【正文】 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 學(xué)習(xí)和成長(zhǎng)指標(biāo) 提高整體勞動(dòng)生產(chǎn)率 持續(xù)提高員工技能水平 公司人均銷售收入 員工技能提升率 洗衣機(jī)廠每人每月生產(chǎn)的單機(jī)數(shù) 技術(shù)中心每人每年參與設(shè)計(jì)的新品數(shù) 銷售公司每人每月銷售的單機(jī)數(shù) 物流組每人每月運(yùn)輸?shù)膯螜C(jī)數(shù) 員工出勤率 培訓(xùn)計(jì)劃制訂的及時(shí)性和質(zhì)量 每個(gè)員工每年的平均培訓(xùn)時(shí)間 員工培訓(xùn)參加率 培訓(xùn)滿意度 員工計(jì)算機(jī)培訓(xùn)的平均時(shí)間 管理人員企業(yè)管理培訓(xùn)的平均時(shí)間 提高各部門(mén)的勞動(dòng)生產(chǎn)率 控制員工出勤率 開(kāi)發(fā)合理有效的培訓(xùn)計(jì)劃 確保員工參加適當(dāng)?shù)呐嘤?xùn) 組織有效的培訓(xùn) 合理控制培訓(xùn)費(fèi)用 關(guān)鍵成功因素 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 關(guān)鍵成功因素 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 人均培訓(xùn)費(fèi)用 主要負(fù)責(zé)部門(mén) 洗衣機(jī)廠 技術(shù)中心 銷售公司 物資部 人力資源部 /相關(guān)個(gè)人 人力資源部 人力資源部 人力資源部 /各部門(mén) 人力資源部 信息技術(shù)部 企業(yè)發(fā)展部 人力資源部 核心指標(biāo) 一般指標(biāo) 169。 關(guān)鍵成功因素 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 客戶指標(biāo) 關(guān)鍵成功因素 建立良好的企業(yè)和品牌形象 提高市場(chǎng)盈利 品牌市場(chǎng)價(jià)值 公司對(duì)客戶的平均利潤(rùn)水平 提高品牌在最終用戶前出現(xiàn)的頻率 提高品牌形象廣告與宣傳的質(zhì)量 提高公共關(guān)系活動(dòng)質(zhì)量 提高公司對(duì)大客戶的利潤(rùn) 保持或提高公司對(duì)經(jīng)銷商的平均 利潤(rùn) 保持或提高公司對(duì)直接銷售最終客戶的利潤(rùn) 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 在各時(shí)段的品牌廣告次數(shù) 最終客戶了解品牌建設(shè)活動(dòng)的比率 品牌形象廣告與宣傳的質(zhì)量評(píng)定 級(jí)別 在社區(qū)中的企業(yè)信譽(yù)級(jí)別 公共關(guān)系活動(dòng)的次數(shù) 公共關(guān)系活動(dòng)的質(zhì)量評(píng)定級(jí)別 公司對(duì)大客戶的平均利潤(rùn)水平 公司對(duì)每一類經(jīng)銷商的平均利潤(rùn) 水平 公司對(duì)直銷最終客戶的平均利潤(rùn) 水平 主要負(fù)責(zé)部門(mén) 營(yíng)銷規(guī)劃部 營(yíng)銷規(guī)劃部 營(yíng)銷規(guī)劃部 股份公司 /行政部 行政部 行政部 銷售公司 銷售公司 銷售公司 核心指標(biāo) 一般指標(biāo) 169。 從企業(yè)策略目標(biāo)引伸而來(lái)的關(guān)鍵成功因素 財(cái)務(wù) 客戶 內(nèi)部營(yíng)運(yùn) 學(xué)習(xí)與成長(zhǎng) 1 2 3 4 169。 績(jī)效管理流程的時(shí)間軌跡 發(fā)展 評(píng)估 激勵(lì) 部 /處、組目標(biāo) 中期評(píng)估 中期評(píng)估 評(píng)估結(jié)果討論 ?編制公司預(yù)算 ?編制部門(mén)預(yù)算 ?制定人力資源發(fā)展規(guī)劃 ?編制人力資源發(fā)展預(yù)算 ?