【正文】 2023年 1月 15日，農(nóng)業(yè)銀行完成工商登記變更手續(xù)，由國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行整體改制為股份有限公司。信達(dá)準(zhǔn)備成立一個(gè)類似于信達(dá)投資集團(tuán)的控股平臺(tái)，剝離政策性虧損后，對(duì)信達(dá)債轉(zhuǎn)股資產(chǎn)在內(nèi)的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)和旗下機(jī)構(gòu)進(jìn)行整合并謀求上市。 ? 特種準(zhǔn)備是指金融企業(yè)對(duì)特定國(guó)家、地區(qū)或行業(yè)發(fā)放貸款計(jì)提的準(zhǔn)備，具體比例由金融企業(yè)根據(jù)貸款資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度和回收的可能性合理確定。（住房城鄉(xiāng)建設(shè)部） 第六節(jié) 不良貸款的綜合治理 ? 一、不良貸款概覽 ? 二、不良貸款的處理方式 我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的主要原因 ? 。 ? 買方市場(chǎng)的出現(xiàn) ， 是消費(fèi)貸款發(fā)展的宏觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ) 。在成本 —收益定價(jià)法下，需要考慮的因素有三個(gè)：（ 1）貸款產(chǎn)生的總收入；（ 2）借款人實(shí)際使用的資金額；（ 3）貸款總收入與借款人實(shí)際使用的資金額之間的比率為銀行貸款的稅前收益率。不良貸款包括哪幾類？ 兩種分類方法的區(qū)別 ? ⒈ 目的不同 ? ⒉評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)不同 ? ⒊強(qiáng)調(diào)重點(diǎn)不同 ? ⒋優(yōu)缺點(diǎn)不同 ? ⒌對(duì)人的要求不同 其他貸款種類劃分方法 ? 按銀行是否承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)劃分，貸款可分為自營(yíng)貸款和委托貸款（以及特定貸款）。購(gòu)買方于 1990年 8月20日前向桂林中院分期支付了全部買價(jià)款和分期付款間應(yīng)計(jì)利息。 （ 3）質(zhì)押在質(zhì)權(quán)人與出質(zhì)人協(xié)商不一致時(shí)，質(zhì)權(quán)人可以自行將質(zhì)物賣掉，但當(dāng)?shù)盅喝伺c抵押權(quán)人協(xié)商不一致時(shí)，必須通過法院解決。 質(zhì)押貸款 ? 質(zhì)押貸款是指按 《 中華人民共和國(guó)擔(dān)保法 》 規(guī)定的質(zhì)押方式 ， 以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款 ?？梢赏鈪R現(xiàn)金交易： 11種情形；可疑外匯非現(xiàn)金交易： 20種情形 第三節(jié) 貸款種類及管理政策 ? 一、銀行貸款的分類 ? 二、貸款政策 一、銀行貸款的分類 ? （一）按貸款期限分：短期貸款和中長(zhǎng)期貸款。 ? 現(xiàn)金與總資產(chǎn)之比、同業(yè)拆借凈值與總資產(chǎn)之比、核心存款與總資產(chǎn)之比等。 ? 。 2023年末國(guó)有商業(yè)銀行人民幣信貸收支表 （資金運(yùn)用部分） 項(xiàng)目 余額（億元） 比重 一、各項(xiàng)貸款 % 1. 短期貸款 % (1) 工業(yè)貸款 % (2) 商業(yè)貸款 % (3) 建筑業(yè)貸款 % (4) 農(nóng)業(yè)貸款 % (5) 三資企業(yè)貸款 % (6) 私營(yíng)企業(yè)及個(gè)體貸款 % (7) 其他短期貸款 % 2. 中長(zhǎng)期貸款 % 3. 其他類貸款 % 二、有價(jià)證券及投資 % 三、繳存準(zhǔn)備金存款 % 四、同業(yè)往來 % 資金運(yùn)用總計(jì) 100% 注 ： 本表機(jī)構(gòu)包括工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、建設(shè)銀行； 本表數(shù)據(jù)為正式數(shù)據(jù)?！叭浴痹瓌t：安全性、流動(dòng)性與效益性。 2023年上半年，針對(duì)“雙順差”繼續(xù)擴(kuò)大、外匯大量流入的態(tài)勢(shì)，為對(duì)沖多余的流動(dòng)性，中國(guó)人民銀行先后五次上調(diào)金融機(jī)構(gòu)人民幣存款準(zhǔn)備金率共 3個(gè)百分點(diǎn)。 ? 8月 9日，一審認(rèn)定任曉峰、馬向景分別犯貪污罪和挪用公款罪，判處兩人死刑，其他三名同案犯也被判處三年、五年刑期的有期徒刑或緩刑。 四、洗錢與反洗錢 ? 本法所稱反洗錢，是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動(dòng) 。 抵押貸款 ? 抵押貸款是指按《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式，以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。 下列權(quán)利可以質(zhì)押：⑴匯票、支票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單。 ? 1989年 6月 20日，桂林中院一審宣判：被告向原告償付全部貸款本息及逾期利息、歷年所欠擔(dān)保金及其孳息、應(yīng)向原告賠償經(jīng)濟(jì)損失及案件受理費(fèi)及其他訴訟費(fèi)共、 、 4788港元。 ? 借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償，確實(shí)無力償還的部分或全部貸款，或者以保險(xiǎn)清償后，未能還清的貸款 ? 經(jīng)國(guó)務(wù)院專案批準(zhǔn)核銷的貸款 財(cái)政部關(guān)于呆賬貸款的規(guī)定 ? 2023年 5月 17日，財(cái)政部發(fā)布 《 金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法 》 。這是指品質(zhì)（ character）、能力（ capacity）、現(xiàn)金（ cash）、抵押（ collateral）、環(huán)境（ conditions）。 三、消費(fèi)貸款定價(jià) ? （一）非住宅消費(fèi)貸款定價(jià) ? （二）住宅抵押貸款定價(jià) ? （三）消費(fèi)貸款浮動(dòng)利率定價(jià) （一）非住宅消費(fèi)貸款定價(jià) ? （ p89） ? （ p92) ? （ p92) ? （ p93） （二）住宅抵押貸款定價(jià) ? 固定利率抵押貸款與可調(diào)整利率抵押貸款 ? 客戶月供額的計(jì)算（ p93） 四、我國(guó)消費(fèi)貸款發(fā)展概況 ? 消費(fèi)貸款的產(chǎn)生和發(fā)展，與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平密切相關(guān)，有其自身的發(fā)展規(guī)律。 為什么要實(shí)行更加嚴(yán)格的差別化住房信貸政策？ ? 國(guó)家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)顯示， 20232023年的 6年間，全國(guó)住宅銷售均價(jià)由 2197元 /平方米上漲至 4465元 /平方米，北京市住宅銷售均價(jià)由3576元 /平方米上漲至 11648元 /平方米，分別不漲了 103%和 226%。 ? 銀行應(yīng)按季計(jì)提一般準(zhǔn)備，一般準(zhǔn)備年末余額應(yīng)不低于年末貸款余額的 1％。 ? 長(zhǎng)城資產(chǎn)管理公司的研究成果表明，不良資產(chǎn)的處理速度與回收率會(huì)沿著拋物線軌跡運(yùn)行，即在處置前期會(huì)呈上升趨勢(shì)，到后期必然會(huì)下降（李亞新， 2023）。 2023年 6月末，建設(shè)銀行以賬面價(jià)值的 50%無追索權(quán)地將賬面價(jià)值 1 289億元的損失類不良貸款出售給信達(dá)資產(chǎn)管理公司，信達(dá)資產(chǎn)管理公司向建設(shè)銀行支付了 。 演講完畢，謝謝觀看！ 。 ? 建設(shè)銀行在赴香港上市前剝離和處置了 1858億元不良貸款。再貸款與金融債的固定年利率都是 %。 ? 呆賬準(zhǔn)備金有三種類型：普通呆賬準(zhǔn)備金、專項(xiàng)準(zhǔn)備金和特別準(zhǔn)備金。對(duì)已利用貸款購(gòu)買住房、又申請(qǐng)購(gòu)買第二套（含）以上住房的家庭（包括借款人、配偶及未成年子女），貸款首付款比例不得低于 40%，貸款利率嚴(yán)格按照風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)。 ? 1977年， Altman、 Haldeman和 Narayanan對(duì) Z評(píng)分模型進(jìn)行了擴(kuò)展，建立了 ZETA模型。 二、貸款政策 ? ? ? ? ? 的擔(dān)保 ? ? ? 8. 貸款的日常管理和催收政策 ? 第四節(jié) 企業(yè)貸款 ? 一、企業(yè)貸款的基本程序 ? 二、企業(yè)貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)分析 ? 三、企業(yè)貸款的定價(jià) 一、企業(yè)貸款的基本程序 ? ? ? ? ? ? ? ? ? 企業(yè)貸款的基本程序主要有哪三個(gè)步驟？ 二、企業(yè)貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)分析 ? （一）企業(yè)信用分析 ? （二）企業(yè)財(cái)務(wù)狀況及償債能力分析 ? （三）財(cái)務(wù)報(bào)表的比率分析 （一）企業(yè)信用分析 ? “ 5C”原則。 貸款四級(jí)分類法 ? 正常貸款 ? 一般逾期貸款：借款合同約定到期（含展期后到期）未能歸還的貸款（不含呆滯貸款和呆賬貸款） ? 呆滯貸款：逾期（含展期后到期）超過規(guī)定年限以上仍未歸還的貸款，或雖未逾期或逾期不滿規(guī)定年限但生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)已終止、項(xiàng)目已停建的貸款（不含呆賬貸款） ? 呆賬貸款：按財(cái)政部有關(guān)規(guī)定列為呆賬的貸款。 案例：桂林花園酒店債務(wù)糾紛案 (2) ? 1989年 2月 23日，廣西國(guó)投履行了對(duì)外擔(dān)保的責(zé)任，代酒店償還了所欠銀團(tuán)的款項(xiàng)計(jì) 1450多萬美元，同時(shí)依法向酒店發(fā)出追索函，要求酒店在 3月 7