【正文】 ④對外資助、捐贈一律由院長審批。③1000—50000元由院長審批。 制單時，摘要需簡明扼要。 ①無抬頭、無日期的原始憑證，要求經(jīng)辦人補充、填制。 如果對方要報銷另一半，由保健科開出巳報一半的證明，原始發(fā)票(收據(jù))和填制單據(jù)一同交會計審核報銷。特殊工作需要的，200元以下由財務(wù)處長審批；200元以上的由分管書院長、書記審批。（2）差旅費報銷，必須是往返原始票證，復(fù)印件一律不予報銷，如只有單程交通票證，只能報銷單程交通費。（2）自制原始憑證應(yīng)根據(jù)憑證規(guī)格要求，準(zhǔn)確填寫有關(guān)單位、時間、內(nèi)容、金額，并且大小寫必須相符，不得涂改。認真執(zhí)行各項財務(wù)管理制度，對醫(yī)學(xué)技術(shù)管理裝備的財務(wù)活動進行審計和監(jiān)督，使其符合財務(wù)制度和財經(jīng)紀(jì)律。正確核算藥品的購進、發(fā)出業(yè)務(wù)，準(zhǔn)確計提藥品進銷差價，審核外購藥品入庫的原始憑證，月終按藥品類別和供應(yīng)商報送藥品采購明細表及匯總表，按領(lǐng)用單位及藥品類別報送藥庫藥品發(fā)出匯總表。所有大型檢查及特殊材料均需按規(guī)定比例收取個人自負部分。嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，確保資金安全。協(xié)助科長組織崗位職責(zé)的實施、合理安排人員及各崗位的考核考評工作。根據(jù)科室工作特點，合理分工，做好日常、節(jié)假日工作的排班、調(diào)度。結(jié)賬時應(yīng)確認所有數(shù)據(jù)一致后才能打印出院收據(jù)。協(xié)助記賬窗口打印出院病人住院費用明細清單，幫助復(fù)印病人病歷中規(guī)定范圍內(nèi)的相關(guān)資料以便病人復(fù)診。收據(jù)打印后，將紅聯(lián)交病人，待結(jié)賬時收回，綠聯(lián)歸入住院病人登記卡保存，白聯(lián)隨現(xiàn)金交出納復(fù)核。將記賬聯(lián)單及預(yù)繳款綠聯(lián)、病人登記卡一起存檔。完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交給的工作。負責(zé)監(jiān)督審批預(yù)交款退費、藥品、醫(yī)療等退費，以及各種記賬沖減、門診收入并入后有關(guān)費用調(diào)整工作，制定預(yù)交款標(biāo)準(zhǔn)，做好綠色通道病人、特殊病人入院、職工住院病人醫(yī)藥費用的催收、批準(zhǔn)、減免結(jié)算工作。結(jié)算科—住院結(jié)賬處職責(zé)在財務(wù)處的領(lǐng)導(dǎo)下，負責(zé)醫(yī)院住院病人的入院、記賬、核算、審核、出院、報表工作。對研究生科和各教研室按收取委培經(jīng)費一定比例提取的費用及發(fā)放名單進行核查，避免重復(fù)提取。完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交給的工作。建立門診收據(jù)發(fā)放、核銷登記簿，督促各收費員按收據(jù)順號使用，保證收據(jù)號與微機號一致。堅守工作崗位，盡職盡責(zé)，完成本職工作。報銷過程中注意原則性和靈活性，耐心解答和處理借款、報銷業(yè)務(wù)中的疑難問題，對制度沒有明確規(guī)定的問題應(yīng)及時請示領(lǐng)導(dǎo)，再做處理。協(xié)助科長組織崗位職責(zé)的實施及考核考評工作。制定會計科管理制度和內(nèi)控制度，制定會計科各崗位職責(zé)，并認真組織實施及做好考核考評工作。嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律，認真貫徹執(zhí)行《會計法》、《醫(yī)院財務(wù)制度》及《醫(yī)院會計制度》。負責(zé)指導(dǎo)本院職工查詢公積金繳存余額，填寫個人貸款表。