外匯風險及其管理戰(zhàn)略教材(專業(yè)版)
【正文】 2. 遠期合約套期保值 是否使用遠期合約規(guī)避外幣頭寸風險，可以通過比較套期保值前后的現(xiàn)金流量或者套期保值的實際成本來做決定。 一、外匯風險的概念 外匯風險 是指由于匯率波動而使以外幣計值的資產(chǎn)、負債、盈利或預期未來現(xiàn)金流量（不管是否確定）的本幣價值發(fā)生變動而給外匯交易主體帶來的不確定性。 （三）經(jīng)濟風險 （四）國家風險 也稱政治風險。（ 5）其他方式保值。 （三）市場經(jīng)濟結構 外匯風險形成中，匯率波動是首要的，但匯率波動能否造成外匯風險或這種風險究竟有多大，主要取決于市場經(jīng)濟結構。第六章 外匯風險及其管理戰(zhàn)略 學習目標： 理解和掌握外匯風險的種類 學會如何選擇外匯風險管理戰(zhàn)略。會計制度不同，折算風險的損益大相徑庭。 該公司收集到以下信息，并根據(jù)這些信息做出最終的決策：現(xiàn)時英鎊即期匯率為 1． 50美元，現(xiàn)時 180天英鎊遠期匯率為 1． 47美元， 180天存款利息英國和美國都是4． 5％，同期貸款利率兩國都是 5． 0％， 180天英鎊買入期權的執(zhí)行價為 1． 48美元，期權費為 0． 03美元， 180天英鎊賣出期權的執(zhí)行價為 1． 49美元，期權費為 0． 02美元。是指企業(yè)或個人的外匯交易因國家強制力而中止所造成的損失的可能性。 學會企業(yè)外匯風險管理技術。 （二）短期交易風險的套期保值方法 1. 期貨合同套期保值
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