【正文】 匯報(bào)本業(yè)務(wù)單元業(yè)績(jī) 業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)部門 在業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下按本部門戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標(biāo)和總部期望目標(biāo)，起草財(cái)務(wù)規(guī)劃，匯總下屬產(chǎn)品部計(jì)劃 按需要參與質(zhì)詢會(huì) 修正本業(yè)務(wù)單元計(jì)劃 為考核會(huì)準(zhǔn)備材料 修改 /審批經(jīng)營計(jì)劃 考核會(huì)了解預(yù)算執(zhí)行情況和業(yè)績(jī)差距 每月就各業(yè)務(wù)單元計(jì)劃完成情況進(jìn)行跟蹤；向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)明顯的業(yè)績(jī)差異 設(shè)立本業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃目標(biāo)；直接領(lǐng)導(dǎo)業(yè)務(wù)單元的財(cái)務(wù)規(guī)劃 批準(zhǔn)本業(yè)務(wù)單元計(jì)劃；呈報(bào)集團(tuán)總部 產(chǎn)品部負(fù)責(zé)人 在業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，制訂本產(chǎn)品部財(cái)務(wù)規(guī)劃，匯總下屬經(jīng)營部門計(jì)劃 參與質(zhì)詢會(huì)，陳述本產(chǎn)品部計(jì)劃 修正本產(chǎn)品部計(jì)劃 匯報(bào)本產(chǎn)品部業(yè)績(jī) 董事會(huì) 批準(zhǔn)戰(zhàn)略規(guī)劃，設(shè)定初步財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)期望 九月 十月 十月 十一月 十二月 得到預(yù)算結(jié)果，以供了解 84 4. 集團(tuán)總部財(cái)務(wù)規(guī)劃匯總 –主要內(nèi)容 主要內(nèi)容 集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標(biāo)概述 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo) 主要經(jīng)營計(jì)劃及預(yù)算計(jì)劃前提與假設(shè) 主要經(jīng)營業(yè)績(jī)指標(biāo)及計(jì)劃 年度及月度銷售計(jì)劃 為達(dá)到戰(zhàn)略目標(biāo)以及主要經(jīng)營業(yè)績(jī)指標(biāo)的主要經(jīng)營舉措、時(shí)間表、責(zé)任人及資源需求 新業(yè)務(wù)的建立 老業(yè)務(wù)單元新市場(chǎng)的開拓 新戰(zhàn)略聯(lián)盟的建立 影響經(jīng)營計(jì)劃目標(biāo)完成的主要風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措 財(cái)產(chǎn)損失 違約 其他 詳細(xì)的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃 損益表 現(xiàn)金流量表 資產(chǎn)負(fù)債表 費(fèi)用預(yù)算 固定資產(chǎn)預(yù)算 融資需求預(yù)算 85 Datang010307BJ(GB)PR1 業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃 – 主要內(nèi)容 主要內(nèi)容 1. 本業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標(biāo)概述 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo) 經(jīng)營計(jì)劃及預(yù)算計(jì)劃前提和假設(shè) 2. 主要經(jīng)營業(yè)績(jī)指標(biāo)及計(jì)劃 年度及月度銷售計(jì)劃 3. 為達(dá)到戰(zhàn)略目標(biāo)以及主要經(jīng)營業(yè)績(jī)指標(biāo)的主要經(jīng)營舉措、時(shí)間表、責(zé)任人及資源需求 新業(yè)務(wù)的建立 老業(yè)務(wù)單元新市場(chǎng)的開拓 新戰(zhàn)略聯(lián)盟的建立 4. 現(xiàn)計(jì)劃和集團(tuán)目標(biāo)要求之間的差異及填補(bǔ)缺口之具體舉措 5. 影響經(jīng)營計(jì)劃目標(biāo)完成的主要風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措 6. 詳細(xì)的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃 損益表 訂單管理報(bào)告 現(xiàn)金流量表 資產(chǎn)負(fù)債表 費(fèi)用預(yù)算 固定資產(chǎn)預(yù)算 融資需求預(yù)算 86 Datang010307BJ(GB)PR1 5. 