定期將未到銷毀年限的會計資料、門診、住院收費收據(jù)存根、臨時預(yù)交款等轉(zhuǎn)到財務(wù)處二樓、四樓一般檔案室內(nèi)妥善保管。負責(zé)解決物價投訴、糾紛，化解矛盾等工作。嚴(yán)格遵守國家財經(jīng)紀(jì)律，認真貫徹執(zhí)行《會計法》、《醫(yī)院財務(wù)、會計制度》，根據(jù)財務(wù)工作需要，制定相關(guān)制度和管理辦法并督促檢查。1完成處領(lǐng)導(dǎo)交給的臨時工作任務(wù)。1做好每年的財務(wù)工作計劃和年終工作總結(jié)。積極宣傳各項財經(jīng)政策、制度。工作中，工作人員必須做到唱收、唱付，錢、票當(dāng)面點清。注意操作密碼的保密，以防泄密，造成損失。 在每個結(jié)算日結(jié)束后，向財務(wù)處提供完整準(zhǔn)確的各項財務(wù)報表，確?，F(xiàn)金的按時入庫。保障資金的安全和資金需求。根據(jù)各級要求，及時督促落實，并反饋意見。處理院內(nèi)各職能處、科室需要協(xié)商解決的問題。落實執(zhí)行工資、獎金、補貼的管理發(fā)放工作。對財務(wù)處下達的各項工作任務(wù)進行調(diào)配和執(zhí)行。 規(guī)范管理儀表整潔 謝字結(jié)尾熱情周到 寬厚待人禁止拖、推、頂 保守機密作風(fēng)正派 盡職盡責(zé)鉆研業(yè)務(wù) 依法監(jiān)管監(jiān)督管理每天做好掛號、退號統(tǒng)計報表工作。工作日結(jié)束，內(nèi)部結(jié)算，只能提前30分鐘關(guān)門、關(guān)窗，特殊情況，特殊處理。參與醫(yī)院各項經(jīng)濟活動的決策。督促落實醫(yī)院國有資產(chǎn)的管理，確保國有資產(chǎn)的保值增值。1根據(jù)會計制度，核對檢查月末轉(zhuǎn)賬金額，掌握收支核算情況。1負責(zé)組織科室人員的政治理論、業(yè)務(wù)技術(shù)的學(xué)習(xí)和考核。經(jīng)常深入醫(yī)技科室，征求醫(yī)務(wù)人員對醫(yī)療收費標(biāo)準(zhǔn)的意見和建議，檢查計價、計量工作執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，不能解決的問題及時向有關(guān)部門反映匯報。檔案管理會計職責(zé)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和要求，負責(zé)對會計憑證、會計賬簿、 會計報表、票據(jù)存根等與經(jīng)濟活動有關(guān)的會計資料進行歸檔、妥善保管、防止損壞、遺失。公積金、稅務(wù)會計職責(zé)負責(zé)按月繳存職工住房公積金，定期與房改中心核對公積金賬目，一旦發(fā)現(xiàn)問題及時查找原因，并與房改中心核對，以便與房改中心賬目余額相符。負責(zé)與公醫(yī)、社保等就醫(yī)單位簽訂就醫(yī)協(xié)議。副處長兼會計科科長職責(zé)在處長領(lǐng)導(dǎo)下，主持會計科日常工作，處長不在時，履行處長職責(zé)。協(xié)助分管處長（科長）完成會計科職責(zé)范圍內(nèi)的工作。核銷往來賬時，保證沖銷號與原錄入號一致。遵守支票管理制度，不得簽發(fā)空白支票和空頭支票。認真復(fù)核門診收據(jù)，做到復(fù)核及時，計算準(zhǔn)確，不拖延積壓。掌握基建方面政策法規(guī)及基建會計專業(yè)知識，認真理解基建合同內(nèi)容，合理、合法按醫(yī)院規(guī)定做好工程付款。工資發(fā)放后，及時編制工資增減變動表及各種有關(guān)統(tǒng)計報表，并按核算科室、非核算科室編制打印工資月報表和工資冊。協(xié)調(diào)結(jié)賬處內(nèi)、外關(guān)系，搞好工作分配、協(xié)調(diào)、溝通，處理好醫(yī)患關(guān)系，做好上傳下達工作。發(fā)現(xiàn)問題及時解決，向領(lǐng)導(dǎo)匯報，做好上傳下達工作。