【正文】 主要產(chǎn)品產(chǎn)量及價格 主要產(chǎn)品產(chǎn)量及價格見表 82。 依據(jù)項目的特點，財務(wù)評價部分主要包括財務(wù)估算、財 務(wù)盈利能力分析、不確定性分析，最后給出財務(wù)評價的結(jié)論。 項目產(chǎn)品具有 優(yōu)勢 本項目主要生產(chǎn)加工 “高夫 ”系列新型土壤修復(fù)肥料，采用先進技術(shù)，將通過生物、礦物技術(shù)及屬地優(yōu)勢資源，研發(fā)、生產(chǎn)一種綠色、環(huán)保，富含鉀、硅、鈣、鎂、硼、錳、鐵、鉬、鋅、銅等多種營養(yǎng)元素的生物型土壤修復(fù)肥料。 樹立全員營銷意識 樹立市場導(dǎo)向意識，這對銷售工作起到巨大的促進作用。而這種忠誠一旦形成，消費者對于價格的敏感程度就會下降；同時也會對競爭對手造成排它性，抬高進入壁壘。 the ,soulympnCavcbfwkgSAj5qZJID P32 勞動定員 本項目勞動定員 600人。 the ,soulympnCavcbfwkgSAj5qZJID P30 組織機構(gòu)設(shè)置圖 人力資源 人員招聘計劃 除部分高層管理人員由公司選任外，其他主要管理 、技術(shù)人員可以采取面向社會公開招聘的方式擇優(yōu)錄用。 實行符合區(qū)域市場特點標準配貨比例與當?shù)厥袌鰧嶋H消費特點相結(jié)合的科學配貨方式，確保所購商品適銷對路，減少加盟商得產(chǎn)品庫存。原則是：安全、快捷、經(jīng)濟；長距離配送采用第三方配送，短距離考慮采用自有配送車輛。 the ,soulympnCavcbfwkgSAj5qZJID P22 4. 實施方案 生物 肥料生產(chǎn)基地 建設(shè)方案 建設(shè) 規(guī)模 年產(chǎn) 30 萬噸的 華夫系列生物肥料 加工廠 ，形成營業(yè)額 10 億元。 由于微生物肥料在培肥地力，提高化肥利用率，抑制農(nóng)作物對硝態(tài)氮、重金屬、農(nóng)藥的吸收，凈化和修復(fù)土壤，降低農(nóng)作物病害發(fā)生，促進農(nóng)作物秸稈和城市垃圾的腐熟利用，保護環(huán)境以及提高農(nóng)作物 產(chǎn)品品質(zhì)和食品安全等方面表現(xiàn)出不可替代的作用，發(fā)展前景良好。 生物肥料使用菌種種類不斷擴大，所使用的菌種早己不限于根瘤菌，即使是根瘤菌種類也達 30 多種。 國內(nèi)生物肥料新品種研發(fā)現(xiàn)狀 登記產(chǎn)品數(shù)量呈總體快速上升趨勢 中國從 20 世紀 90 年代就開始進行微生物肥料登記，隨著微生物肥料的質(zhì)量標準和安全標準的制定和完善， 2020 年 12 月底，農(nóng)業(yè)部微生物肥料和食用菌菌種質(zhì)量監(jiān)督檢驗測試中心（簡稱中心）正式登 the ,soulympnCavcbfwkgSAj5qZJID P16 記的微生物肥料產(chǎn)品有 1009 個，臨時登記為 763 個。并采用 “ 新產(chǎn)品 +技術(shù)服務(wù) ” 的手段，以河南為中心，輻射周邊省份至全國，對土壤進行修復(fù)改良，使土壤健康、作物增產(chǎn)、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。公司位于河南省鄭州市中州大道蘇荷中心 22 層，現(xiàn)擁有員工 168 名，公司投資 億在蘭考縣產(chǎn)業(yè) 集聚區(qū)工業(yè)路中段，占地面積 82 畝，廠房面積 22020平方米、辦公面積 3860 平方米、餐廳 460 平方米、標準化驗室 300平方米、總監(jiān)控室及職工宿舍等設(shè)施完善的新廠區(qū)；年產(chǎn) 30 萬噸的復(fù)合肥生產(chǎn)線及 10 萬噸摻混肥生產(chǎn)線， 10 萬噸枚素巖合成生產(chǎn)線；2020 年從韓國引進 “ 枚素巖土壤活能修復(fù)原料 ” ； 2020 年公司獨家買斷中國農(nóng)科院歷時 3 年科研合作成果，唯一具有排毒功能的高科技新型肥料 ——高夫，并推向市場。