【正文】 若有修改意見(jiàn)，則將預(yù)算表格退回部門(mén)總經(jīng)理作必要調(diào)整，若沒(méi)有修改意見(jiàn)，則將預(yù)算表格交回部門(mén)總經(jīng)理，并由其交給財(cái)務(wù)部預(yù)算會(huì)計(jì)12月5日總裁辦公擴(kuò)大會(huì)議審批預(yù)算，判斷預(yù)算整體的合理性和是否符合戰(zhàn)略發(fā)展的要求。預(yù)算制定完成之后，在通常情況下實(shí)際與預(yù)算之間不會(huì)產(chǎn)生太大的差異確保預(yù)算編制的全面性、真實(shí)性、合理性和科學(xué)性確保預(yù)算編制在各部門(mén)之間的鏈?zhǔn)搅鬓D(zhuǎn)過(guò)程，明確各部門(mén)的職責(zé)和部門(mén)間時(shí)間的銜接性確保將銷(xiāo)售目標(biāo)按區(qū)域、產(chǎn)品以及銷(xiāo)售負(fù)責(zé)人進(jìn)行分解以制定銷(xiāo)售詳細(xì)預(yù)算的科學(xué)性和可行性，并籍此作為對(duì)銷(xiāo)售部的績(jī)效考核依據(jù)之一確保網(wǎng)絡(luò)工程部、客戶服務(wù)中心的各項(xiàng)詳細(xì)預(yù)算與系統(tǒng)或終端銷(xiāo)售部提供的銷(xiāo)售預(yù)算具有配比性確保投資預(yù)算嚴(yán)格按照公司戰(zhàn)略行動(dòng)計(jì)劃時(shí)間表中的投資規(guī)劃制定，從而實(shí)現(xiàn)公司的年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)值確保研發(fā)預(yù)算嚴(yán)格按照公司戰(zhàn)略行動(dòng)計(jì)劃時(shí)間表中的新產(chǎn)品市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃以及研發(fā)計(jì)劃制定，從而實(shí)現(xiàn)公司的年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)值確保以滿足生產(chǎn)計(jì)劃的要求為前提制定材料需求、采購(gòu)和運(yùn)輸?shù)认嚓P(guān)預(yù)算，并通過(guò)預(yù)算控制提高生產(chǎn)效率及降低生產(chǎn)成本，以保證生產(chǎn)的順利進(jìn)行并提高產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力在確保生產(chǎn)順利進(jìn)行的前提下，以盤(pán)活和充分利用閑置資產(chǎn)以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)效益的最優(yōu)化為原則制定固定資產(chǎn)預(yù)算，從而降低資本運(yùn)作成本確保按性能價(jià)格比優(yōu)先、選擇合格供應(yīng)商以及保持合理安全庫(kù)存等原則制定采購(gòu)預(yù)算，并降低倉(cāng)儲(chǔ)成本確保以充分開(kāi)發(fā)和利用公司現(xiàn)有人力資源，引進(jìn)合適的外部人才，從而使公司保持最佳的人力資源配置為原則制定人力資源預(yù)算，以提高公司員工的整體素質(zhì)和凝聚力確保培訓(xùn)費(fèi)用預(yù)算按培訓(xùn)計(jì)劃制定并具有合理性和可配比性，從而使員工掌握工作必備的技能并提高其自身素質(zhì)確保各項(xiàng)成本費(fèi)用的正確歸集和分?jǐn)偅跃幹瀑Y產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表預(yù)算主要控制點(diǎn)銷(xiāo)售預(yù)算的編制9月25日前市場(chǎng)副總裁審批由市場(chǎng)部總經(jīng)理編制的預(yù)算，若有修改意見(jiàn)，則將預(yù)算表格退回市場(chǎng)部總經(jīng)理，要求其根據(jù)市場(chǎng)規(guī)劃、新產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃、產(chǎn)品市場(chǎng)分析、區(qū)域市場(chǎng)分析、廣告與促銷(xiāo)計(jì)劃、目標(biāo)市場(chǎng)全年滾動(dòng)跟蹤表、已簽署的銷(xiāo)售合同和歷年銷(xiāo)售情況、合同預(yù)測(cè)一覽表、移動(dòng)類(lèi)預(yù)測(cè)月報(bào)，結(jié)合代表處提供的相關(guān)移動(dòng)通信政策以及移動(dòng)、聯(lián)通業(yè)務(wù)部提供的市場(chǎng)目標(biāo)報(bào)表等資料，修改營(yíng)銷(xiāo)規(guī)劃方案，并對(duì)預(yù)算作相應(yīng)調(diào)整；若沒(méi)有修改意見(jiàn)，則將預(yù)算表格交回市場(chǎng)部總經(jīng)理，并由其于9月30日之前傳遞給相關(guān)部門(mén)的總經(jīng)理10月上旬，終端、系統(tǒng)銷(xiāo)售部總經(jīng)理分別與其所轄的區(qū)域總經(jīng)理就終端、系統(tǒng)銷(xiāo)售部總經(jīng)理制定的主導(dǎo)產(chǎn)品區(qū)域銷(xiāo)售計(jì)劃和新產(chǎn)品區(qū)域銷(xiāo)售計(jì)劃以及區(qū)域總經(jīng)理制定的區(qū)域產(chǎn)品銷(xiāo)售能力預(yù)測(cè)報(bào)告和區(qū)域產(chǎn)品銷(xiāo)售計(jì)劃對(duì)銷(xiāo)售目標(biāo)按地區(qū)和產(chǎn)品進(jìn)行分解，并確定分別按地區(qū)和產(chǎn)品劃分制定的銷(xiāo)售收入預(yù)算10月10日前，各區(qū)域總經(jīng)理召集其所轄銷(xiāo)售負(fù)責(zé)人召開(kāi)區(qū)域銷(xiāo)售及服務(wù)預(yù)算任務(wù)分解會(huì)議，確定落實(shí)到各銷(xiāo)售負(fù)責(zé)人的銷(xiāo)售收入預(yù)算10月15日前，銷(xiāo)售副總裁審批由系統(tǒng)、終端銷(xiāo)售部總經(jīng)理、網(wǎng)絡(luò)工程部總經(jīng)理以及客戶服務(wù)中心主任分別制定的預(yù)算，判斷其銷(xiāo)售目標(biāo)的分解方法是否正確，銷(xiāo)售目標(biāo)是否分解到區(qū)域、產(chǎn)品以及具體的銷(xiāo)售負(fù)責(zé)人，網(wǎng)絡(luò)工程部和客戶服務(wù)中心的預(yù)算編制是否與相關(guān)系統(tǒng)和終端產(chǎn)品的銷(xiāo)售預(yù)算配比，各項(xiàng)費(fèi)用預(yù)算是否合理、是否與收入配比。在戰(zhàn)略總體規(guī)劃范圍內(nèi)，盡可能保證公司投資決策的科學(xué)性、嚴(yán)謹(jǐn)性、規(guī)范性總裁、營(yíng)運(yùn)總裁、執(zhí)行副總裁、副總裁以及各部門(mén)總經(jīng)理必須在參加年度預(yù)算會(huì)議前，充分準(zhǔn)備財(cái)務(wù)總監(jiān)匯報(bào)本年度財(cái)務(wù)狀況及預(yù)算執(zhí)行情況所有總裁、營(yíng)運(yùn)總裁、執(zhí)行副總裁、副總裁以及各部門(mén)總經(jīng)理必須參加年度預(yù)算會(huì)議，會(huì)議期間不準(zhǔn)借故離開(kāi)會(huì)議結(jié)束目標(biāo)必須明確落實(shí)到各部門(mén)5 涉及部門(mén) 