將人力資源發(fā)展計(jì)劃納入績(jī)效管理體系 ?將人力資源發(fā)展預(yù)算需求納入公司預(yù)算體系 十二月 ?制作財(cái)務(wù)報(bào)表 ?向各部門(mén)提供財(cái)務(wù)報(bào)告 ?填寫(xiě)部門(mén)和個(gè)人績(jī)效考核表 ?匯總績(jī)效數(shù)據(jù) ?準(zhǔn)備績(jī)效考核報(bào)告 ?對(duì)照績(jī)效目標(biāo)作差異分析 ?與被考核的部門(mén)負(fù)責(zé)人或被考核的個(gè)人討論溝通，給予績(jī)效表現(xiàn)的反饋 ?查找達(dá)不到目標(biāo)的原因 ?修訂績(jī)效目標(biāo)或制定新的行動(dòng)方案 ?發(fā)現(xiàn)培訓(xùn)需求 /制定新的培訓(xùn)計(jì)劃 ?將部門(mén)和個(gè)人績(jī)效考核結(jié)果歸檔 ?部門(mén)和個(gè)人年終績(jī)效總結(jié) ?對(duì)照績(jī)效目標(biāo)，作差異分析 ?部門(mén)和個(gè)人自我總結(jié)績(jī)效表現(xiàn)情況 ?與部門(mén)負(fù)責(zé)人和個(gè)人討論績(jī)效目標(biāo)完成情況 ?對(duì)績(jī)效表現(xiàn)進(jìn)行打分 ?決定培訓(xùn)和職業(yè)生涯發(fā)展計(jì)劃 ?根據(jù)預(yù)算決定獎(jiǎng)勵(lì)額 ?將獎(jiǎng)勵(lì)方案報(bào)執(zhí)行委員會(huì)批準(zhǔn) ?進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì) 評(píng)估結(jié)果討論 年終總結(jié) 績(jī)效管理流程 範(fàn)例說(shuō)明 169。一個(gè)公司創(chuàng)新、進(jìn)步和學(xué)習(xí)的能力與公司的價(jià)值息息相關(guān)。 Andersen Consulting 2023 8 缺乏明確的員工績(jī)效評(píng)估制度，多依高層主管個(gè)人主觀印象決定升遷或調(diào)薪，重視個(gè)人績(jī)效表現(xiàn)甚於團(tuán)隊(duì)績(jī)效表現(xiàn)。 Andersen Consulting 2023 3 績(jī)效管理體系是有機(jī)整合的一套流程和系統(tǒng)，專注于建立、收集、處理和監(jiān)控績(jī)效數(shù)據(jù)。 Andersen Consulting 2023 11 一個(gè)成功的績(jī)效管理體系必須要能整合績(jī)效管理的策略面、流程面、組織文化面和信息技術(shù)面。 企業(yè)負(fù)責(zé)人 分管副總 /洗衣機(jī)廠 / 銷售公司負(fù)責(zé)人 部門(mén)層級(jí) 企業(yè)目標(biāo) 關(guān)鍵成功因素 / 指標(biāo) 關(guān)鍵成功因素 / 指標(biāo) 關(guān)鍵成功因素 / 指標(biāo) 關(guān)鍵成功因素 / 指標(biāo) 關(guān)鍵成功因素 / 指標(biāo) 關(guān)鍵成功因素 / 指標(biāo) 財(cái)務(wù)性指標(biāo) 非財(cái)務(wù)性指標(biāo) 小組層級(jí) 股東報(bào)酬最大值 (如：企業(yè)盈利、 股市表現(xiàn)等 ) 提昇對(duì)股東的 附加價(jià)值 (如 :生產(chǎn)單位與銷售公司的財(cái)務(wù)指標(biāo)、市場(chǎng)占有率 ) 先行指標(biāo)完成率 (如 :作業(yè)、行銷、 成本等指標(biāo) ) 先行指標(biāo)完成率 (如，依計(jì)劃完成培訓(xùn)執(zhí)行，如期完成財(cái)務(wù)報(bào)表 關(guān)鍵成功因素 /指標(biāo) 關(guān)鍵成功因素 /指標(biāo) 關(guān)鍵成功因素 /指標(biāo) 關(guān)鍵成功因素 /指標(biāo) 關(guān)鍵成功因素 /指標(biāo) 關(guān)鍵成功因素 /指標(biāo) 關(guān)鍵成功因素 /指標(biāo) 關(guān)鍵成功因素 /指標(biāo) 由上而下的績(jī)效目標(biāo)建立 績(jī)效管理體系的指導(dǎo)原則 範(fàn)例說(shuō)明 169。 