適用于基肥、追肥、種肥同播使用，主要適用作物包括：玉米、花生、大豆、棉花、紅薯、水稻等作物。 管理風險 ......................................................................... 錯誤 !未定義書簽。 經(jīng)營風險 ......................................................................... 錯誤 !未定義書簽。 （ 2） 混摻肥 系列 混摻肥 系列是含氮、磷、鉀三種營養(yǎng)元素中任何兩種或三種的化肥，是以單 元肥料或復(fù)合肥料為原料，通過簡單的機械混合制成。 2020 年公司在無錫天耀肥業(yè)注資 3000萬達成戰(zhàn)略合作協(xié)議，成立土壤排毒研究中心，推出含有枚素巖的高夫排毒復(fù)合肥。 通過市場分析可知，項目產(chǎn)品市場潛力大，是一款跨時代的產(chǎn)品。 2020~2020 年，中國正式登記的產(chǎn)品數(shù)量呈現(xiàn)總體快速上升趨勢， 這與我國近年來加大環(huán)境污染的重視，逐步提高微生物肥料研發(fā)與應(yīng)用密切相關(guān)。其他的諸如各種自生、聯(lián)合固氮微生物、纖維素分解菌、 PGPR 菌株等，據(jù)統(tǒng)計，目前使用菌種已達到 150 多種，包括細菌、真菌、放線菌等種類。在 the ,soulympnCavcbfwkgSAj5qZJID P20 微生物肥料的使用方面，目前世界上已有 70 多個國家和地區(qū)開發(fā)應(yīng)用了微生物肥料，在歐美發(fā)達國家農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中，微生物肥料的使用已達到了肥料總量的 20%以上，總產(chǎn)量以 10%20%的速度遞增。 項目建設(shè) 選址 項目建設(shè)地點位于河南省平頂山市寶豐縣，距離寶豐縣火車站約1000 米，緊臨國道線，位置優(yōu)勢，交通便利 。 項目建設(shè)四大物流倉庫：在我國分別設(shè)立華北、華東、華南和西南四大物流配送中心，并配置 生物肥料 倉庫 。 實行科學有效的調(diào)換貨政策，及時調(diào)換滯銷產(chǎn)品，縮短銷售周期。企業(yè)其他人員主要來源社會招收。項目采用常白班工作制，以提高生產(chǎn)效率，并按國家規(guī)定輪流休假。 從國內(nèi)行業(yè)的來看， 生物肥料 行業(yè)中的企業(yè)面臨的差異化的機會較多，如產(chǎn)品、服務(wù)等，而且每個機會只要精心把握與運作都可以成為獲得的源泉 。另一方面是樹立全員營銷意識。 “高夫 ”PEC 土壤活力因子還可將土壤中固化的硫酸鈣、硝酸鈣酶化為活性有機鈣，促進根部吸收，同時還富含氨基酸、中微量元素，能夠明顯生根、壯根，全面保障作物在各生產(chǎn)階段所需的養(yǎng)分。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及參數(shù)選取 取費標準：修理費按折舊的 30%計算、營業(yè)費用按營業(yè)收入的 5%計算、管理費用按營業(yè)收入的 3%計算。 表 82 主要產(chǎn)品量及價格表 序號 產(chǎn)品名稱 數(shù)量 單價 （元） 總價 （萬元） 1 復(fù)合 肥 15 萬噸 3200 48000 2 混摻 肥 15 萬噸 3466 52020 3 合計 100000 產(chǎn)品銷售收入計算詳見附表： 營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表 。 鄭州文海企業(yè)管理咨詢有限公司官網(wǎng)： 保密 第 49 頁 2020 年 9 月 財務(wù)評價計算及主要參數(shù) 項目投產(chǎn)期的生產(chǎn)負荷安排 因需要進行市場開發(fā)及其他相關(guān)因素影響，項目投產(chǎn)第一年達到設(shè)計產(chǎn)量的 80%，以后按設(shè)計產(chǎn)量的 100%計算。