【正文】 監(jiān)事會對董事會議決議的建議復(fù)議與報(bào)告監(jiān)事和監(jiān)事會對董事會頭議不承擔(dān)責(zé)任。監(jiān)事會監(jiān)督失察的，須追究參與決議的監(jiān)視責(zé)任，包括追溯以往履職責(zé)任。監(jiān)事會臨時(shí)會議的會議通知發(fā)出后，如果需要變更會議的時(shí)間、地點(diǎn)等事項(xiàng)或者增加、變更、取消會議提案的，應(yīng)當(dāng)事先取得全體與會監(jiān)事的認(rèn)可并做好相應(yīng)記錄。定期會議應(yīng)該每六個(gè)月召開一次化責(zé)放，每年至少召開兩次，臨時(shí)會議根據(jù)需要召開。屬監(jiān)事會共同常用的檔案，應(yīng)及時(shí)交付監(jiān)事會檔案員保管。在公司考核調(diào)整時(shí)應(yīng)充分聽取和重視監(jiān)事會主席意見。監(jiān)事會會議是由監(jiān)事會成員按照監(jiān)事會議事規(guī)則（見附件1），集體討論決定監(jiān)督工作中的重要事項(xiàng)，最終形成監(jiān)事會統(tǒng)一意見或決定的重要會議，是監(jiān)事會履職的必要環(huán)節(jié)。與公司交換意見的形式和程序（1）口頭交換意見：由監(jiān)事在有關(guān)會議上發(fā)表意見，或由監(jiān)事會主席個(gè)別與公司主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行溝通。如有特殊情況無法確認(rèn)簽章的，應(yīng)當(dāng)由監(jiān)事會做出說明。④與董事會、經(jīng)營班子正式或非正式溝通。（3）行使上述第（3）項(xiàng)職權(quán)時(shí)，由監(jiān)事會要求董事、高管予以糾正。（二）履職總體要求以法律法規(guī)和公司章程為依據(jù)，嚴(yán)格執(zhí)行，自覺遵守，規(guī)范履職，寓監(jiān)督于服務(wù)中，忠實(shí)勤勉，清正廉潔，認(rèn)真實(shí)施過程監(jiān)督，切實(shí)履行報(bào)告職責(zé)和監(jiān)事會職權(quán)，積極構(gòu)建制衡體系，促進(jìn)公司持續(xù)健康發(fā)展。程序和方法（1）行使上述第（1）項(xiàng)職權(quán)時(shí)，主要對決策事項(xiàng)的合法性和合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督，對于違法違規(guī)的行為應(yīng)及時(shí)指出并要求糾正，必要時(shí)就所關(guān)注事項(xiàng)提出質(zhì)詢、詢問。（3）有關(guān)事項(xiàng)的關(guān)注點(diǎn)①公司薪酬費(fèi)用和經(jīng)營業(yè)績公司薪酬費(fèi)用是否按預(yù)算執(zhí)行，薪酬管理是否符合有關(guān)規(guī)定，公司負(fù)責(zé)人履職待遇、業(yè)務(wù)支出是否合規(guī)，招待費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)等是否按規(guī)定執(zhí)行；是否按計(jì)劃完成經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)；經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析是否客觀等。⑦公司大額度資金收支收支預(yù)算、調(diào)度計(jì)劃是否合理合法，資金收支制度、金額是否與預(yù)算、計(jì)劃相符；是否存在計(jì)劃外資金收支，大額未達(dá)賬款等情況。（1）建立溝通機(jī)制在審計(jì)機(jī)構(gòu)對公司進(jìn)行審計(jì)過程中，監(jiān)事會應(yīng)加強(qiáng)與審計(jì)機(jī)構(gòu)的溝通協(xié)調(diào)，相互配合。③年度工作計(jì)劃在實(shí)施過程中，與實(shí)際情況產(chǎn)生較大偏差時(shí)，應(yīng)對原計(jì)劃做出調(diào)整，經(jīng)監(jiān)事會主席簽署后執(zhí)行。監(jiān)事會會議的記錄應(yīng)詳實(shí)嚴(yán)謹(jǐn)，具體按照監(jiān)事會議事規(guī)則的有關(guān)要求記錄。（2）完整齊備。（三）公司應(yīng)建立健全內(nèi)部情況通報(bào)、財(cái)務(wù)及辦公信息系統(tǒng)等資料、信息向監(jiān)事公開的機(jī)制。非直接送達(dá)的，還應(yīng)當(dāng)通過電話等相應(yīng)方式進(jìn)行確認(rèn)并做相應(yīng)記錄。四、監(jiān)事會會議的審議與表決審議的方式監(jiān)事會會議應(yīng)當(dāng)按照以下方式進(jìn)行審議：（1）會議主持人應(yīng)當(dāng)提請與會監(jiān)事對各項(xiàng)提案發(fā)表明確意見；（2）會議主持人應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)事的提議，要求董事、高級管理人員、公司其他有關(guān)人員或者相關(guān)中介機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)人員到會并接受質(zhì)詢。