Andersen Consulting 2023 25 建立績(jī)效管理體系和設(shè)定績(jī)效目標(biāo)流程五：增加新的績(jī)效指標(biāo) 部門(mén) /角色 企業(yè)發(fā)展部績(jī)效管理組 相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人 /績(jī)效管理員 提出增加新的 KPI的請(qǐng)求 收到改變 KPI的請(qǐng)求 需要增加新的KPI嗎？ 開(kāi)始 新增KPI的數(shù)量大嗎？ 與部門(mén)負(fù)責(zé)人或績(jī)效管理員會(huì)商 結(jié)束 參見(jiàn)流程 參見(jiàn)流程 是 否 是 執(zhí)行委員會(huì) 報(bào)執(zhí)行委員會(huì)審核 審核 否 激勵(lì) 評(píng)估 規(guī)劃 發(fā)展 績(jī)效管理流程 169。 Andersen Consulting 2023 36 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 財(cái)務(wù)指標(biāo) 財(cái)務(wù)方面的關(guān)鍵成功因素與績(jī)效指標(biāo)的因果關(guān)系圖 (續(xù) )。 Andersen Consulting 2023 44 內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面的關(guān)鍵成功因素和績(jī)效指標(biāo)因果關(guān)系圖 (續(xù) )。 + 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 169。 Andersen Consulting 2023 47 內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面的關(guān)鍵成功因素和績(jī)效指標(biāo)因果關(guān)系圖 (續(xù) )。 Andersen Consulting 2023 39 客戶方面的關(guān)鍵成功因素和績(jī)效指標(biāo)因果關(guān)系圖。 Andersen Consulting 2023 31 小天鵝必須將績(jī)效管理的 過(guò)程 與 結(jié)果 透過(guò)有效的方式充分在組織各層級(jí)溝通，以增進(jìn)員工對(duì)共同目標(biāo)的認(rèn)知與貢獻(xiàn)。 Andersen Consulting 2023 18 小天鵝績(jī)效管理體系的總流程圖 平衡計(jì)分卡是一套清晰界定的績(jī)效管理流程，每個(gè)流程階段有清楚的相互聯(lián)系與 目的。這些最終在財(cái)務(wù)指標(biāo)得到反映 ? 企業(yè)應(yīng)以目標(biāo)顧客和目標(biāo)市場(chǎng)為方向，客戶面的考核是檢視滿足核心顧客的關(guān)鍵方面 ? 平衡計(jì)分卡要求企業(yè)將使命和策略詮釋為具體的與客戶相關(guān)的目標(biāo)和要點(diǎn) ? 客戶最關(guān)心的不外于五個(gè)方面：時(shí)間，質(zhì)量，性能，服務(wù)和成本。 對(duì)公司發(fā)展帶來(lái)的影響 ? 缺乏足夠的長(zhǎng)期發(fā)展計(jì)劃支持 2023企業(yè)遠(yuǎn)景目標(biāo)的實(shí)現(xiàn) ? 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃中提出七大功能性發(fā)展目標(biāo)，對(duì)於非財(cái)務(wù)性目標(biāo) (如新產(chǎn)品開(kāi)發(fā) )與財(cái)務(wù)性目標(biāo) (如銷售收入 )間缺乏彼此支持的整合性交點(diǎn) ? 七大措施中明確規(guī)劃十三項(xiàng)管理指標(biāo)，但仍缺乏針對(duì)內(nèi)部流程改善的指標(biāo)設(shè)計(jì) ? 部門(mén)日常行動(dòng)未完全依照年度計(jì)劃及指標(biāo)進(jìn)行管 理，如非財(cái)務(wù)性目標(biāo) (如人力資源、品牌提升指標(biāo) )缺乏明確的計(jì)劃與行動(dòng) ? 