年度財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會(huì) –會(huì)議議程及目的 參加人員： 總裁，業(yè)務(wù)單元總經(jīng)理，財(cái)務(wù)總監(jiān)，戰(zhàn)略發(fā)展、及人力資源部門主管，財(cái)務(wù)規(guī)劃科相關(guān)人員 (列席 )，下屬經(jīng)營單位總經(jīng)理(只在質(zhì)詢本經(jīng)營單位計(jì)劃時(shí)列席 ) 時(shí)間： 十二月上旬，兩天 會(huì)議目的： 對(duì)各業(yè)務(wù)單元的年度經(jīng)營計(jì)劃及財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行質(zhì)詢，提出修改意見，以確保各業(yè)務(wù)單元的經(jīng)營目標(biāo)有相當(dāng)?shù)母叨惹覍?shí)際可行，并盡量保證集團(tuán)總體經(jīng)營目標(biāo) /財(cái)務(wù)目標(biāo)實(shí)現(xiàn) ? 總裁介紹集團(tuán)總體財(cái)務(wù)目標(biāo)期望 ? 財(cái)務(wù)總監(jiān)介紹集團(tuán)總體財(cái)務(wù)目標(biāo)向各業(yè)務(wù)單元的初步分解 ? 財(cái)務(wù)總監(jiān)宣布會(huì)議規(guī)則 ? 各業(yè)務(wù)單元呈報(bào)業(yè)務(wù)單元的財(cái)務(wù)規(guī)劃，接受與會(huì)人員質(zhì)詢，明確修改方向 ? 財(cái)務(wù)總監(jiān)總結(jié)發(fā)言，明確各業(yè)務(wù)單元計(jì)劃修改完成時(shí)間表 ? 總裁宣布閉會(huì) 會(huì)議議程： 議題 時(shí)間 (小時(shí) ) 1 3X6 1 21小時(shí) 87 Datang010307BJ(GB)PR1 年度財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會(huì) –會(huì)議規(guī)則 會(huì)議規(guī)則： ?各業(yè)務(wù)單元的呈報(bào)材料圖表一律按要求格式并不超過 10頁 ?質(zhì)詢及對(duì)質(zhì)詢的應(yīng)答要求以事實(shí)及數(shù)據(jù)為基礎(chǔ) ?質(zhì)詢對(duì)事，不對(duì)人 ?與會(huì)人員對(duì)各業(yè)務(wù)單元計(jì)劃及預(yù)算有質(zhì)詢權(quán)，總裁對(duì)修正要求有終決權(quán) 需提前準(zhǔn)備的材料： 材料 ?財(cái)務(wù)總監(jiān)下達(dá)會(huì)議議程及規(guī)則，材料要求 。xx公司戰(zhàn)略規(guī)劃草案 Datang010307BJ(GB)PR1 戰(zhàn)略規(guī)劃流程的要點(diǎn)與預(yù)期效果 要點(diǎn) ? 戰(zhàn)略規(guī)劃流程作為財(cái)務(wù)規(guī)劃（包括經(jīng)營和預(yù)算）、資金管理和業(yè)績(jī)管理等其他管理流程的起點(diǎn)，必須制度化、嚴(yán)格執(zhí)行 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃必須每年滾動(dòng)修訂，必須以對(duì)市場(chǎng)、競(jìng)爭(zhēng)情況的嚴(yán)謹(jǐn)分析為基礎(chǔ)，充分考慮外部因素對(duì)集團(tuán)的威協(xié)及機(jī)會(huì)，并結(jié)合集團(tuán)內(nèi)部實(shí)際情況，制訂相應(yīng)的戰(zhàn)略 ? 戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì)作為集團(tuán)每年最重要的管理會(huì)議之一，由總裁及高層領(lǐng)導(dǎo)對(duì)各業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略進(jìn)行質(zhì)詢 預(yù)期效果 ? 建立必要的制度，培養(yǎng)相應(yīng)的戰(zhàn)略規(guī)劃能力，確保集團(tuán)在快速變化的市場(chǎng)中，制訂新的發(fā)展方向及戰(zhàn)略，以求能夠“跳躍性非常規(guī)”發(fā)展 ? 幫助總裁及高層領(lǐng)導(dǎo)將精力集中于最重要的領(lǐng)域，通過對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃的質(zhì)詢、指導(dǎo)來領(lǐng)導(dǎo)集團(tuán)發(fā)展，而不再是日常工作中的干預(yù)、“救火” 各業(yè)務(wù)單元制定部門發(fā)展戰(zhàn)略 質(zhì)詢 /批準(zhǔn) /公布戰(zhàn)略規(guī)劃 戰(zhàn)略議題分析及解決 集團(tuán)總部制定 /確認(rèn)集團(tuán)戰(zhàn)略 2 Datang010307BJ(GB)PR1 業(yè)務(wù)戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計(jì)劃要點(diǎn) 3. 