在建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模、工程建設(shè)方案和產(chǎn)品方案等基礎(chǔ)上來進行項目的財務(wù)評價。 本項目在此背景下進 the ,soulympnCavcbfwkgSAj5qZJID P40 行建設(shè)，是符合國家及地方的政策法規(guī)的 。 制定營銷策略 在營銷管理中，制訂一些策略性的東西，來強化管理要點，主要有以下策略：選重點、建熱點，以點帶面；強調(diào)鋪貨；想辦法調(diào)動并保持業(yè)務(wù)員的積極性。以產(chǎn)品文化特色獲得超常收益，實現(xiàn)客戶滿意的最大化，促使客戶對于企業(yè)品牌產(chǎn)生忠誠度。 供給措施：加強對現(xiàn)有人員儲運物流管理知識培訓。 企業(yè)營銷中心下設(shè) 4 個區(qū)域營銷經(jīng)理，負責本區(qū)域工作。 物流及咨詢支持 項目將建設(shè)覆蓋全國的物流配送體系，為加盟商提供便捷的物流配 送，制定科學的價格體系和不間斷的產(chǎn)品研發(fā)，幫助廣大加盟商提高信心，增強市場競爭力。 the ,soulympnCavcbfwkgSAj5qZJID P24 物流配送方案 項目物流配送方案采用自建物流配送和第三方物流企業(yè)相結(jié)合的方案。如果公司能夠樹立起品牌吸引力，讓更多的消費者認識到公司的產(chǎn)品，我們相信企業(yè)將憑借其優(yōu)勢必將迎來大發(fā)展，爭取成為行業(yè)的龍頭企業(yè)之一。尤其是自 2020 年以來國家相繼出臺的一些扶持生物產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策和措施，生物肥料生產(chǎn)企業(yè)將迎來一個非常好的發(fā)展機會。全國從事生物肥料生產(chǎn)的人員 4 萬多人；年產(chǎn)值能達到 130 億元以上。從全球生物肥料的產(chǎn)品類別來看，以根瘤菌（大豆根瘤菌、苜蓿根瘤菌、三葉草根瘤菌）、根圍促生細菌（ PGPR）（包括生防菌劑）和微生物修復(fù)菌劑（污染土壤的修復(fù)）為主。 表 21 企業(yè)發(fā)展規(guī)劃 序號 時期 內(nèi)容 1 建設(shè)期 （ 1 年） 建立 XXXX 高新農(nóng)業(yè)科技示范園，并利用公司現(xiàn)有營銷網(wǎng)絡(luò)，在河南省市場推廣 2 推廣期（ 23 年） 在全國設(shè)立 直銷 +連鎖加盟店 的銷售網(wǎng)絡(luò) ，構(gòu)建物流配送體系，加強產(chǎn)品推廣 3 穩(wěn)定發(fā)展期（ 4 年以后） 進一步擴大營銷網(wǎng)絡(luò)和 市場營銷網(wǎng)絡(luò) ，不斷提高品牌影響力和知名度 鄭州文海企業(yè)管理咨詢有限公司官網(wǎng)： 保密 第 13 頁 2020 年 9 月 3. 市場分析 本項目主要生產(chǎn)加工 “ 高夫 ” 系 列新型土壤修復(fù)肥料，采用先進技術(shù)，將通過生物、礦物技術(shù)及屬地優(yōu)勢資源，研發(fā)、生產(chǎn)一種綠色、環(huán)保，富含鉀、硅、鈣、鎂、硼、錳、鐵、鉬、鋅、銅等多種營養(yǎng)元素的生物型土壤修復(fù)肥料。 XXXX 農(nóng)業(yè)通過企業(yè)的自身堅持不懈的努力，讓 “ 土壤恢復(fù)原本生態(tài)活力，作物恢復(fù)原自然狀態(tài)，植物與生命和諧相處 ” ，并將此信條作為公司的企業(yè)使命。技術(shù)標準：有效養(yǎng)分含量 ,高濃度氮磷鉀總量 ≥40%， 低濃度氮磷鉀含量 ≥25%， 不包括微量元素和中量元素；水溶性磷含量 ≥40%， 水分子含量低于 5%；粒徑為 1～ 毫米等。 財務(wù)風險 ......................................................................... 錯誤 !未定義書簽。 鄭州文海企業(yè)管理咨詢有限公司官網(wǎng)： 保密 第 3 頁 2020 年 9 月 1. 項目概況 項目名稱 ： XXXX 高新農(nóng)業(yè)科技示范園項目 。技術(shù)指標：總養(yǎng)分不低于 %。 鄭州文海企業(yè)管理咨詢有限公司官網(wǎng)： 保密 第 11 頁 2020 年 9 月 XXXX 農(nóng)業(yè)， “ 定義中國差異化農(nóng)資產(chǎn)品，打造農(nóng)資差異化服務(wù)模式 ” ，誠摯服務(wù)億萬中國農(nóng)戶。 生物肥料技術(shù)及產(chǎn)業(yè)化發(fā)展現(xiàn)狀分析 土壤是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和人類生存的基礎(chǔ)，是維系生態(tài)平衡、廢棄物的再利用及食品安全的可持續(xù)性的基礎(chǔ)。目前，生物肥 料已在經(jīng)濟作物上廣泛使用，并逐漸得到了認同與歡迎。 使用效果逐漸被農(nóng)民等使用者認可。而我國年產(chǎn)微生物肥料僅占化肥產(chǎn)量的 %，如果這一比例達到 3%，就能取得減少 50 萬噸化肥用量，增產(chǎn)糧食 100 億公斤的直觀效果。 工程主要建、構(gòu)筑物工程方案 本項目建設(shè)高新農(nóng)業(yè)科技示范園一座，項目總用地面積 400 畝，總建筑面積 83000 平方米 ，主要建筑物包括辦公樓、農(nóng)副產(chǎn)品展示區(qū)、科研樓、專家公寓樓、生產(chǎn)加工區(qū)、倉庫、停車場、員工餐廳、網(wǎng)絡(luò)信息化中心及其他配套設(shè)施。 在物流倉庫中建設(shè)包裝車間，包裝采用精品包裝形式，由總公司設(shè)計。 高效快捷的物流配送體系 ,確保貨品安全及時送達 管理總部物流配送中心將根據(jù)不同地域所在地的店面特點及加盟商的配貨意見，及時準確的將產(chǎn)品配送到位。 以下為主要人員招聘標準： 技術(shù) ? 技術(shù)管理人員 需求：具有豐富 生物肥料 技術(shù)管理和開發(fā)經(jīng)驗，熟悉國內(nèi)安全質(zhì)量法規(guī)。 培 訓 計劃 培訓主要內(nèi)容包括生產(chǎn)管理培訓、食品安全培訓、市場營銷及銷售培訓等。企業(yè)在實踐中可以在五個方面與競爭者產(chǎn)生差異化：產(chǎn)品、服務(wù)、人員、渠道和形象。一方面及時解決市場反映的各種問題和要 the ,soulympnCavcbfwkgSAj5qZJID P38 求，一方面集合每個員工的智慧和努力。 “高夫 ”新一代集土壤改良、作物品質(zhì)、產(chǎn)量提升的綠色環(huán)保功能性肥料，是農(nóng)民養(yǎng)護土壤，增產(chǎn)增收的最佳選擇 。 財務(wù)制度的規(guī)定：固定資產(chǎn)的折舊年限分別是房屋建筑物是20 年，殘值率 5%；機械設(shè)備是 10 年，折舊方法為平均年限法，殘值率 5%；固定資產(chǎn)其他費用折舊年限為 10 年；無形資產(chǎn)按 10 年進行攤銷。 財務(wù)基準收益率 財務(wù)基準收益率按 10%計取。 無形資產(chǎn)和其 他資產(chǎn)攤銷費 無形資產(chǎn)主要是指企業(yè)實施項目建設(shè)時的土地購置費，遞延資產(chǎn)主要是項目建設(shè)其他費用，此部分費用不計殘值，按年限平均法分10 年攤銷。 the ,soulympnCavcbfwkgSAj5qZJID P46 8. 財務(wù)預(yù)測 財務(wù)評價依據(jù)及范圍 該項目經(jīng)濟評價采用國家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）、原國家計委頒布的《投資項目可行性研究指南（試用版）》所規(guī)定的原則與方法進行?！队媱潯分忻鞔_了我國土壤污染防治目標：到 2020 年，農(nóng)用地土壤環(huán)境得到有效保護，土壤污染惡化趨勢得到遏制，部分地區(qū)土壤環(huán)境質(zhì)量得到改善，全國土壤環(huán)境狀況穩(wěn)中向好。 進行市場布局 認真研究市場，按 市場特點劃分出幾個區(qū)域，每個區(qū)域選出重點市場，然后確定這些區(qū)域市場的開發(fā)次序和輕重緩急，形成一個總體市場布局方案。這種 “標新立異 ”基于我們獨特的文