各部門(mén)的行動(dòng)缺乏關(guān)聯(lián)，同時(shí)也未緊密結(jié)合在一個(gè)整體的策略上，分散管理焦點(diǎn)與資源 ? 整體而言，部門(mén)及個(gè)人缺乏落實(shí)年度目標(biāo)的細(xì)部執(zhí)行方案 ? 由于國(guó)營(yíng)企業(yè)的特性，有關(guān)政府部門(mén)對(duì)於經(jīng)營(yíng)投資有政策性干預(yù)之可能 部門(mén)、團(tuán)隊(duì)、個(gè)人的目標(biāo)未能與公司策略銜接 ? 企業(yè)策略難以轉(zhuǎn)化為實(shí)實(shí)在在的行動(dòng)方 案，部門(mén)與個(gè)人行動(dòng)無(wú)法校準(zhǔn)企業(yè)目標(biāo)，目標(biāo)很容易流于口號(hào)而難以真正得到落實(shí) ? 企業(yè)的資源是有限的，因此行動(dòng)方案應(yīng)依長(zhǎng)期策略規(guī)劃優(yōu)先順序，否則各部門(mén)可能會(huì)依各自的理解選擇自認(rèn)為重要的任務(wù)，造成企業(yè)力量難以集中的困難 ? 不同的部門(mén)各憑已見(jiàn)而采取不同的行動(dòng)， 既無(wú)法整合，也不可能累積效果 ? 部門(mén)中的團(tuán)隊(duì)和個(gè)人把自己的目標(biāo)鎖定在達(dá)成部門(mén)短期目標(biāo)上，以至忽略了為長(zhǎng)期 策略目標(biāo)培植必要的能力 ? 政策性干預(yù)使企業(yè)無(wú)法放手進(jìn)行長(zhǎng)期目標(biāo)經(jīng)營(yíng)，和臨時(shí)性調(diào)整資源分配 績(jī)效管理體系現(xiàn)況分析 169。 Andersen Consulting 2023 5 企業(yè)遠(yuǎn)景目標(biāo)與各階段行動(dòng)計(jì)劃有差距，部門(mén)的日常行動(dòng)未與策略目標(biāo)緊密 連結(jié)。財(cái)務(wù)性指標(biāo)是一般企業(yè)常用於績(jī)效評(píng)估的傳統(tǒng)指標(biāo) ? 但是，不是所有的長(zhǎng)期策略都能很快產(chǎn)生短期的財(cái)務(wù)盈利 ? 企業(yè)應(yīng)利用其對(duì)外部世界的獨(dú)特認(rèn)識(shí)和對(duì)成功關(guān)鍵因素的理解來(lái)幫助自己對(duì)客戶滿意度、內(nèi)部運(yùn)營(yíng)效率、創(chuàng)新和進(jìn)步作出分析。 建立績(jī)效管理體系和設(shè)定績(jī)效目標(biāo) 設(shè)計(jì)一套與企業(yè)策略緊密關(guān)聯(lián)，覆蓋公司業(yè)務(wù)各個(gè)方面和組織各層面，有明確目標(biāo)，易于測(cè)評(píng)的績(jī)效管理系統(tǒng) 定期績(jī)效分析與改進(jìn) 為績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)定期收集績(jī)效數(shù)據(jù)，分析評(píng)估，查找達(dá)不到預(yù)期績(jī)效目標(biāo)的原因，修改績(jī)效目標(biāo)或制定新的行動(dòng) 方案 績(jī)效總結(jié)與 激勵(lì) 將績(jī)效考核的結(jié)果與薪資、獎(jiǎng)金掛鉤，鼓勵(lì)員工的表現(xiàn)符合公司的整體策略，有利于改善績(jī)效 表現(xiàn) 資源配置和人力資源發(fā)展 為實(shí)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)而進(jìn)行合理的資源配置和制定人力資源規(guī)劃 規(guī)劃 發(fā)展 評(píng)估 激勵(lì) 績(jī)效管理流程 績(jī)效管理流程和目的 建立績(jī)效管理體系和設(shè)定績(jī)效目標(biāo) 確立關(guān)鍵成功因素和績(jī)效指標(biāo) 設(shè)定績(jī)效目標(biāo)值 改變關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 增加關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 收集績(jī)效數(shù)據(jù) 部門(mén)績(jī)效分析與改進(jìn) 個(gè)人績(jī)效分析與改進(jìn) 所包括的子流程 績(jī)效管理流程 169。 