省公醫(yī)病人辦理入院時，須根據(jù)財務(wù)處下發(fā)省公醫(yī)名單及病人所持省公醫(yī)醫(yī)療證辦理，核準(zhǔn)無誤后，將病人所屬單位及醫(yī)療證號登記在住院病人登記卡上。妥善保管領(lǐng)取的臨時預(yù)繳款收據(jù)，并順號使用，保證收據(jù)號與微機號一致，發(fā)現(xiàn)差錯號及時報告并更正。完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交給的工作。及時將已經(jīng)審核的出院病人病歷收集、整理、歸類，以便在出院病人前來結(jié)賬時能迅速準(zhǔn)確的查找到病歷。負責(zé)制定科室的內(nèi)控、牽制制約制度，以及內(nèi)部管理制度并做好考評。結(jié)算科副科長職責(zé)——收費室在科長的領(lǐng)導(dǎo)下進行工作，科長不在時履行科長職責(zé)，主持收費室日常工作。門診收費員職責(zé)負責(zé)門診收費工作，快捷、準(zhǔn)確的收取各種醫(yī)療費用。根據(jù)手續(xù)齊全的化驗單、檢查單準(zhǔn)確及時記賬。向領(lǐng)導(dǎo)匯報資產(chǎn)物資、經(jīng)費使用情況，完成領(lǐng)導(dǎo)交給的臨時工作。按財務(wù)要求及時、準(zhǔn)確、無誤的做好儀器設(shè)備及材料日常的審核、記賬及報銷、付款工作。四、報銷程序（5）非物資管理部門一律不得購置設(shè)備、材料和低值易耗品。手續(xù)齊全后，到財務(wù)處填寫《報銷單》，經(jīng)會計審核報銷。其中，每生經(jīng)費在1800元內(nèi)可憑收條(手續(xù)齊全的白條子)報銷課題協(xié)作費300元。手續(xù)辦妥后，到會計科審核，填寫《領(lǐng)款單》，由會計審核報銷。（9）特殊單項承包，應(yīng)事先編制預(yù)算，工程竣工后決算要經(jīng)審計。出納人員差錯補貼在“對個人和家庭支出——其他”里列支。 發(fā)票或收據(jù)遺失后，必須到出票單位復(fù)印原發(fā)票（收據(jù)）存根或記賬聯(lián)，并加蓋出票單位的發(fā)票專用章或財務(wù)專用章，并寫出書面說明經(jīng)相關(guān)審批后才能作為報銷的依據(jù)。華中科技大學(xué)同濟醫(yī)學(xué)院附屬協(xié)和醫(yī)院 ③科室暫存款由分管醫(yī)療院長或院長審批。 ①1萬元以下(含1萬元)由部門領(lǐng)導(dǎo)審批。二OO三年十月二十日關(guān)于建立健全協(xié)和醫(yī)院財務(wù)內(nèi)控制度的若干規(guī)定（1）財務(wù)處只對在冊在崗職工借款和在院研究生借款，其中研究生借款必須由其導(dǎo)師作為經(jīng)濟擔(dān)保人，并由導(dǎo)師負責(zé)催還。購置固定資產(chǎn)，需要辦理固定資產(chǎn)驗收登記手續(xù)。 （14）勞保用品按每季每人25元標(biāo)準(zhǔn)由工會組織發(fā)放。（5）加班費報領(lǐng)手續(xù)：確因工作需要加班的，事先必須報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。（4）乘座飛機，一律在出差前經(jīng)院辦主任審批。二、審批手續(xù)財務(wù)報銷規(guī)定一、憑證原始憑證是發(fā)生經(jīng)濟活動時，直接從內(nèi)部和外部取得的憑證，它分為外來原始憑證和自制原始憑證兩種。負責(zé)院內(nèi)試劑的財務(wù)管理、會計核算、成本定價工作。完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交給的工作。熟悉并掌握各公費醫(yī)療、醫(yī)保有關(guān)規(guī)定，準(zhǔn)確及時記賬、收取自費部分醫(yī)藥費。督促收費人員及時上交收據(jù)存根聯(lián)，審查日報表，核對繳款單，審核無誤后上繳財務(wù)處。