技術(shù)質(zhì)量部投資管理部 物資管理部 項(xiàng)目所在部門(mén) 財(cái)務(wù)總監(jiān) 戰(zhàn)略規(guī)劃部投資管理部技術(shù)質(zhì)量部財(cái)務(wù)部 人力資源部 物資部 采購(gòu)部 生產(chǎn)部 總裁辦公會(huì)所有部門(mén)6 投資決策技術(shù)改造預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議流程說(shuō)明 C06800610001步驟涉及部門(mén)步驟說(shuō)明系統(tǒng)操作11技術(shù)質(zhì)量部技術(shù)質(zhì)量部年末向各技術(shù)改造相關(guān)部門(mén)下發(fā)申報(bào)年度技術(shù)改造項(xiàng)目的通知2項(xiàng)目所在部門(mén)項(xiàng)目所在部門(mén)根據(jù)本部門(mén)需求編制年度技術(shù)改造計(jì)劃。若有修改意見(jiàn)，則將預(yù)算表格退回新產(chǎn)品項(xiàng)目經(jīng)理作相應(yīng)調(diào)整，若沒(méi)有修改意見(jiàn)，則將預(yù)算表格交回新產(chǎn)品項(xiàng)目經(jīng)理，并由其傳遞給相關(guān)部門(mén)生產(chǎn)計(jì)劃和材料需求預(yù)算的編制生產(chǎn)副總裁審批由生產(chǎn)部總經(jīng)理制定的預(yù)算，根據(jù)充分利用現(xiàn)有生產(chǎn)能力和閑置資產(chǎn)的原則審核原輔材料、委托加工件、備品備件、低值易耗品和固定資產(chǎn)需求預(yù)算的合理性，以及是否滿足生產(chǎn)計(jì)劃的需求。財(cái)務(wù)部總經(jīng)理將由相關(guān)部門(mén)總經(jīng)理或由其修改的預(yù)算滾動(dòng)調(diào)整表再次交財(cái)務(wù)執(zhí)行副總裁審批。若有修改意見(jiàn)，則將預(yù)算表格退回人力資源部總經(jīng)理作相應(yīng)調(diào)整，若沒(méi)有修改意見(jiàn)，則將預(yù)算表格交回人力資源部總經(jīng)理，并由其傳遞給相關(guān)部門(mén)固定資產(chǎn)預(yù)算的編制無(wú)財(cái)務(wù)預(yù)算的編制主管副總裁審批其所轄部門(mén)的總經(jīng)理所提交的關(guān)于制定或修改預(yù)算的依據(jù)是否合理、全面。判斷不需采購(gòu)項(xiàng)目結(jié)束10．技術(shù)質(zhì)量部判斷屬立項(xiàng)技改項(xiàng)目，將項(xiàng)目建議書(shū)和項(xiàng)目可行性報(bào)告送技術(shù)質(zhì)量部技術(shù)經(jīng)理10．技術(shù)質(zhì)量部技術(shù)經(jīng)理技術(shù)質(zhì)量部技術(shù)經(jīng)理召集投資管理部,戰(zhàn)略部, 財(cái)務(wù)部，技術(shù)部門(mén)以及項(xiàng)目所在部門(mén)的主管總裁，,必要時(shí)邀請(qǐng)第三方技術(shù)部門(mén),財(cái)務(wù)部進(jìn)行可行性論證10．項(xiàng)目所在部門(mén)技術(shù)質(zhì)量部召集的相關(guān)部門(mén)如果技術(shù)改造項(xiàng)目立項(xiàng)委員會(huì)通過(guò)各部門(mén)可行性論證,技術(shù)質(zhì)量部下達(dá)技術(shù)改造項(xiàng)目任務(wù)書(shū),則通知物資管理部固定資產(chǎn)高級(jí)專(zhuān)員并轉(zhuǎn)物資管理部總經(jīng)理審批不批準(zhǔn)，出具意見(jiàn)返回項(xiàng)目使用人修改10．技術(shù)質(zhì)量部召集的