Andersen Consulting 2023 30 績(jī)效總結(jié)與激勵(lì)流程 部門(mén) / 角色 首席運(yùn)營(yíng)官 部門(mén)負(fù)責(zé)人 績(jī)效管理組 編制獎(jiǎng)勵(lì)預(yù)算 個(gè)人績(jī)效總結(jié) (見(jiàn)流程 ) 分配各部門(mén)的獎(jiǎng)勵(lì)預(yù)算 發(fā)放績(jī)效考核文件 向各部門(mén)發(fā)放預(yù)算 收到績(jī)效總結(jié)文件 績(jī)效目標(biāo) 績(jī)效鑒定表 績(jī)效目標(biāo) 績(jī)效鑒定表 分析績(jī)效結(jié)果 /與績(jī)效目標(biāo)對(duì)照 進(jìn)行初步評(píng)估 分配每個(gè)員工的獎(jiǎng)金額 對(duì)照預(yù)算 獎(jiǎng)金額是否超過(guò)預(yù)算？ 再評(píng)估 1. 審核大的數(shù)額 2. 要求追加預(yù)算 3. 按比例調(diào)整獎(jiǎng)金額 初步評(píng)估定案 要求員工自我總結(jié) /訂培訓(xùn)計(jì)劃 與員工進(jìn)行個(gè)別績(jī)效評(píng)估會(huì)談 決定培訓(xùn)和職業(yè)生涯發(fā)展計(jì)劃 是否取得共識(shí)？ 部門(mén)負(fù)責(zé)人和員工各自寫(xiě)出不同意的理由 在上一級(jí)主管的參與下再協(xié)商 最后決定獎(jiǎng)金 簽署獎(jiǎng)金文件 將獎(jiǎng)金文件發(fā)給績(jī)效管理組 財(cái)務(wù) 將各部門(mén)獎(jiǎng)金匯總 /檢查是否符合預(yù)算 向人力資源部通報(bào) 向員工發(fā)出獎(jiǎng)金信并通知財(cái)務(wù) 接到發(fā)獎(jiǎng)金的通知 發(fā)放獎(jiǎng)金 上報(bào)首席運(yùn) 營(yíng)官 審核獎(jiǎng)金發(fā)放計(jì)劃 結(jié)束 結(jié)束 審核預(yù)算 激勵(lì) 評(píng)估 規(guī)劃 發(fā)展 開(kāi)始 績(jī)效管理流程 人力資源部 將文件裝入員工個(gè)人檔案，以作薪資調(diào)整和晉升的依據(jù) 否 是 否 是 169。 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 加速應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率 加速存貨周轉(zhuǎn)率 提高固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率 過(guò)期應(yīng)收帳款比率 壞帳比率 每位銷售員應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率 存貨周轉(zhuǎn)率 材料周轉(zhuǎn)率 產(chǎn)成品周轉(zhuǎn)率 在建工程按期完工指標(biāo) 固定資產(chǎn)利用率 提高資產(chǎn)利用率 關(guān)鍵成功因素 關(guān)鍵成功因素 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 主要負(fù)責(zé)部門(mén) 銷售公司 銷售公司 銷售公司 銷售公司 物資部 \洗衣機(jī)廠 \銷售公司 物資部 \洗衣機(jī)廠 洗衣機(jī)廠 \銷售公司 企業(yè)發(fā)展部 股份公司 核心指標(biāo) 一般指標(biāo) 169。 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) 內(nèi)部營(yíng)運(yùn)指標(biāo) 提高客戶關(guān)系管理水平 客