【正文】 北京東方美德文化傳媒發(fā)展有限公司 Beijing OrientMind Cultureamp。對于丟失支票的人員，根據(jù)情節(jié)輕重，處以必要的經(jīng)濟處罰，造成損失者，由持票人負責賠償 。 12. 報銷時間： ? 經(jīng)手人 應在取得發(fā)票后的 3天之內取得審批齊全的 “支出憑單” ，送交總經(jīng)辦 （財務） 。 3. 費用報銷的 審核： ? 由各部門經(jīng)理負責本部門人員費用報銷的 真實 性、合理性的一級審查； ? 由 總經(jīng)辦（ 財務 ） 對報銷票據(jù) 按財務流程和預算控制 進行二級審查； ? 總經(jīng)理進行最后的審核批準。Media Development Co.,Ltd. 第 1 頁 共 9 頁 北京市宣武區(qū)西便門西里 16 號 209～ 218 Tel： (8610)8313908 83139595 Fax： (8610)83139088 財務管理細則 東 方美德司字 [20xx]第 號 公司各部門： 經(jīng) 辦公會時間 董事及 職工代表大會 討論通過，決定將 財務管理細則 自頒布之日起實施，望遵照執(zhí)行。Media Development Co.,Ltd. 第 3 頁 共 9 頁 北京市宣武區(qū)西便門西里 16 號 209～ 218 Tel： (8610)8313908 83139595 Fax： (8610)83139088 ? 超預算的費用支出，總經(jīng)辦 （財務） 可辦理預算額度內的費用報銷；超預算部分由部門安排在其他有剩余額度的往期預算中，經(jīng)總經(jīng)辦（財務）審核無異議、簽字后，上交總經(jīng)理審批，簽字后執(zhí)行； 7. 憑單填寫及粘貼說明： ? “ 申 購 單 ”或“付款申請書”的 填寫 ：須 列明 該項支出 的 預算項目 、用途、預計金額、款項支付預計時間等要素 ； ? “支出憑單”的票據(jù)粘貼：須按 費用性質（如： 差旅費、 交通費、住宿費、餐飲費、辦公費等） 作 分 類 ，一類票據(jù)集中于一張“支出憑單”上 。 2. 借款必須為?？顚Ｓ?。 3. 部門經(jīng)理預付款審批權限：部門經(jīng)理的審批權限為 20xx元，超出權限的預付款須由總經(jīng)理審批。 第六條 本 細則 的制訂、修改和解釋權屬于 總經(jīng)辦。 第五條 備用金 1. 公司根據(jù)部門業(yè)務需要為部分部門提供緊急備用金。Media Development Co.,Ltd. 第 5 頁 共 9 頁 北京市宣武區(qū)西便門西里 16 號 209～ 218 Tel： (8610)8313908 83139595 Fax： (8610)83139088 負責； ? 個人借款須經(jīng)部門經(jīng)理審批后，由總經(jīng)理簽批； ? 到總經(jīng)辦（財務）以借款單作為借款還款依據(jù)； ? 個人借款逾期未還，公司有權直接從該員工及擔保人工資中扣除。 每天標準詳見公司報銷制度； ? 出差員工憑有效差旅票據(jù)填寫“支出憑單”，走一般報銷流程報銷； ? 員工出差期間需就近探親、辦事，需事先經(jīng)部門經(jīng)理批準，其繞道等車船費由本人自理，不得報銷，該段時間不得報銷差旅費。 4. 部門可根據(jù)周工作進展調整周用款計劃，并于工作動態(tài)中體現(xiàn)。 3. 部門須根據(jù)部門預算在月初提交用款計劃，計劃對本月部門需要發(fā)生的借款、費用支出事項的金額、發(fā)生時間、支付方式（現(xiàn)金或支票）等做出合理