協(xié)調(diào)收費室內(nèi)、外關(guān)系，做好協(xié)調(diào)、配合、溝通及上傳下達工作。完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交給的工作。結(jié)賬處審核會計職責(zé)負責(zé)病人出院病歷的審核工作，準(zhǔn)確及時審核出院病人費用。日終扎賬時，仔細核對收據(jù)是否順號使用，賬實是否相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時查找原因，說明理由，審核無誤后打印當(dāng)日住院病人中途繳款日報，簽字后上交財務(wù)處。醫(yī)保離休病人，應(yīng)根據(jù)財務(wù)處下發(fā)醫(yī)保離休人員名單，將病人的專用病歷、記賬聯(lián)單及醫(yī)?？ê藴?zhǔn)無誤后收下存檔，待出院結(jié)算時歸還。負責(zé)裝訂收回的出院病人預(yù)繳款收據(jù)（第二、三聯(lián)）。及時按要求完成各種日、月報表，月度終了及時做好欠費、余額的賬務(wù)處理，做好統(tǒng)計工作，及時提供準(zhǔn)確的信息。嚴(yán)格執(zhí)行醫(yī)院和財務(wù)處有關(guān)部門規(guī)定，配合醫(yī)院各醫(yī)技科室做好賬務(wù)處理工作。根據(jù)科研處審批，建立橫向課題經(jīng)費本，按往來單位資助金額下?lián)芙?jīng)費。逐月及時準(zhǔn)確將各類消耗輸入使用科室，為成本核算提供數(shù)據(jù)資料。完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交給的工作。負責(zé)辦理支票、匯款工作，及時將銀行對賬單交現(xiàn)金出納勾對。審核工資、獎金、夜餐費、臨工工資等費用報銷，發(fā)現(xiàn)差錯及時通知有關(guān)人員更正。協(xié)助科長做好科內(nèi)職工的思想、政治教育工作。與各開戶行保持密切聯(lián)系，確保醫(yī)院資金安全。加強現(xiàn)金、支票、印章管理，及時與銀行對賬單核對，不得簽發(fā)空頭支票。協(xié)助稅務(wù)部門進行年度稽查。完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交給的工作。1負責(zé)制定院內(nèi)物價管理規(guī)定、工作規(guī)則及各科制度。根據(jù)財務(wù)預(yù)算和科主任綜合目標(biāo)管理的考核細則，定期檢查科室各項指標(biāo)完成情況，并組織有關(guān)財務(wù)人員進行對比分析。做好成本核算和績效分配工作，建立健全醫(yī)療成本管理核算組織體系，根據(jù)醫(yī)院《成本核算管理辦法》、《獎金分配管理辦法》有關(guān)規(guī)定匯總核算資料，分析核算結(jié)果，加強與各科室的溝通和聯(lián)系，通過總結(jié)、分析，促進核算工作的完善。財務(wù)處秘書職責(zé)在處長領(lǐng)導(dǎo)下，協(xié)助處長安排處內(nèi)各種會議，并做好會議記錄。負責(zé)財會人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核，協(xié)同有關(guān)部門組織財會技術(shù)職稱的申報考試工作。做好每天的收費、退費、查詢、咨詢、出具有關(guān)證明工作。工作必須唱收，唱付，錢、票應(yīng)當(dāng)面點清。做好公醫(yī)、特約、醫(yī)保病人和職工病人的各項服務(wù)工作。處理院內(nèi)各種核算、報銷需要回復(fù)、解決的問題。職責(zé)范圍內(nèi)的及時回復(fù)解決，超出職責(zé)范圍的向領(lǐng)導(dǎo)請示，待上級答復(fù)后，及時落實。職責(zé)范圍內(nèi)的當(dāng)時回復(fù)、解決，超出職責(zé)范圍的先向上請示，待上級答復(fù)，及時落實。會計科工作服務(wù)流程日常會計業(yè)務(wù)審核報銷工作。