)票號或付款用途 ? 應(yīng)當立即將收款轉(zhuǎn)交給出納 出納 ? 交存現(xiàn)金 /支票到銀行 ? 接收匯票并通知 AR會計 ? 在 AR收款模塊中記錄收款 ? 做收款報表并轉(zhuǎn)給 AR會計以沖銷客戶欠款 ? 其他暫收款項業(yè)務(wù)借用 AR得客戶付款功能，將付款人像客戶一樣處理，收款時，借：現(xiàn)金等 貸：其他應(yīng)付款，付款時 (收負支票 )，借：其他應(yīng)付款 貸：現(xiàn)金等 ? 現(xiàn)金 /支票在當天或第二天交存銀行 ? 每天做收款報表并盡量注明發(fā)票號，客戶代碼，付款用途等 AR會計 ? 在會計期末打印 AR報表 (分別按客戶和銷售員排序 )并分別送到銷售部和客戶 ? 根據(jù)銀行收款通知沖銷客戶欠款 ? 在匯票模塊中處理匯票及其他期票 ? 使用借 /貸通知單功能處理退余款 ? 在每一會計期末打印 AR帳齡報表 ? 當退回暫收款項時，憑出納通知抵銷暫收款項 (付款應(yīng)用 ) ? 假如客戶需對帳則打印 AR報表給客戶 ? 每一會計期末打印客戶欠款給銷售部和其他管理部門 ? 每一會計期末還應(yīng)當打印其他應(yīng)付款明細報表 P 10 InFoPower DF To Be Process Map 采購員 A/P 會計 Y N 建立采購單 AP原物料 /固定資產(chǎn)等采購 倉庫 接收發(fā)票 但不處理 入庫單 /報銷單 采購需求 三單檢查 供應(yīng)商 采購單 發(fā)票 發(fā)貨 有采購單？ 有入庫單 / 報銷單？ 輸入發(fā)票 Y N P 11 InFoPower DF To Be Process Map AP原物料 /固定資產(chǎn)等采購 責任人 過程描述 控制重點 采購員 ? 業(yè)務(wù)暫時由手工處理 倉庫 AP 會計 ? 檢查是否有采購單，如無則不接收發(fā)票 ? 檢查是否已收貨，如沒有則不輸入發(fā)票 ? 如已入庫，則輸入發(fā)票，并指明借方科目，系統(tǒng)會貸記AP帳戶 ? 注意需把 AP用量和費率差異帳戶指定為所采購的原物料所屬的會計科目 ? 對非庫存零件采購，則必須由采購員填寫報銷單并須取得相應(yīng)的批準，用該報銷單取代流程中的入庫單，然后連同發(fā)票一起送到 AP會計進行處理 ? 發(fā)票應(yīng)當注明采購單號碼送到財務(wù)部 ? 只有當入庫后或有報銷單時才