戰(zhàn)略 4. 組織結(jié)構(gòu)要求 5. 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè) . 管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì) . 過渡計(jì)劃 . 組織結(jié)構(gòu)重組里程碑 . 可能的風(fēng)險(xiǎn) . 市場(chǎng)容量 . 市場(chǎng)份額 . 分產(chǎn)品銷售額預(yù)測(cè) . ROIC及費(fèi)用項(xiàng)目 . 關(guān)鍵比率指標(biāo)與價(jià)值評(píng)估 2. 大唐內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)力分析 . 優(yōu)勢(shì) . 劣勢(shì) . 機(jī)會(huì) . 威脅 1. 市場(chǎng)及競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境 . 市場(chǎng)需求 . 競(jìng)爭(zhēng)勢(shì)態(tài) . 技術(shù)發(fā)展趨勢(shì) . 政策環(huán)境 . 使命和遠(yuǎn)景 (為何 ) . 產(chǎn)品和服務(wù)組合 (何種 ) . 價(jià)值定位 . 成長(zhǎng)階段 (何時(shí) ) . 價(jià)值實(shí)現(xiàn)和能力獲取 (如何 ) . 實(shí)施計(jì)劃 . 機(jī)會(huì)及風(fēng)險(xiǎn) 3 Datang010307BJ(GB)PR1 業(yè)務(wù)戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計(jì)劃要點(diǎn) 3. 戰(zhàn)略 4. 組織結(jié)構(gòu)要求 5. 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè) . 管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì) . 過渡計(jì)劃 . 組織結(jié)構(gòu)重組里程碑 . 可能的風(fēng)險(xiǎn) . 市場(chǎng)容量 . 市場(chǎng)份額 . 分產(chǎn)品銷售額預(yù)測(cè) . ROIC及費(fèi)用項(xiàng)目 . 關(guān)鍵比率指標(biāo)與價(jià)值評(píng)估 2. 大唐內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)力分析 . 優(yōu)勢(shì) . 劣勢(shì) . 機(jī)會(huì) . 威脅 1. 市場(chǎng)及競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境 . 市場(chǎng)需求 . 競(jìng)爭(zhēng)勢(shì)態(tài) . 技術(shù)發(fā)展趨勢(shì) . 政策環(huán)境 . 使命和遠(yuǎn)景 (為何 ) . 產(chǎn)品和服務(wù)組合 (何種 ) . 價(jià)值定位 . 成長(zhǎng)階段 (何時(shí) ) . 價(jià)值實(shí)現(xiàn)和能力獲取 (如何 ) . 實(shí)施計(jì)劃 . 機(jī)會(huì)及風(fēng)險(xiǎn) 4 Datang010307BJ(GB)PR1 市場(chǎng)與競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境 技術(shù)趨勢(shì) ? ? ? 政策環(huán)境 ? ? ? 市場(chǎng)需求 ? ? ? 競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì) ? ? ? 小結(jié) ? ? ? 5 Datang010307BJ(GB)PR1 市場(chǎng)需求－市場(chǎng)歷史增長(zhǎng) 銷量 銷售額 人民幣 97 98 99 00 年遞增率 = 97 98 99 00 年遞增率 = 6 Datang010307BJ(GB)PR1 市場(chǎng)需求－市場(chǎng)預(yù)測(cè) 主要驅(qū)動(dòng)力 ? ? ? 2023 2023 2023 2023 2023 年遞增率 20232023 X X X X X 單位：百萬美元 product1 product2 X% X% X% X% X% X% X% X% X% X% X% X% X% 100%= X% product3 X% X% X% X% X% 7 Datang010307BJ(GB)PR1 市場(chǎng)需求－客戶群分析 主要客戶 ? ? ? ? ? ? 客戶需求 市場(chǎng)份額 8 Datang010307BJ(GB)PR1 競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì) 競(jìng)爭(zhēng)集中力度 市場(chǎng)份額 百分比 廠家數(shù)量 銷售額 前三名 前十名 其它 100%= 9 Datang010307BJ(GB)PR1 競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)－主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況 國內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手 ? ? ? ? 