做好公醫(yī)、特約、職工、職工家屬、學(xué)校等特殊結(jié)算方式的門診病人的記賬、咨詢、解釋服務(wù)。 急診掛號1 年365天24小時不間斷。注意操作密碼的保密，以防泄密造成損失。負責(zé)組織全院各種收支核算，加強財產(chǎn)物資、貨幣資金、債權(quán)債務(wù)的核算與管理，負責(zé)編制并按時報送月報、季報和年度財務(wù)預(yù)、決算報表。負責(zé)制訂醫(yī)院財務(wù)核算制度、管理制度、內(nèi)控制度。協(xié)助處長編制醫(yī)院各部門年度預(yù)算分配計劃并以文件形式下發(fā)。代發(fā)醫(yī)院職工工資、獎金以及各項需發(fā)給職工個人的現(xiàn)金。熟悉和掌握國家有關(guān)價格方針政策、價格制定方法以及新醫(yī)療服務(wù)項目收費標(biāo)準(zhǔn)的報批程序。每季度和年度編制各種對比分析表，對科室核算和科主任綜合目標(biāo)管理考核結(jié)果進行數(shù)據(jù)對比并附文字分析資料，供院、處領(lǐng)導(dǎo)參考。經(jīng)費管理會計職責(zé)嚴(yán)格按照醫(yī)院下達的預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)來下?lián)茉簝?nèi)各部門經(jīng)費，下?lián)軙r應(yīng)做到分批下?lián)?，?yán)格控制，不得突破預(yù)算指標(biāo)。及時登記醫(yī)療應(yīng)收款備查賬，月底核對總賬、分類賬，做到賬賬相符。1按規(guī)定要求及時整理、裝訂、移交憑證、賬簿、工資冊等會計檔案資料。1對處長負責(zé)，負責(zé)會計科的防火、防盜工作。對內(nèi)容不詳、憑證要素不全、領(lǐng)報手續(xù)不完備的原始憑證，指導(dǎo)來報銷人員完善手續(xù)；對不合法的票證不予辦理；對違反政策、制度的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，應(yīng)拒絕辦理，同時上報領(lǐng)導(dǎo)。工作時間集中精力，避免差錯事故發(fā)生，發(fā)現(xiàn)錯誤及時更正，不得任意涂改、抽換或偽造憑證，不準(zhǔn)坐支挪用、白條抵庫。完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交給的工作。完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交給的工作。根據(jù)人事處通知，及時準(zhǔn)確的發(fā)放年終獎金、節(jié)日獎金、冷暖補貼等。根據(jù)科室工作特點，合理分工。幫助解決員工在日常工作中遇到的疑難問題，及時和員工一起處理因賬務(wù)而導(dǎo)致的各種沖突和糾紛。每日工作結(jié)束時，檢查是否賬實相符、收據(jù)號是否順號，出現(xiàn)差錯查找原因，說明理由，審核無誤后打印當(dāng)日入院預(yù)繳日報，連同白聯(lián)臨時收據(jù)一并上交。擔(dān)保職工必須是本院正式職工。所有大型檢查及特殊材料均須按規(guī)定比例收取個人自負部分。完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交給的工作。協(xié)調(diào)門診收費室內(nèi)、外關(guān)系，及時提供門診收費室各種財務(wù)信息，做好預(yù)測分析，向財務(wù)處提供參謀和建設(shè)性意見。1搜集提供有關(guān)掛號、收費信息。做到當(dāng)日現(xiàn)金當(dāng)日進行，當(dāng)日進賬單當(dāng)日上交。遵守醫(yī)院的各項規(guī)章制度，提前做好準(zhǔn)備工作，準(zhǔn)時開窗收費。逐月運用財務(wù)報表進行財務(wù)分析，保證資產(chǎn)物資得到有效運用和良好控制。負責(zé)辦理基建項目工程日常報賬付款工作和基建項目工程竣工驗收轉(zhuǎn)賬工作。（2）借款憑證：