六、監(jiān)事會決議的執(zhí)行決議執(zhí)行主體監(jiān)事會的決議由監(jiān)事執(zhí)行或者監(jiān)事會監(jiān)督執(zhí)行。一、二、……議上建議僅供決策參考。監(jiān)事會重要事項(xiàng)的會議記錄簽署后十個(gè)工作日內(nèi)，監(jiān)事會主席應(yīng)將會議記錄（復(fù)印件，監(jiān)事會主席簽發(fā)后）與監(jiān)事會決議報(bào)公司備案。代為出席會議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使監(jiān)事的權(quán)利。監(jiān)事會主席收到監(jiān)事的書面提議后，認(rèn)為確需召開監(jiān)事會臨時(shí)會議的，應(yīng)在三日內(nèi)發(fā)出召開監(jiān)事會臨時(shí)會議的通知；認(rèn)為無需召開的，與提議監(jiān)事溝通后將書面提議辦理存檔。四、工作保障（一）公司應(yīng)尊重并積極支持配合監(jiān)事工作，為監(jiān)事履職提供必要的工作條件。資料的管理（1）專人管理。專題會議是監(jiān)事會就某一事項(xiàng)進(jìn)行專門研究討論的會議，由監(jiān)事會主席根據(jù)工作需要不定期召集，監(jiān)事會全體或部分成員參加，可以邀請公司負(fù)責(zé)人或部門負(fù)責(zé)人參加。定期報(bào)告（1）年度工作計(jì)劃①年度工作計(jì)劃是監(jiān)事會對本年度監(jiān)督檢查工作作出總體安排的書面文件，由監(jiān)事會主席根據(jù)****工作會議精神和上級工作指導(dǎo)意見組織編制。監(jiān)事會檢查工作底稿格式見附件7。⑤公司重大投資及招標(biāo)等重大經(jīng)營活動是否按公司章程執(zhí)行；是否進(jìn)行可行性研究；是否履行相應(yīng)決策、備案、審批程序；是否符合主業(yè)和戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃；風(fēng)險(xiǎn)是否可控；是否對投資實(shí)施過程動態(tài)監(jiān)控；是否建立健全責(zé)權(quán)有效制衡的管理體系和責(zé)任追究制度；是否對長期股權(quán)投資項(xiàng)目建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)并實(shí)施有效管控；是否開展重大投資后評價(jià)活動；是否按照《招投標(biāo)法》等相關(guān)法規(guī)組織開展招投標(biāo)活動。②監(jiān)事在行使上述第③項(xiàng)職權(quán)時(shí)，可加強(qiáng)與審計(jì)、評估等中介機(jī)構(gòu)的溝通，及時(shí)交換意見，要求其對有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行關(guān)注并反饋結(jié)果，對需要整改的事項(xiàng)，督促相關(guān)部門及時(shí)向公司報(bào)告審計(jì)整改落實(shí)情況。（3）行使上述第（3）項(xiàng)職權(quán)時(shí)，按照工作報(bào)告的要求，監(jiān)事會主席代表監(jiān)事會向****提交專項(xiàng)報(bào)告。監(jiān)事會其他成員在監(jiān)事會主席領(lǐng)導(dǎo)下，分工負(fù)責(zé)行使監(jiān)督職權(quán)，對分工范圍內(nèi)監(jiān)督事項(xiàng)的報(bào)告職責(zé)負(fù)直接責(zé)任。監(jiān)督檢查公司財(cái)務(wù)（1）職責(zé)權(quán)限①了解和掌握公司財(cái)務(wù)狀況、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營效益等資產(chǎn)經(jīng)營和損益情況；②監(jiān)督公司預(yù)算管理和執(zhí)行、薪酬、費(fèi)用、財(cái)務(wù)決算等日常運(yùn)作。⑥其他必要的程序和方法。監(jiān)事會檢查結(jié)束后，對檢查證據(jù)應(yīng)按檢查事項(xiàng)分類編制檢查取證材料清單，并由編制人員簽名，編入檢查工作底稿，歸入檢查檔案。交換意見的落實(shí)監(jiān)事會通過交換意見要求公司自行糾正的問題，公司應(yīng)當(dāng)認(rèn)真整改，并及時(shí)反饋整改結(jié)果。（2）工作例會。（六）資料保管資料的類型監(jiān)事會的資料包括工作檔案和業(yè)務(wù)資料。以建立和完善二級公司法人治理結(jié)構(gòu)為契機(jī)，通過公司內(nèi)部合法程序，延伸監(jiān)督鏈條，保證對重要子公司經(jīng)營管理的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)。監(jiān)事會會議的召集和主持：監(jiān)事會主席召集和主持監(jiān)事會會議，監(jiān)事會主席不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一