國際業(yè)者 ? ? ? 主要對(duì)手 主要產(chǎn)品 優(yōu)勢(shì) 市場(chǎng)占有率 主要客戶 劣勢(shì) 10 Datang010307BJ(GB)PR1 技術(shù)發(fā)展趨勢(shì) ?主要特點(diǎn) ?主要功能 11 Datang010307BJ(GB)PR1 政策環(huán)境分析 政策對(duì)需求的影響 ? ? ? ? 政策對(duì)供給的影響 ? ? ? ? 政策可能的變化及啟示 ? ? ? ? 12 Datang010307BJ(GB)PR1 業(yè)務(wù)戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計(jì)劃要點(diǎn) 3. 戰(zhàn)略 4. 組織結(jié)構(gòu)要求 5. 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè) . 管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì) . 過渡計(jì)劃 . 組織結(jié)構(gòu)重組里程碑 . 可能的風(fēng)險(xiǎn) . 市場(chǎng)容量 . 市場(chǎng)份額 . 分產(chǎn)品銷售額預(yù)測(cè) . ROIC及費(fèi)用項(xiàng)目 . 關(guān)鍵比率指標(biāo)與價(jià)值評(píng)估 2. 大唐內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)力分析 . 優(yōu)勢(shì) . 劣勢(shì) . 機(jī)會(huì) . 威脅 1. 市場(chǎng)及競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境 . 市場(chǎng)需求 . 競(jìng)爭(zhēng)勢(shì)態(tài) . 技術(shù)發(fā)展趨勢(shì) . 政策環(huán)境 . 使命和遠(yuǎn)景 (為何 ) . 產(chǎn)品和服務(wù)組合 (何種 ) . 價(jià)值定位 . 成長(zhǎng)階段 (何時(shí) ) . 價(jià)值實(shí)現(xiàn)和能力獲取 (如何 ) . 實(shí)施計(jì)劃 . 機(jī)會(huì)及風(fēng)險(xiǎn) 13 Datang010307BJ(GB)PR1 研發(fā) 生產(chǎn) 營銷 /銷售 大唐內(nèi)部實(shí)力評(píng)估－ X 業(yè)務(wù)資源現(xiàn)狀 分類 分公司 1 分公司 2 分公司 3 (人數(shù) ) 分公司 1 分公司 2 分公司 3 分公司 1 分公司 2 分公司 3 產(chǎn)品 1 產(chǎn)品 2 分公司 1 分公司 2 分公司 3 …… …… 14 Datang010307BJ(GB)PR1 研發(fā) 生產(chǎn) 營銷 /銷售 大唐內(nèi)部實(shí)力評(píng)估－ X 業(yè)務(wù)資源現(xiàn)狀 分類 產(chǎn)品 1 產(chǎn)品 2 好 差 產(chǎn)品 n 產(chǎn)品 4 產(chǎn)品 3 15 Datang010307BJ(GB)PR1 電信設(shè)備廠商關(guān)鍵成功因素 – 高素質(zhì)研究人員 ? 招聘吸引頂尖科學(xué)家 ? 有效的激勵(lì)機(jī)制保留和發(fā)展人才 – 合理立項(xiàng) ? 重點(diǎn)突出，集中管理 ? 高精尖前沿技術(shù) ? “人無我有” – 創(chuàng)新實(shí)用的文化 ? 寬松的創(chuàng)新環(huán)境 ? 以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向 – 項(xiàng)目管理 ? 嚴(yán)格的進(jìn)程控制 ? 資源的合理配置 ? 以成果為導(dǎo)向 – 知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理 ? 內(nèi)部知識(shí)的積累與共享 ? 產(chǎn)權(quán)的有效保護(hù) – 人員 ? 完整的梯隊(duì) ? 人員連貫性 – 立項(xiàng) ? 優(yōu)先排序及篩選 ? 充分利用外部IPR – 項(xiàng)目管理 ? 嚴(yán)格控制階段性成果 ? 嚴(yán)格控制上市時(shí)間 ? 挖掘項(xiàng)目間協(xié)同效應(yīng) – 成果導(dǎo)向 ? 與營銷銷售隊(duì)伍合作，確保滿足客戶需求 ? 制造前期準(zhǔn)備 ? 易生產(chǎn)性 (原料 ) ? 易調(diào)試 ? 穩(wěn)定性 – 強(qiáng)大的供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò) ? 多廠商供貨 ? 長(zhǎng)期供應(yīng)商管理 (如： RF芯片） ? 信息共享，平衡供需 – 合同管理 ? 付款規(guī)劃 ? 訂貨量 /周期優(yōu)化 – 物流 ? 運(yùn)輸 ? 庫存 – 充分利用 IT工